6. Производственный план
Режим работы клуба — с 12.00 до 0.00, т. е. составляет 12 часов в сутки. В первый год планируется обслуживать 4320 клиентов ежемесячно.
Максимальное количество клиентов, потребности которых фирма может удовлетворить за определенный период времени, определяется площадью помещения, в котором будет располагаться клуб и количеством столиков и бильярдных столов. В качестве максимального количества людей, при котором будет сохраняться комфортная обстановка, при расчетах берется цифра 20 человек в час.
Себестоимость товаров и услуг, руб.:
|
|
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
Бильярд, 1 час за 1 столом 1 человек. Коэф. роста 1,1 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Пиво, 1 литр. Коэф. роста 1,1 |
25,00 |
27,50 |
30,25 |
33,28 |
36,60 |
|
Сок, 1 стакан = 0,25 литра. Коэф. роста 1,1 |
20,00 |
22,00 |
24,20 |
26,62 |
29,28 |
|
Чай, кофе, 1 чашка = 0,25 литра. Коэф. роста 1,1 |
15,00 |
16,50 |
18,15 |
19,97 |
21,96 |
Затраты на продажи, руб.:
|
|
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
Бильярд |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Пиво |
456 250,00 |
602 250,00 |
794 970,00 |
1 049 360,40 |
1 385 155,73 |
|
Сок |
91 250,00 |
110 412,50 |
133 599,13 |
161 654,94 |
195 602,48 |
|
Чай, кофе |
68 437,50 |
82 809,38 |
100 199,34 |
121 241,21 |
146 701,86 |
|
Общие затраты на продажи за год |
615 937,50 |
795 471,88 |
1 028 768,47 |
1 332 256,55 |
1 727 460,07 |
|
Средние затраты на продажи за месяц |
51 328,13 |
66 289,32 |
85 730,71 |
111 021,38 |
143 955,01 |
Начальные затраты:
|
|
Затраты, руб. |
Амортизация на 5 лет, руб. в год |
|
Наружная вывеска, 1 шт. |
10 000,00 |
2 000,00 |
|
Бильярдные столы, 6 шт. по 50 000р. (ООО «Закат») |
300 000,00 |
60 000,00 |
|
Оборудование для бара (холодильный шкаф «Балтика», пивные краны, кофеварка, посуда) |
80 000,00 |
16 000,00 |
|
Осветительное оборудование (ООО «Свет») |
20 000,00 |
4 000,00 |
|
Столики, 6 шт. по 2 000р. |
12 000,00 |
2 400,00 |
|
Охранное оборудование |
18 000,00 |
3 600,00 |
|
Аудио, видеотехника |
30 000,00 |
6 000,00 |
|
Комьютеры, 2 шт. по 10 000 р. |
20 000,00 |
4 000,00 |
|
Офисная техника (принтер, факс, телефон) |
10 000,00 |
2 000,00 |
|
Офисная мебель, 2 набора по 30 000 р. |
60 000,00 |
12 000,00 |
|
Общие затраты |
560 000,00 |
112 000,00 |
Постоянные расходы:
|
|
2010 |
2011 |
2012 | |||
|
|
в месяц |
за год |
в месяц |
за год |
в месяц |
за год |
|
Электроэнергия (ЗАО «Петроэлектросбыт») |
3 000,00 |
36 000,00 |
3 300,00 |
39 600,00 |
3 630,00 |
43 560,00 |
|
Аренда (с 600р. * 200 кв. м.) |
120 000,00 |
1 440 000,00 |
132 000,00 |
1 584 000,00 |
145 200,00 |
1 742 400,00 |
|
Услуги банка (ОАО «Балтийский банк»), в т. ч.: |
1 000,00 |
776 893,61 |
1 100,00 |
778 093,61 |
1 210,00 |
779 413,61 |
|
за расчётно-кассовое обслуживание, 1000 р. в месяц |
1 000,00 |
12 000,00 |
1 100,00 |
13 200,00 |
1 210,00 |
14 520,00 |
|
по сумме долга |
|
486 804,36 |
|
537 779,14 |
|
594 091,64 |
|
по % по кредиту |
|
278 089,25 |
|
227 114,47 |
|
170 801,97 |
|
Затраты на оплату труда (вкл. налоги и взносы), всего 13 чел., в т. ч.: |
164 000,00 |
1 968 000,00 |
180 400,00 |
2 164 800,00 |
198 440,00 |
2 381 280,00 |
|
генеральный директор, 1 |
20 000,00 |
240 000,00 |
22 000,00 |
264 000,00 |
24 200,00 |
290 400,00 |
|
главный бухгалтер, 1 |
15 000,00 |
180 000,00 |
16 500,00 |
198 000,00 |
18 150,00 |
217 800,00 |
|
главный менеджер, 1 |
15 000,00 |
180 000,00 |
16 500,00 |
198 000,00 |
18 150,00 |
217 800,00 |
|
администратор, 2 |
20 000,00 |
240 000,00 |
22 000,00 |
264 000,00 |
24 200,00 |
290 400,00 |
|
кассир, 1 |
9 000,00 |
108 000,00 |
9 900,00 |
118 800,00 |
10 890,00 |
130 680,00 |
|
бармены, 2 |
36 000,00 |
432 000,00 |
39 600,00 |
475 200,00 |
43 560,00 |
522 720,00 |
|
уборщица, 1 |
9 000,00 |
108 000,00 |
9 900,00 |
118 800,00 |
10 890,00 |
130 680,00 |
|
охранники, 2 |
20 000,00 |
240 000,00 |
22 000,00 |
264 000,00 |
24 200,00 |
290 400,00 |
|
сотрудник в зале, 2 |
20 000,00 |
240 000,00 |
22 000,00 |
264 000,00 |
24 200,00 |
290 400,00 |
|
Реклама (еженед.) в местной газете «Метро» |
3 000,00 |
36 000,00 |
3 300,00 |
39 600,00 |
3 630,00 |
43 560,00 |
|
Страховка/юр. услуги |
10 000,00 |
120 000,00 |
11 000,00 |
132 000,00 |
12 100,00 |
145 200,00 |
|
Амортизационные отчисления |
9 333,33 |
112 000,00 |
9 333,33 |
112 000,00 |
9 333,33 |
112 000,00 |
|
Общие затраты |
|
4 488 893,61 |
|
4 850 093,61 |
|
5 247 413,61 |
|
Постоянные затраты без амортизации |
|
4 376 893,61 |
|
4 738 093,61 |
|
5 135 413,61 |
|
|
2013 |
2014 | ||
|
|
в месяц |
за год |
в месяц |
за год |
|
Электроэнергия (ЗАО «Петроэлектросбыт») |
3 993,00 |
47 916,00 |
4 392,30 |
52 707,60 |
|
Аренда (с 600р. * 200 кв. м.) |
159 720,00 |
1 916 640,00 |
175 692,00 |
2 108 304,00 |
|
Услуги банка (ОАО «Балтийский банк»), в т. ч.: |
1 331,00 |
780 865,61 |
1 464,10 |
782 462,81 |
|
за РКО, 1000 р. в месяц |
1 331,00 |
15 972,00 |
1 464,10 |
17 569,20 |
|
по сумме долга |
|
656 300,80 |
|
725 024,07 |
|
по % по кредиту |
|
108 592,81 |
|
39 869,54 |
|
Затраты на оплату труда (вкл. налоги и взносы), всего 13 чел., в т. ч.: |
218 284,00 |
2 619 408,00 |
240 112,40 |
2 881 348,80 |
|
генеральный директор, 1 |
26 620,00 |
319 440,00 |
29 282,00 |
351 384,00 |
|
главный бухгалтер, 1 |
19 965,00 |
239 580,00 |
21 961,50 |
263 538,00 |
|
главный менеджер, 1 |
19 965,00 |
239 580,00 |
21 961,50 |
263 538,00 |
|
администратор, 2 |
26 620,00 |
319 440,00 |
29 282,00 |
351 384,00 |
|
кассир, 1 |
11 979,00 |
143 748,00 |
13 176,90 |
158 122,80 |
|
бармены, 2 |
47 916,00 |
574 992,00 |
52 707,60 |
632 491,20 |
|
уборщица, 1 |
11 979,00 |
143 748,00 |
13 176,90 |
158 122,80 |
|
охранники, 2 |
26 620,00 |
319 440,00 |
29 282,00 |
351 384,00 |
|
сотрудник в зале, 2 |
26 620,00 |
319 440,00 |
29 282,00 |
351 384,00 |
|
Реклама (еженед.) в местной газете «Метро» |
3 993,00 |
47 916,00 |
4 392,30 |
52 707,60 |
|
Страховка/юр. услуги |
13 310,00 |
159 720,00 |
14 641,00 |
175 692,00 |
|
Амортизационные отчисления |
9 333,33 |
112 000,00 |
9 333,33 |
112 000,00 |
|
Общие затраты |
|
5 684 465,61 |
|
6 165 222,81 |
|
Постоянные затраты без амортизации |
|
5 572 465,61 |
|
6 053 222,81 |
Переменные расходы:
|
|
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
Бильярд, 1 час за 1 столом 1 человек |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Пиво, 1 литр |
25,00 |
27,50 |
30,25 |
33,28 |
36,60 |
|
Сок, 1 стакан = 0,25 литра |
20,00 |
22,00 |
24,20 |
26,62 |
29,28 |
|
Чай, кофе, 1 чашка = 0,25 литра |
15,00 |
16,50 |
18,15 |
19,97 |
21,96 |
Расчёт точки безубыточности:
По горизонтальной оси откладывается число реализуемых комплектов, по вертикальной — значение соответствующего параметра. Значение безубыточной реализации составляет 4479 комплектов в месяц, что соответствует 561 746 руб.