69

УЧЕБНО – МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

по дисциплине «ФИНАНСЫ И КРЕДИТ»

разработал доц. кафедры финансового менеджмента

Лычева И.М.

Содержание

6

Тема 1. Деньги, их виды и роль 6

Финансовые ресурсы страны или хозяйствующих субъектов являются совокупностью целевых фонды денежных средств государства, хозяйствующих субъектов и домашних хозяйств. Таким образом, различные целевые фонды являются формами использования значительной части финансовых ресурсов государства и предприятий . 17

Кредитный рынок (финансы кредитных организаций) 19

2.Государственный кредит 25

Список литературы

Тема 1. Деньги, их виды и роль

1.Происхождение денег

2.Функции денег

3. Виды денег

4.Инфляция

1.Происхождение денег

Деньги появились очень давно. Исторические памятники свидетельствуют, что деньги функционировали уже 4—6 тыс. лет. Они возникли стихийно в результате развития товарного произ­водства и товарного обращения. Развитие товарного обмена привело к тому, что из массы всех прочих товаров выделился специфический товар, за которым закрепилась общественная функция всеобщего эк­вивалента.

Выделяют четыре основных этапа развития денег:

1. появление денег с выполнением функций случайных товаров;

2. закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента;

3. переход к бумажным или кредитным деньгам;

4)постепенное вытеснение наличных денег из оборота в связи с появлением электронных денег.

Увеличение производства товаров приводило к выделению из их многообразия всеобщего эквивалента, используемого при обмене. В ка­честве такого эквивалента сначала выступали отдельные виды това­ров (скот, меха), а впоследствии — драгоценные металлы (главным об­разом, золото, чему способствовали его однородность, делимость и сохранность от порчи).

Появление денег позволило создать условия для возникновения рынка, что обусловило дальнейшее развитие специализации производ­ства и повышение его эффективности

Товаропроизводители начали хранить деньги, полученные от реализации своей продукции, до момента приобретения нужного им то­вара. Возникли денежные накопления, которые могли быть использо­ваны для приобретения товаров, предоставления займов и погашения долгов. В результате движение денег отделилось от движения товаров.

Расширению использования денег способствовало замещение полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежны­ми знаками, а также последующая отмена фиксированного золотого содержания денежной единицы.

Сущность денег как всеобщего эквивалентапроявляется в том, что с помощью денег определяется стоимость любого товара и обеспечи­вается обмен одних товаров на другие. Обладая свойством всеобщей обмениваемости на все другие товары; деньги раз­решают заключенные в товаре противоречия и становятся самостоя­тельной экономической категорией.

Исследования истории возникновения денег в разных странах показывают, что процесс закрепления функции всеобщего эквивалента за товаром, который в данный момент выделен товарным обращением на эту роль, весьма длителен; Так, до появления денег у разных наро­дов в качестве всеобщего эквивалента выступали разные товары: скот, меха и т.п. В конечном счете функция всеобщего эквивалента перешла к драгоценным металлам — золоту, серебру. По сравнению с другими эквивалентами золото и серебро обладают многочисленными преиму­ществами: высокой собственной стоимостью, однородностью матери­ала, что позволяло делить их на любые части, сохранностью от порчи. Таким образом, закрепление функции всеобщего эквивалента за ка­ким-то одним товаром явилось следствием естественного отбора, в основе которого лежали физические свойства товара, природные ус­ловия страны, ее географическое и историческое положение, тради­ции. Так возникли деньги.

2. Функции денег.Сущность денег проявляется в их функциях. Функции, определяющие их общественное назна­чение —функции меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и сбережения , мировых денег

Как мера сто­имостиденьги служат для выражения стоимости всех товаров. В осно­ве цены лежит стоимость товара, т.е. величина затрат общественно необходимого труда, связанных с его изготовлением и реализацией.

В функции мировых денегони проявляются во взаимоотношениях между странами или эко­номическими субъектами — юридическими и физическими лицами, находящимися в разных странах.

Функцию денег как сокровищавыполняли только полноценные и .реальные деньги — золотые и серебряные. С завершением обращения полноценных — золотых и серебряных денег их место занимают кредитные и бумажные деньги, которые выполняютфункцию денег как средства накопления.Денежные накопления в стране включают в себя денежные накопления граждан (как в виде наличных денег, так и на счетах в банке) и накопления предприя­тий и организаций.

Таким образом, деньги в функции средства накопления являются не­обходимым условием развития кредитных отношений.

Преобладающую часть денежного оборота деньги обслуживают в функции средства платежа.В отличие от функции средства обраще­ния деньги в функции средства платежа осуществляют относительно самостоятельное движение до или после движения товара. Деньги в этой функции составляют основу развития финансово-кредитных от­ношений, организации безналичных расчетов.

Полная реализация воз­можностей экономического воздействия денег на развитие рыночной экономики требует определенных условий. Прежде всего, денежное об­ращение в стране должно быть устойчивым, т.е. деньги должны сохра­нять или повышать свою покупательную способность и курс в иност­ранной валюте.

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является показатель величины денежной массы. Денежная масса включает в себя всю совокупность покупательных и платежных средств, обслуживающих экономический оборот в стране. При анализе состояния денежного обращения для раз­работки мер по его укреплению всю денежную массу разбивают с уче­том ликвидности покупательных и платежных средств на следующие агрегаты:

• М₁— включает наличные деньги в обращении (М₀) и средства на текущих, чековых и сберегательных счетах в банках, которые можно, незамедлительно использовать в функции денег или как средства обращения, или как средства платежа.

• М₂- включает агрегат М1, и средства юридических и физических лиц на сберегательных счетах и срочных вкладах. Средства с этих вкла­дов становятся доступны вкладчику лишь по истечении определенно­го времени, предусмотренного в депозитном договоре между банком и его клиентом. В экономической литературе эти средства, называют «квазиденьги» или «почти деньги»;

• M₃ —включает М₂ и денежные средства, помещенные на сберегательные вклады на большую сумму, на длительный срок хранения в специальных финансово-кредитных учреждениях..

Денежная масса в Российской Федерации рассчитывается Центральным банком РФ по состоянию на 1-е число месяца на основании данных сводного баланса банковской системы. Ориентиры роста денежной массы определяются на основе таких макроэкономических показателей, как динамика ВВП и прогнозируемый рост цен в предполагаемом периоде.

3. Виды денег

Как свидетельствует исторический опыт, стабильность и эластич­ность денежной системы зависят от того, какие деньги находятся в обращении. Стабильность или устойчивость денежной системы озна­чает относительное постоянство стоимости денежной единицы. Элас­тичность денежной системы — это способность денежного обращения расширяться или сужаться в соответствии с потребностями экономи­ческого оборота в деньгах. Различают два типаденежных систем:

• система металлического обращения,когда денежный товар — благородные металлы — выполняет все функции денег;

• система обращения денежных знаков,когда в обращении находят­ся неразменные на золото и серебро, кредитные или бумажные деньги.

При металлическом обращенииразличаютдва видаденежных сис­тем: биметаллизм и монометаллизм. Прибиметаллизмероль всеобщего эквивалента в законодательном порядке одновременно закреп­лялась и за золотом, и за серебром. Монеты из этих металлов свободно, чеканились и обращались равноправно. Биметаллизм как денежная система был широко распространен в эпоху первоначального накоп­ления капитала, когда организация денежного обращения не являлась абсолютной прерогативой государства, его монопольным правом.

Государство определяет виды денег и денежных знаков. Внастоящее время ни в одной стране нет золотого обращения. Система золотого мо­нометаллизма рухнула в результате целого ряда причин: высоких из­держек обращения, ограниченности добычи драгоценного металла, уси­ления государственного регулирования денежного обращения и необ­ходимости перераспределения национального дохода через эмис­сионный налог. Повсеместное утверждение с 1930-х годов систем не­разменных на золото кредитных и бумажных денег позволило решить все перечисленные проблемы.

Появление кредитных денегбыло пре­допределено развитием производственных отношений, в том числе кре­дитных — кредитной системой во главе с центральным эмиссионным банком, расширением коммерческого и банковского кредита. Эмиссионный банк как кредитор последней инстанции рассчитывает­ся с коммерческими банками банковскими билетами (банкнотами). Выпущенные в обращение банкноты являются кредитными деньгами, Кромебанкнот к кредитным орудиям обращения относятся такжевекселя, чеки.Движение кредитных денег от момента выпуска до момен­та изъятия из обращения должно зависеть от движения товаров.

Исходной первоначальной формой кредитных денег является коммерческий вексель.

Вексель — это письменное долговое обязательство, дающее его дер­жателю бесспорное право требовать с лица, эмитировавшего или ак­цептовавшего данное обязательство, уплаты денег по истечении обо­значенного срока. Вексель можно отнести к производному виду денег, так как он выполняет почти все их функции, за исключением функ­ций меры стоимости и средства накопления. Однако эти функции кос­венно проявляются в векселе.

Банкнота — это кредитные деньги, выпускаемые и гарантируе­мые центральным банком при осуществлении кредитных операций и связи с различными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот центральным банком страны увязан с действительными потребностя­ми оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей. Банкнота превратилась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всей ее территории и име­ющую принудительный курс, установленный властью страны. Она поступает в обращение путем банковского кредитования государства, хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны.

Чек — это письменный приказ владельца текущего счета банку оплатить наличными или перевести на текущий счет другого лица оп­ределенную сумму денег. По своему характеру чек близок к перевод­ному векселю и переводу, но имеет некоторые существенные отличия от них. Если вексель служит интересам кредита и обращения, то чек лишь облегчает платежи и потому выдается на короткий срок.

Перевод (ассигнация) — это единичное обязательство, состоящее двойном поручении от лица, выдающего перевод: с одной стороны, к плательщику, а с другой — к получателю перевода. Его цель — перевести деньги из одного места в другое без пересылки денег.

Бумажные деньгиисторически возникли в процессе обращения зо­лотых и серебряных монет. С развитием товарного производства государство использовало объективную возможность и необходимость эмиссии денег с принудительным курсом для покрытия сво­их расходов. Бумажные деньги явились законченной формой знака, сто­имости. Как свидетельствует исторический опыт, государство может напечатать и выпустить в обращение, какое угодно количество бумаж­ных денег с любым номиналом. Однако на этом и заканчивается власть государства над бумажно-денежным обращением. Реальная покупа­тельная способность денежных знаков будет определяться экономическими условиями рынка, объективно действующими экономичес­кими законами — законом стоимости, законом денежного обращения. При нарушении требований указанных законов бумажные деньги бу­дут обесцениваться по отношению к товарам, золоту, иностранной ва­люте. При нарушении закона денеж­ного обращения или потере доверия к правительству бумажные день­ги могут превратиться в «цветные бумажки».