4.1.2. Не в сети Банка.

Операция

1. Получение наличных денежных средств, запрос остатка по счету на банкомате

Условие начала совершения операции

Обращение клиента Банка - держателя банковской карты к чужому оборудованию с целью получения наличных денежных средств/информация об остатке денежных средств на счете

Участники операции

• Клиент Банка

• Чужой Банк

Бухгалтерская схема

Операция производится в балансе чужого Банка

Документ, подтверждающий совершение операции

• Электронный реестр операций

Результат операции

Клиент Банка получил наличные денежные средства/оплатил товары (услуги) на чужом оборудовании.

Операция

2. Взаиморасчеты с платежной системой (клиринг)

Операция

2.1. Списание средств задолженности Банка по расчетам с платежной системой

Условие начала совершения операции

• Наступление дня расчета (даты валютирования) по операциям.

• Сальдо расчетов Банка с Платежной системой - дебетовое

Участники операции

• Платежная система

• ГО Банка

Бухгалтерская схема

Дт 30233 в ГО

Кт 301ХХ в ГО

Документ, подтверждающий совершение операции

• Платежное поручение, сообщение (SWIFT).

Результат операции

Расчеты с платежной системой произведены.

Операция

2.2. Зачисление средств задолженности Банку по расчетам с платежной системой

Условие начала совершения операции

• Наступление дня расчета (даты валютирования) по операциям.

• Сальдо расчетов Банка с Платежной системой - кредитовое

Участники операции

• Платежная система

• ГО Банка

Бухгалтерская схема

Дт 301ХХ в ГО

Кт 30232 в ГО

Документ, подтверждающий совершение операции

• Платежное поручение, сообщение (SWIFT)

Результат операции

Расчеты с платежной системой произведены

Операция

3. Отражение по счетам незавершенных расчетов операций, совершенных клиентами филиалов

Условие начала совершения операции

Поступление в ГО из ПЦ электронного реестра операций

Участники операции

ГО

Бухгалтерская схема

Дт 30302 филиала по принадлежности счета Клиента

Кт 30232

Документ, подтверждающий совершение операции

• Мемориальный ордер на общую сумму операций

клиентов филиала, произведенных на оборудовании чужого банка

Результат операции

Операции Клиентов филиалов, произведенные на оборудовании чужого банка, отражены в ГО на счетах незавершенных расчетов.

Операция

4. Списание со счета Клиента средств, полученных на чужом оборудовании с учетом комиссии чужого Банка

Условие начала совершения операции

Поступление в филиал (по принадлежности счета клиента) из ПЦ электронного реестра операций

Участники операции

ГО

филиал по принадлежности счета Клиента

Бухгалтерская схема

Дт счета Клиента

Кт 30301 филиала по принадлежности счета Клиента

Дт счета Клиента

Кт 70601 ГО

Документ, подтверждающий совершение операции

• Банковский ордер в электронном виде на сумму операции, осуществленной на оборудовании чужого банка, и комиссии чужого Банка

• Банковский ордер в электронном виде на сумму комиссии Банка в соответствии с тарифами МПС

Результат операции

Средства, полученные клиентом на чужом оборудовании, списаны со счета Клиента.

Операция

1. Списание со счета Клиента средств в оплату товаров (услуг)

Условие начала совершения операции

Поступление в филиал/(по принадлежности счета клиента) из ПЦ электронного реестра операций

Участники операции

• Клиент Банка;

• Филиал/ по принадлежности счета Клиента

Бухгалтерская схема

Дт счета клиента

Кт 30301 филиала по принадлежности счета клиента

Документ, подтверждающий совершение операции

• Банковский ордер в электронном виде на сумму операции с учетом комиссии платежной системы

Результат операции

Средства на оплату товаров (услуг), произведенную с использованием оборудования чужого банка, списаны со счета Клиента.

Операция

2. Отражение операций, совершенных клиентами филиалов, по счетам незавершенных расчетов

Условие начала совершения операции

Поступление в ГО из ПЦ электронного реестра операций

Участники операции

ГО Банка

Бухгалтерская схема

Дт 30302 филиала по принадлежности счета Клиента

Кт 30232

Документ, подтверждающий совершение операции

• Мемориальный ордер на общую сумму операций клиентов филиала

Результат операции

Операции Клиентов филиалов, совершенные в торговой организации, отражены на счетах незавершенных расчетов.

Операция

3. Взаиморасчеты с платежной системой (клиринг)

См. п. 4.1.2.1, Операция №2