7.8. Стандарт cobit

Аудит информационной безопасности представляет собой независимую экспертизу отдельных областей функционирования организации. Различают внешний и внутренний аудит. Внешний аудит – это, как правило, разовое мероприятие, проводимое по инициативе руководства организации или акционеров. Рекомендуется проводить внешний аудит регулярно, а для многих финансовых организаций и акционерных обществ это является обязательным требованием со стороны их учредителей и акционеров. Внутренний аудит представляет собой непрерывную деятельность, которая осуществляется на основании «Положения о внутреннем аудите» и в соответствии с планом, подготовка которого осуществляется подразделениями службы безопасноти и утверждается руководством организации [1].

Целями проведения аудита безопасности являются:

• анализ рисков, связанных с возможностью осуществления угроз безопасности в отношении ресурсов;

• оценка текущего уровня защищенности ИС;

• локализация узких мест в системе защиты ИС;

• оценка соответствия ИС существующим стандартам в области информационной безопасности;

• выработка рекомендаций по внедрению новых и повышению эффективности существующих механизмов безопасности ИС.

Вопросами аудита информационной безопасности в настоящее время занимаются различные аудиторные компании, фирмы организации, многие из которых входят в состав государственных и негосударственных ассоциаций. Наиболее известной международной организацией занимающейся аудитом информационных систем является ISACA, по инициативе которой была разработана концепция по управлению информационными технологиями в соответствии с требованиями ИБ.

На основе этой концепции описываются элементы информационной технологии, даются рекомендации по организации управления и обеспечению режима информационной безопасности. Концепция изложена в документе под названием COBIT 3rd Edition (Control Objectives for Information and Related Technology - Контрольные объекты информационной технологии), который состоит из четырех частей

• часть 1 – краткое описание концепции (Executive Summary);

• часть 2 – определения и основные понятия (Framework). Помимо требований и основных понятий, в этой части сформулированы требования к ним;

• часть 3 – спецификации управляющих процессов и возможный инструментарий (Control Objectives);

• часть 4 – рекомендации по выполнению аудита компьютерных информационных систем (Audit Guidelines).

Третья часть этого документа в некотором смысле аналогична международному стандарту BS 7799. Примерно так же подробно приведены практические рекомендации по управлению информационной безопасностью, но модели систем управления в сравниваемых стандартах сильно различаются. Стандарт COBIT - пакет открытых документов, первое изда­ние которого было опубликовано в 1996 году. COBIT описывает универсальную модель управления информационной технологией, представленную на рис. 7.2.

Кратко основная идея стандарта COBIT выражается следующим образом: все ресурсы информационной системы должны управляться набором естественно сгруппированных процессов для обеспечения компании необходимой и надежной информацией. В модели COBIT присутствуют ресурсы информационных технологий (IT), являющиеся источником информации, которая используется в бизнес-процессе. Информационная технология должна удовлетворять требованиям бизнес-процесса. Эти требования сгруппированы следующим образом.

Во-первых, требования к качеству технологии составляют показатели качества и стоимости обработки информации, характеристики ее доставки получателю. Показатели качества подробно описывают возможные негативные аспекты, которые в обобщенном виде входят в понятия целостности и доступности. Кроме того, в эту группу включаются показатели, относящиеся к субъективным аспектам обработки информации, например стиль, удобство интерфейсов. Характеристики доставки информации получателю – показатели, в обобщенном виде входящие в показатели доступности и частично – конфиденциальности и целостности. Рассмотренная система показателей, во-первых, используется при управлении рисками и оценке эффективности информационной технологии, во-вторых, доверие к технологии – группа показателей, описывающих соответствие компьютерной информационной системы принятым стандартам и требованиям, достоверность обрабатываемой в системе информации, ее действенность. В-третьих, показатели информационной безопасности – конфиденциальность, целостность и доступность обрабатываемой в системе информации.

Рис. 7.2. Структура стандарта COBIT

В стандарте COBIT выделены следующие этапы проведения аудита.

Подписание договорной и исходно-разрешительной документации. На этом этапе определяются ответственные лица со стороны заказчика и аудиторской компании, устанавливаются рамки проведения аудита, указываются контролируемые элементы информационной системы, составляется и согласовывается необходи­мая документация. По результатам предварительного аудита всей информацион­ной системы проводится углубленная проверка подозрительных с точки зрения проводимых аудитом компонентов системы.

Сбор информации с применением стандарта COBIT, который в данном случае регламентирует состав объектов контроля исследуемой системы. Степень детализации описания объектов контроля определяется на этапе разработки исходно-разрешительной документации. При этом стараются добиться оптимального соотношения между временными, стоимостными и прочими затратами на получение исходных данных и их важностью для целей исследования. Диапазон представления исходных данных изменяется от бинарных ответов типа ДА/НЕТ до развернутых отчетов. Основное требование, предъявляемое к информации, – это ее полезность, то есть информация должна быть понятной, уместной (относящейся к делу) и достоверной (надежной).

Анализ исходных данных проводится только с учетом достоверных исходных данных. Требования к проведению анализа определяются на этапе сбора исходных данных. Стандарт COBIT рекомендует применять описанные в стандарте методики анализа данных, но при необходимости допускается использование разрешенных ISACA разработок других членов ассоциации. На этапе анализа возможен возврат к этапу сбора информации для получения недостающих исходных данных.

Выработка рекомендаций. Полученные в результате проведенного анализа рекомендации после предварительного согласования с заказчиком обязательно должны быть проверены на выполнимость и актуальность с учетом рисков внедрения. Стандарт COBIT рекомендует оформлять рекомендации отчетом о текущем состоянии информационных систем, техническом задании на внесение изменений, отчетом о проведенном аудите. Результаты проведения аудита можно разделить на три условные группы: организационные, технические и методологические. Каждая из названных групп направлена на улучшение организационного, технического или методологического обеспечения информационной системы. К организационной группе относятся оценки стратегического планирования, общего управления и инвестиций в информационную систему, рекомендации, способствующие повышению конкурентоспособности компании, снижению затрат на обслуживание информационной системы, результаты проверки соответствия информационной системы решаемым бизнес-задачам, снижение стоимости эксплуатации информационной системы, управление рисками, проектами, выполняемыми в рамках информационных систем и некоторые другие. Техническая группа результатов позволяет лучше понять проблемы информационных систем и разработать пути их решения с минимальными затратами, оценить технологические решения, реализовать весь потенциал новых технологий, системно решить вопросы безопасности, осуществить профессиональный прогноз функционирования и необходимости модернизации информационных систем, повысить эффективность функционирования информационной системы, определить уровень обслуживания информационных систем. Методологические результаты позволяют предоставить апробированные подходы к стратегическому планированию и прогнозированию, оптимизации документооборота, повышению трудовой дисциплины, обучению администраторов и пользователей информационных систем, получению своевременной и объективной информации о текущем состоянии информационной системы компании.

Контроль за выполнением рекомендаций подразумевает постоянное отслеживание аудиторской компанией выполнения заказчиком рекомендацией.

Подписание отчетных актов приемки работы с планом-графиком проведения последующих проверок, разработкой такой дополнительной документации, как долгосрочные и краткосрочные планы развития ИС, план восстановления информационной системы в чрезвычайных ситуациях, порядок действий при нарушении защиты, концепция политики безопасности. Постоянное проведение аудита гарантирует работоспособность системы, поэтому создание плана-графика проведения последующих проверок является одним из условий проведения профессионального аудита.

Любая работающая информационная технология в модели COBIT проходит следующие стадии жизненного цикла:

Планирование и организация работы. На этой стадии определяется стратегия и тактика развития информационных технологий в интересах достижения основных целей бизнеса, а затем решаются вопросы реализации: построение архитекту­ры системы, решение технологических и организационных задач, обеспечение финансирования и т.д. Всего на этой стадии выделяется 11 основных задач[1].

Приобретение и ввод в действие. Выбранные на этой стадии решения должны быть документально оформлены и спланированы. Выделяется 6 основных задач, решаемых на данной стадии.

Поставка и поддержка. Выделяется 13 основных задач данной стадии, предназначенных обеспечить эксплуатацию информационной технологии [10].

Мониторинг. За процессами информационной технологии необходимо наблюдать и контролировать соответствие их параметров выдвинутым требованиям. Выделяется 4 основные задачи, решаемые на данной стадии.

Всего в стандарте COBIT выделяется 34 задачи верхнего уровня обработки информации (рис. 7.2).

Кроме традиционных свойств информации – конфиденциальности, целостности и доступности, – в модели дополнительно используются еще 4 свойства – действенность, эффективность, соответствие формальным требованиям и достоверность. Эти свойства не являются независимыми, поскольку частично связаны с первыми тремя. Но их использование объясняется соображениями удобства интерпретации результатов.

Применение стандарта COBIT возможно как для проведения аудита ИС организации, так и для изначального проектирования ИС. Обычный вариант прямой и обратной задач. Если в первом случае – это соответствие текущего состояния ИС лучшей практике аналогичных организаций и предприятий, то в другом – изначально верный проект и, как следствие, по окончании проектирования – ИС, стремящаяся к идеалу.

На базовой блок-схеме COBIT (рис. 7.2.) отражена последовательность, состав и взаимосвязь базовых групп. Бизнес-процессы (в верхней части схемы) предъявляют свои требования к ресурсам ИС, которые анализируются с использованием критериев оценки COBIT на всех этапах построения и проведения аудита.

Четыре базовые группы (домена) содержат в себе тридцать четыре подгруппы, которые, в свою очередь, состоят из трехсот двух объектов контроля (в данной работе не рассматриваются). Объекты контроля предоставляют аудитору всю достоверную и актуальную информацию о текущем состоянии ИС.

Отличительные черты COBIT:

1. Большая зона охвата (все задачи от стратегического планирования и основополагающих документов до анализа работы отдельных элементов ИС).

2. Перекрестный аудит (перекрывающиеся зоны проверки критически важных элементов).

3. Адаптируемый, наращиваемый стандарт.

Основными преимуществами COBIT перед другими аналогичными стандартами является то, что он позволяет использовать любые разработки производителей аппаратно-программного обеспечения и анализировать полученные данные, не изменяя общие подходы и собственную структуру.

Представленная на рис 7.3 блок-схема отражает, хотя и не в деталях, ключевые точки проведения аудита ИС с использованием стандарта COBIT. Рассмотрим их подробнее.

На этапе подготовки и подписания исходно-разрешительной документации определяются границы проведения аудита ИБ:

• Границы аудита ИБ определяются критическими точками ИС (элементами ИС), в которых наиболее часто возникают проблемные ситуации.

• На основании результатов предварительного аудита всей ИС (в первом приближении) проводится углубленный аудит выявленных проблем.

В это же время создается команда проведения аудита, определяются ответственные лица со стороны заказчика. Создается и согласовывается необходимая документация.

Далее проводится сбор информации о текущем состоянии ИС с применением стандарта COBIT, объекты контроля которого получают информацию обо всех нюансах функционирования ИС как в двоичной форме (Да/Нет), так и форме развернутых отчетов. Детальность информации определяется на этапе разработки исходно-разрешительной документации. Существует определенный оптимум между затратами (временными, стоимостными и т.д.) на получение информации и ее важностью и актуальностью.

Проведение анализа – наиболее ответственная часть проведения аудита ИС. Использование при анализе недостоверных, устаревших данных недопустимо, поэтому необходимо уточнение данных, углубленный сбор информации. Требования к проведению анализа определяются на этапе сбора информации. Методики анализа информации существуют в стандарте COBIT, но если их не хватает не возбраняется использовать разрешенные ISACA разработки других компаний.

Результаты проведенного анализа являются базой для выработки рекомендаций, которые после предварительного согласования с заказчиком должны быть проверены на выполнимость и актуальность с учетом рисков внедрения.

Контроль выполнения рекомендаций – немаловажный этап, требующий непрерывного отслеживания представителями консалтинговой компании хода выполнения рекомендаций.

На этапе разработки дополнительной документации проводится работа, направленная на создание документов, отсутствие или недочеты в которых могут вызвать сбои в работе ИС, например отдельное углубленное рассмотрение вопросов обеспечения безопасности ИС.

Постоянное проведение аудита гарантирует стабильность функционирования ИС, поэтому создание плана-графика проведения последующих проверок является одним из результатов профессионального аудита.