Приложение 1 Уплотненный аналитический баланс

Наименование статей и разделов баланса

на начало года

на конец года

отклонение

Внеоборотные активы

Нематериальные активы

Основные средства и незавершенное строительство

Долгосрочные финансовые вложения

Итого внеоборотных активов

Дебиторская задолженность сроком более 1 года

Оборотные активы

Запасы

Дебиторская задолженность сроком до 1 года

Денежные средства

Прочие (в т.ч. НДС)

Итого оборотных активов

ВАЛЮТА БАЛАНСА

Капитал резервы

Уставный капитал

Капитальные резервы, фонды и прибыль

Прочие источники собственных средств

Итого собственного капитала

Долгосрочный заемный капитал

Кредиты Займы

Итого долгосрочного заемного капитала

Краткосрочные обязательства

Кредиты и займы

Кредиторская задолженность

Итого краткосрочных обязательств

ВАЛЮТА БАЛАНСА

Наименование статей и разделов баланса

В ден. ед.

Тем изменения (гр.З/ гр.2)* 100)

В процентах к валюте баланса

на начало года

на конец года

откло-нение (гр.З - гр.2)

на начало года

на конец года

отклонение (гр.7 - гр.6)

1

2

3

4

5

6

7

8

Внеоборотные активы

Нематериальные активы

Основные средства и незавершенное строительство

Долгосрочные финансовые вложения

Итого внеоборотных активов

Дебиторская задолженность сроком более 1 года

Оборотные активы

Запасы (в т.ч. НДС)

Дебиторская задолженность сроком до 1 года

Денежные средства

Прочие

Итого оборотных активов

ВАЛЮТА БАЛАНСА

100%

100%

Капитал резервы

Уставный капитал

Капитальные резервы, фонды и прибыль

Прочие источники собственных средств

Итого собственного капитала

Долгосрочный заемный капитал Кредиты Займы

Итого долгосрочного заемного капитала

Краткосрочные обязательства

Кредиты и займы

Кредиторская задолженность

Итого краткосрочных обязательств

ВАЛЮТА БАЛАНСА

100%

100%

Наименование статей и разделов баланса

В ден.ед.

В процентах к активам

на начало года

на конец года

отклонение (гр.З -гр.2)

на начало года

на конец года

отклонение (гр6- гр.5)

1

2

3

4

5

6

7

Внеоборотные активы Нематериальные активы

Основные средства и незавершенное строительство

Долгосрочные финансовые вложения

Итого внеоборотных активов

100

100

x

Дебиторская задолженность сроком более 1 года

100

100

x

Оборотные активы

Запасы (в т.ч. НДС)

Дебиторская задолженность сроком до 1 года

Денежные средства

Прочие

Итого оборотных активов

100

100

x

Внеоборотные активы

Дебиторская задолженность сроком более 1 года

Оборотные активы

ВСЕГО АКТИВОВ

100

100

x

Наименование статей и разделов баланса

В ден.ед.

В процентах к валюте баланса

на начало года

на конец года

отклонение (гр.З -гр.2)

на начало года

на конец года

отклонение (гр.6 -гр.5)

1

2

3

4

5

6

7

Собственный капитал

Заемный капитал

в т.ч.

долгосрочный

краткосрочный

ВСЕГО ПАССИВА (ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ)

100

100

X

Наименование статей и разделов баланса

В ден.ед.

В процентах к валюте баланса

на начало года

наконец года

отклонение (гр.З-гр.2)

на начало года

наконец года

отклонение (гр.6-гр.5)

1

2

3

4

5

6

7

Капитал и резервы Уставный капитал

Капитальные резервы, фонды и прибыль

Прочие источники собственных средств

Итого собственного капитала

100

100

Х

Наименование статей и разделов баланса

В ден.ед.

В процентах к валюте баланса

на начало года

наконец года

отклонение (гр.З-гр.2)

на начало года

наконец года

отклонение (гр.6-гр.5)

1

2

3

4

5

6

7

Долгосрочный заемный капитал

Кредиты

Займы

Итого долгосрочного заемного капитала

100

100

X

Краткосрочные обязательства Кредиты и займы

Кредиторская задолженность

Итого краткосрочных обязательств

100

100

X

Заемный капитал - всего

100

100

X

в т.ч.

долгосрочный

краткосрочный

100%

100%

Наименование статей и разделов баланса

В ден.ед.

В процентах

на начало года

на конец года

отклонение (гр.З-гр.2)

на начало года

на конец года

отклонение (гр.6-гр.5)

1

2

3

4

5

6

7

1 . Дебиторская задолженность сроком до 1 года — всего

100

100

X

в том числе:

покупатели и заказчики

векселя к получению

задолженность дочерних и зависимых обществ

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал

прочие дебиторы

2. Дебиторская задолженность сроком более 1 года - всего

100

100

X

в том числе:

покупатели и заказчики

векселя к получению

задолженность дочерних и зависимых обществ

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал

авансы выданные

прочие дебиторы

3. Кредиторская задолженность - всего

100

100

X

в том числе:

поставщики и подрядчики

векселя к уплате

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами

задолженность перед персоналом организации

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

задолженность перед бюджетом

авансы полученные

прочие кредиторы

Разница между краткосрочной дебиторской и кредиторской задолженностями (строка 1 - строка 3)

Соотношение краткосрочной дебиторской и кредиторской задолженности (строка 1 / строка 3)

Актив

На начало периода

На конец периода

Пассив

На начало периода

На конец периода

Платежный излишек (недостаток)

На начало периода (гр.2 -гр.5)

На конец периода (гр.З -гр.6)

1

2

3

4

5

6

7

8

Наиболее ликвидные активы

Наиболее срочные обязательства

Быстрореализуемые активы

Краткосрочные обязательства

Медленнореализуемые активы

Долгосрочные обязательства

Труднореализуемые активы

Постоянные пассивы

Валюта баланса

Валюта баланса

Показатели

За предыдущий период

За отчетный период

Темп роста (гр.4 / гр.2), %

Абс. отклои. (гр.4-гр.2), ден.ед.

ден.ед.

В % к реализации

ден.ед.

В % к реализации

1

2

3

4

5

6

7

1. Выручка от реализации

2. Себестоимость продаж

3. Валовая прибыль (1-2)

4. Управленческие и коммерческие расходы

5. Прибыль от продаж (3-4)

6. Сальдо операционных результатов

7. Сальдо внереализационных результатов

8. Прибыль до налогообложения (5+6+7)

9. Налоги

10. Сальдо чрезвычайных доходов/расходов

11. Чистая (нераспределенная) прибыль (8-9+ 10)

1. Прирост прибыли от продаж

X

X

X

X

X

2.Изменение операционного результата

X

X

X

X

X

3. Изменение внереализационного результата

X

X

X

X

X

Прирост прибыли до налогообложения (1+2+3)

X

X

X

X

X

Наименование статей и разделов баланса

В ден.ед.

В процентах

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.3-гр.2)

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.6-гр.5)

1

2

3

4

5

6

7

1 .Выручка от реализации

2. Проценты к получению

3. Доходы от участия в других организациях

4. Прочие операционные доходы

5. Внереализационные доходы

6. Чрезвычайные доходы

7. Всего доходов организации (сумма с 1 по 6)

100

100

X

Наименование статей и разделов баланса

В ден.ед.

В процентах

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.3-гр.2)

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.6-гр.5)

1

2

3

4

5

6

7

1. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, в том числе проданных

2. Коммерческие расходы

3. Управленческие расходы

4. Проценты к уплате

5. Прочие операционные расходы

6. Внереализационные расходы

7. Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи

8. Чрезвычайные расходы

0

0

9. Всего расходов организации (сумма с 1 по 8)

100

100

X

Показатель

За предыд. период

За отчет. период

Отклонение (гр.З-гр.2)

1

2

3

4

1. Проценты к получению

2. Проценты к уплате

3. Доходы от участия в других организациях

4. Прочие операционные доходы

5. Прочие операционные расходы

6. Сальдо операционных доходов и расходов (1-2+3+4-5)

Показатель

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.З-гр.2)

1

2

3

4

1. Внереализационные доходы

2. Внереализационные расходы

3. Сальдо операционных доходов и расходов (1-2)

Показатель

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.З - гр.2)

1

2

3

4

Исходные данные

1.Прибыль от продаж

2. Выручка от реализации

3. Общая сумма доходов организации

4. Активы (валюта баланса) (среднее зн-ние)

Факторы

5. Рентабельность продаж (1/2)

6. Доля выручки от реализации в доходах (2/3)

7. Доля доходов на 1 руб. активов (3/4)

8. Изменение рентабельности активов

X

X

Влияние факторов

9. Рентабельности продаж

X

X

10. Доли выручки от реализации в доходах

X

X

11. Доли доходов на 1 руб. активов

X

X

12. Совокупное влияние факторов на рентабельность активов

X

X

Показатели

На начало периода

На конец периода

Влияние на ЧОК (гр.З - гр.2)

1

2

3

4

1. Внеоборотные активы

2. Оборотные активы

в т.ч.

2.1. производственные запасы, включая НДС

2.2. незавершенное производство

2.3. готовая продукция

2.4. расходы будущих периодов и проч.

2.5. краткосрочная дебиторская задолженность по товарным операциям

2.6. денежные средства

3. Собственный капитал

3.1. уставный капитал

3.2. добавочный капитал

3.3. прибыль

4. Обязательства

в т.ч.

4.1. долгосрочные кредиты

4.2. краткосрочные (тек.) обязательства

из них

- краткосрочные кредиты

- кредиторская задолженность

5. Чистый оборотный капитал (1 способ) (п.2-п.4.2)

6. Чистый оборотный капитал (2 способ) (п.З+п.4.1-п.1)

Показатели

На начало периода

На конец периода

Изменение (гр.З - гр.2)

1

2

3

4

Коэффициент обеспеченности оборотных активов чистым оборотным капиталом

Коэффициент обеспеченности запасов чистым оборотным капталом

Коэффициент маневренности чистого оборотного капитала

Показатели

На начало периода

На конец периода

Изменение (гр.З - гр.2)

Темп изменения (гр.З /гр.2)* 100%,%

1

2

3

4

5

1. Оборотные активы

в т.ч. 1.1. производственные запасы, включая НДС

1 .2. незавершенное производство

1.3. готовая продукция

1 .4. расходы будущих периодов и проч.

1.5. краткосрочная дебиторская задолженность

1.6. денежные средства

2. Обязательства

в т.ч. 2.1. долгосрочные кредиты

2.2. краткосрочные обязательства

3. Коэффициент текущей ликвидности (п.1/п.2.2)

4. Коэффициент быстрой коэффициент ((п.1-п.1.1)/п.2.2)

5. Коэффициент абсолютной ликвидности (п1.6/п.2.2)

Показатели

На начало периода

На конец периода

Изменение (гр.З -гр.2)

Темп изменения (гр.З / гр.2)* 100%, %

1

2

3

4

5

1. Собственный капитал

2. Долгосрочные кредиты

3. Совокупный капитала (1+2)

4. Краткосрочные кредиты

5. Финансирование (3+4)

6. Кредиторская задолженность

7. Валюта баланса

8. Коэффициент автономии (п.1/п.7)

9. Коэффициент финансовой зависимости ((п.2+4)/п.7)

10. Коэффициент финансового рычага ((п.2+4)/п.1)

11. Коэффициент покрытия инвестиций ((п.1+2)/п.7)

12. Коэффициент долгосрочного привлечения инвестиций (п.2/(п. 1 +п.2))

Показатель

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.З - гр.2)

1

2

3

4

Исходные данные

1. Прибыль от продаж

2. Выручка от реализации

3. Собственный капитал (среднее зн-ние)

4. Активы (валюта баланса) (среднее зн-ние)

Факторы

5. Рентабельность продаж (п.1/п.2)

6. Отдача активов(п.2/п.4)

7. Коэффициент структуры капитала (п.4/п.3)

8. Изменение рентабельности собственного капитала

X

X

Влияние факторов

9. Рентабельности продаж

X

X

10. Отдачи активов

X

X

11. Структуры капитала

X

X

12. Совокупное влияние факторов на рентабельность собственного капитала

X

X

Показатель

за предыд. период

за отчет. период

отклонение (гр.З - гр.2)

1

2

3

4

Коэффициенты деловой активности

Коэффициент отдачи активов

Коэффициент отдачи собственного капитала

Фондоотдача

Коэффициент оборачиваемости текущих активов

Коэффициент оборачиваемости запасов

Продолжительность одного оборота запасов в днях

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (ДЗ)

Продолжительность одного оборота ДЗ в днях

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности (КЗ)

Продолжительность одного оборота КЗ в днях

Коэффициенты рентабельности

Рентабельность продаж

Рентабельность активов

Рентабельность чистых активов

Рентабельность собственного капитала

Рентабельность инвестированного капитала

Рентабельность продукции