Виконання плану постачання матеріальних ресурсів, т.
|
Матеріали |
А |
Б |
В |
|
1. Обсяг постачань: за планом фактично |
9,80 9,46 |
0,725 0,725 |
5,45 5,40 |
|
2. Зараховується в виконання плану |
9,31 |
0,713 |
5,38 |
|
3. Не зараховується у виконання плану через порушення: обсягів і термінів постачань номенклатури постачань якості постачань усього |
0,120 0,025 0,005 0,150 |
0,010 0,002
0,012 |
0,02
0,02 |
Структура матеріального балансу
|
Показники |
По матеріалу А, тис. грн. |
| ||||
|
план |
факт |
відхилення |
план |
факт |
відхилення | |
|
1. Обсяг товарної продукції, тис. грн. |
3300 |
3500 |
+200 |
3300 |
3500 |
+200 |
|
2. Залишки матеріалів на початок періоду (3n) |
547 |
697 |
+150 |
698 |
895 |
+ 197 |
|
3. Надійшло матеріалів |
285,0 |
278,6 |
–6,4 |
316,1 |
315,0 |
–1,1 |
|
4. Витрачено у виробництві (В) |
289,8 |
298,9 |
+9,1 |
309,8 |
330 |
+20,2 |
|
5. Витрачено в забракованій продукції (Вб) |
– |
0,076 |
+0,076 |
– |
0,089 |
+0,089 |
|
6. Витрачено у втрачених виробах (Вв) |
– |
0,008 |
+0,008 |
– |
0,009 |
+0,009 |
|
7. Витрачено для сторонніх потреб (Всп) |
– |
0,089 |
+0,089 |
– |
0,110 |
+0,110 |
|
9. Залишок матеріалів на кінець періоду (Зк) |
542,2 |
676,7 |
134,5 |
704,3 |
880 |
175,7 |
|
9. Загальна кількість товарної продукції, яка припадає на 1 тис. грн. витрачених матеріалів (р. 1 / р. 4) |
11,3872 |
11,7096 |
0,3224 |
10,652 |
10,6061 |
–0,0459 |
Зн + Н = В + Вб + Вв + Всп + Зк,
де 3н – залишки матеріалів на початок року;
Н – надійшло матеріалів;
В – витрачено матеріалів у виробництві;
Вб – витрачено в забракованій продукції;
Вв – витрачено у втрачених виробах;
Всп – витрачено для сторонніх потреб;
Зк – залишки матеріалів на кінець року.
Вплив чинників на випуск продукції
|
Чинники |
По матеріалу А, тис. грн. |
За всіма видами матеріалів, тис. грн. |
|
1. Зміна залишку матеріалів на початок року |
+ 150 11,3872 = 1708,08 |
+ 1,97 10,652 = 2098,44 |
|
2. Зміна обсягу надходження матеріалів |
– 6,4 11,3872 =– 72,878 |
–1,1 10,652 = –11,7172 |
|
3. Зміна рівня витрати матеріалів |
298,9 0,3224 = 96,36 |
330 (–0,0459) = –15,147 |
|
4. Витрачений матеріал у забракованій продукції |
+ 0,076 11,3872 = 0,8654 |
+ 0,08910,652 = 0,948 |
|
5. Витрачений матеріал у втрачених виробах |
+ 0,008 11,3872 = 0,0911 |
+ 0,009 10,652 = 0,0959 |
|
6. Використання матеріалів для сторонніх потреб |
+0,089 11,3872 = 1,0135 |
+0,11 10,652 = 1,172 |
|
7. Зміна залишку матеріалів на кінець року |
134,5 11,3872 = 1531,578 |
175,7 10,652 = 1871,556 |