1.6. Принцип оценки предпринимательских рисков

Величина и вероятность предпринимательских рисков зави­сит от: вида предпринимательской деятельности; характера проводимых предпринимателем хозяйственных операций; величины владения основными и оборотными средствами; их места нахождения; системы защищенности от объективных и субъективных факторов. Проводя страхование предпринима­тельских рисков, страховая организация должна страхуемый объект подвергнуть тщательной экспертизе, которая даст реальную оценку объекта и возможного риска, последствия риска, предложит конкретные превентивные меры по предупрежде­нию либо минимизации риска. Это позволит страховщику пра­вильно оценить величину принимаемой страховой ответствен­ности. В зависимости от объекта страхования и предлагаемого к страхованию риска меняются подходы и характер экспертизы, методы и способы ее проведения. Например, при страховании основных и оборотных средств экспертизе подвергается со­стояние объекта и его местонахождение, степень воздействия на него природных факторов, выполнение требований, зало­женных технологией производственной деятельности, надзорных органов, пожарной и энергоинспекций, степень защиты от противоправных действий третьих лиц.

При страховании рисков от потери прибыли экспертизе под­вергается технико-экономическое обоснование планируемой к получению прибыли. Проверяется объективность расчета с учетом действующих цен и конъюнктуры рынка.

Страхование коммерческих рисков связано с анализом по­ставщиков и потребителей по выполнению ими ранее взятых обя­зательств, с проверкой финансового состояния страхователя.

При страховании валютных рисков проверяется наличие и ха­рактер договоров, их достоверность, соответствие действующему законодательству, отражающих внешнеэкономическую деятель­ность.

В предпринимательской деятельности объектом страхования может быть гражданская ответственность за загрязнение окру­жающей среды. В этом случае анализу подвергается технологиче­ский процесс производственной деятельности, нормативы ПДК. и фактически сложившиеся за анализируемый период вопросы и принимаемые меры по их сокращению. Проведенный анализ по­зволит страховой организации правильно определиться по кон­кретно принимаемому к страхованию риску, величине ответст­венности и методам возмещения возможного ущерба. Характер предпринимательских рисков и их экономические последствия крайне разнообразны как по происхождению, вероятности собы­тий, так и по величине ущерба. Каждый из них имеет свои осо­бенности и последствия.

Предпринимательский риск за качество выпускаемой про­дукции существенно отличается от риска профессиональной ответственности и страхования работников от несчастного слу­чая и профзаболеваний. Исходя из вышеизложенного следует, что предпринимательская деятельность предлагает к страхова­нию разнообразные по характеру происхождения, величине от­ветственности, степени подверженности риску объекты, и по­этому они требуют индивидуального подхода к их проверке и опенке.

1.7. Страхование как один из методов управления риском

Страхование предпринимательской деятельности должно обеспечивать возмещение убытков, вызванных необходимостью восстановления основных и оборотных фондов, утраченных или поврежденных в результате наступления различных неблагоприятных событий; покрытие ущерба, связанного с перерывами производственной деятельности; возмещение вреда, причиненного предприятию, а также с осуществлением предприятием коммерче­ски деятельности; возмещение вреда, причиненного предприятием третьим лицам при осуществлении своей деятельности; предоставление страховых выплат рабочим и служащим предприятия в случае утраты или возможности трудиться, а также в целях компенсации их затрат на восстановление здоровья.

Страхование предприятий позволяет обеспечить непрерыв­ность процессов производства и реализации продукции (работ, услуг), возмещая убытки, возникающие вследствие стихийных действий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий за счет средств резервов страховых организаций без отвлечения собственных и экстренного выделения значительных ресурсов из бюджета для преодоления последствий таких случаев. Нанесение ущерба имущественным интересам предприятий неминуемо влечет за собой возникновение цепочки неплатежеспособных пред­приятий. Пострадавшее предприятие становится убыточным, не имея реальных источников для компенсации ущерба, причи­ненного возникшим несчастным случаем. В свою очередь неис­полнение им обязательств перед контрагентами ведет к неплате­жеспособности и, как следствие, к общему сбою в процессе общественного воспроизводства.

Наблюдается повсеместное возникновение убытков и неуплаты налогов. Страхование, с одной стороны, способно обеспечивать непрерывность воспроизводства, а с другой — компенсировать потери предприятий и делать их платежеспособными, в том числе и в области налогообложения.

Страхование имущества предприятий выступает условием получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только предприятия, застрахованные от обычных рисков. Профессио­нальная деятельность страховых компаний позволяет проводить широкую систему мер предупредительного характера, контроли­ровать уровень риска в важнейших сферах хозяйственной и част­ной жизни.

С развитием производительных сил общества роль системы страхования возрастает; страхование способствует развитию тех­нического прогресса и внедрению новых технологий, снимает с предпринимателя связанные с этим делом риски и усиливает го­товность к инновациям. Без соответствующей страховой зашиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электро­станций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски предприниматели не могут нести в одиночку. Наконец, система страхования — это форма Собирания капиталов, склады­вающаяся из страховых взносов (премий), выплачиваемых клиен­тами страховым компаниям. Страховые компании вкладывают эти средства в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, они финансируют про­мышленность, жилищное строительство и государство, способст­вуют развитию экономики.