Глава 2 основы организации страхования юридических лиц

2.1. Принципы классификации страхования предпринимательской деятельности

Страхование — форма создания для граждан благоприятной среды безопасности путем защиты их собственности, здоровья и финансовых интересов, цивилизованный способ снижения рис­ков, связанных с ведением бизнеса, важнейший механизм привле­чения инвестиций в национальную экономику.

Страхование, — система экономических отношений — охваты­вает различные объекты и субъекты страховой ответственности, формы организации деятельности. В силу юридических норм и законов упорядочение разнообразия экономических отношений и создание единой взаимосвязанной системы осуществлено через классификацию страхования.

Под классификацией понимают иерархически подчиненную систему взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать строй­ную картину единого целого с выделением его совокупных частей. В страховании классификация разделила всю совокупность стра­ховых отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в иерархической подчиненности; каждое последующее звено — часть предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования; разли­чия в объеме страховой ответственности, связанные с родом опас­ности.

Объект страхования - материальный носитель всех признаков, в том числе и экономических интересов страхователя. Объектом страхования разделяются на два класса: имеющие стоимость; не имеющие стоимости.

По признаку стоимости в страховании выделяют отрасли страхования, причем в различных источниках указано от двух до пяти отраслей. Выделены отрасли имущественного страхования, лич­ного страхования, страхования ответственности, страхования экономических рисков и перестрахование.

В зарубежной практике все страхование делится на имущественное страхование и личное страхование жизни. В свою очередь каждая отрасль имеет подотрасли, состоящие из видов страхования.

Предпринимательство в широком понимании охватывает практически вес сферы экономической и социальной деятельно­сти общества, поэтому круг возможных рисков весьма велик.

В имущественном страховании как отрасли страхования, объ­ектом страховых правоотношений выступает имущество и имуще­ственные интересы в различных их видах.

Экономическое назначение имущественного страхования - возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собст­венностью страхователя, так и находящееся в его владении, поль­зовании, распоряжении.

В предпринимательской деятельности заняты как юридиче­ские (предприятия, организации, учреждения всех видов собст­венности), так и физические (индивидуальные частные предприятия, фермеры, частнопрактикующие врачи, нотариусы и другие) лица.

Имущество в предпринимательской деятельности, соответст­венно и имущественный интерес, можно классифицировать по видам страхования:

• страхование недвижимого имущества (здания, сооружения и элементы, в них входящие);

• страхование производственного и офисного оборудования, сырья, материалов, готовой продукции;

• страхование транспорта (наземного, воздушного, водного);

• страхование грузов;

• сельскохозяйственное страхование;

• страхование финансовых рисков.

ГК РФ (ст. 929 ч. 2) трактует, что по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие страховые инте­ресы:

а) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения опреде­ленного имущества (ст. 930);

б) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответст­венности по договорам - риск гражданской ответственности (ста­тьи 931 и 932);

в) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (ст. 933).

Классификация имущественного страхования по роду опасно­сти предусматривает выделение четырех звеньев:

а) страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.;

б) страхование сельскохозяйственных культур от засухи и дру­гих стихийных бедствий;

в) страхование на случай падежа или вынужденного забоя;

г) страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта.

Указанные звенья отражают различия в объеме страховой от­ветственности при страховании соответствующих объектов и ис­пользуются для разработки методов определения ущерба и страхо­вого возмещения.