4. Банковская гарантия в практике международных расчетов.

Банковская гарантия представляет собой обещание банка-гаранта ручаться за выплату долга или выполнение услуги, если обязавшийся это сделать (принципал) не в состоянии выполнить обещание.

Существенным признаком банковской гарантии является функция обеспечения. Банковская гарантия также дает преимущества ликвидности, позволяя отказаться от предоставления денежных средств в депозит.

Банковская гарантия является свидетельством способности принципала по гарантии выполнить обязательства по контракту. Поскольку банк со своей гарантией берет на себя безотзывное обязательство произвести платеж, он возьмет на себя это обязательство лишь в том случае, если тщательно проверит репутацию своего клиента и при условии предоставления клиентом обеспечения, приемлемого для банка.

Принципалу грозит потеря гарантийной суммы, если он не выполняет условий заключенного договора. Это является для него мощным стимулом выполнить записанное в договоре обязательство самостоятельно, даже если интерес его к данной сделке ослабевает.

Если принципал по гарантии нарушает свои обязательства, бенефициар вправе потребовать выплаты гарантийной суммы. Тем самым он может полностью или частично компенсировать финансовые последствия нарушения договора.

Виды банковских гарантий:

• Гарантия возврата платежа - обязательство гаранта, предоставленное по просьбе принципала бенефициару, по которому гарант должен произвести в пользу последнего платеж в случае невыполнения принципалом обязательства возместить согласно условиям контракта любую сумму или суммы, авансированные или уплаченные ему бенефициаром.

• Гарантия выполнения - обязательство гаранта, предоставленное по просьбе принципала (продавца, поставщика) бенефициару (покупателю), по которому гарант должен произвести платеж в пользу бенефициара в рамках указанной суммы денежных средств или (если это предусмотрено гарантией) обеспечить выполнение контракта, заключенного между бенефициаром и принципалом в случае ненадлежащего выполнения последним его условий.

• Платежная гарантия - обязательство гаранта уплатить денежные средства в пользу бенефициара в случае предоставления им в соответствии с условиями этого обязательства письменного платежного требования и, при необходимости, других документов. Как правило, платежная гарантия обеспечивает требования продавца по отношению к покупателю в части уплаты стоимости договора в рамках оговоренного срока.

• Гарантия погашения кредита - обязательство гаранта погасить платежные требования кредитора по отношению к должнику, возникающие в случае невыполнения последним финансовых обязательств по кредитному договору.

• Тендерная гарантия - обязательство гаранта, предоставленное по просьбе участника торгов (принципала) стороне, которая проводит тендер (бенефициару), по которому гарант обязуется (в случае невыполнения принципалом своих обязательств) произвести платеж в пользу бенефициара в рамках суммы, оговоренной в гарантии.