Оценка собственных и заемных источников средств предприятия

Показатели

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Изменение

(+.-)

1. Итог баланса, млн. руб.

в том числе:

2714

3083

+369

2. Собственные средства предприятия, млн. руб.

в процентах к итогу баланса, %

из них:

1455

1598

+143

53,61

51,83

-1,78

2.1. Наличие собственных оборотных средств, млн. руб.

в процентах к собственным средствам, %

470

538

+68

32,3

33,67

+1,37

3. Заемные средства, млн. руб.

в процентах к итогу баланса, %

из них:

1259

1485

+226

46,39

48,17

+1,78

3.1. Долгосрочные кредиты и займы, млн. руб.

в процентах к заемным средствам, %

225

240

+15

17,87

16,16

-1,71

3.2. Краткосрочные кредиты и займы, млн. руб.

в процентах к заемным средствам, %

637

665

+28

50,6

44,78

-5,82

3.3. Краткосрочная кредиторская задолженность, млн. руб.

в процентах к заемным средствам, %

397

580

+183

31,53

39,06

+7,53

Долгосрочные

активы

(основной

капитал)

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Измене­ние за отчетный период (±)

Источники

покрытия

долгосрочных

активов

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

Измене­ние за отчетный период (±)

А

1

2

3

Б

4

5

6

1.Долгосроч- ные активы (итог I раздела бухгалтерского баланса)

1210

1300

+90

1. Долгосрочные финансовые обязательства (стр.590 итог IV раздела бухгал­терского баланса)

225

240

+15

2. Собственные источники, всего (итог III раздела бухгал­терского баланса)

1455

1598

+143

2.1. Используемые на покрытие дол­госрочных активов

985

1060

+75

Всего

1210

1300

+90

3. Итого (стр.1+стр.2.1)

1210

1300

+90

4. Собственные ис­точники, использу­емые на покрытие краткосрочных активов (собствен­ные оборотные средства) (стр.2-

-стр.2.1)

470

538

+68

Краткосрочные активы

На

начало

отчетного

периода

На конец отчетного периода

Измене­ние за отчетный период(±)

Источники покрытия краткосрочных активов

На

начало

отчетного

периода

На конец отчетного периода

Измене­ние за отчетный период(±)

1. Запасы, всего

1130

1031

-99

1. Собственные источники, используемые на покрытие

краткосрочных активов

470

538

+68

1.1. Материалы

567

452

-115

1.2. Незавершенное производство

212

236

+24

1.3. Готовая продукция и товары

203

171

-32

2. Краткосрочные фи­нансовые обязатель­ства (итог V раздела бухгалтер­ского баланса), всего

1034

1245

+211

1.4. Товары отгруженные

-

-

-

1.5. Прочие запасы

148

172

+24

2. Расходы будущих периодов

26

32

+6

2.2. Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

-

-

-

3. Краткосрочная

дебиторская

задолженность

160

286

+126

2.3.Краткосрочная кредиторская задолженность, всего

397

580

+183

4. Краткосрочные финансовые вложения

-

112

+112

2.4. Обязательства, предназначенные для реализации

-

-

-

5. Денежные средства и их эквиваленты

176

322

+146

2.5. Прочие

краткосрочные

обязательства

-

-

-

6. Прочие кратко­срочные активы

12

-

-12

7. Всего (стр. 1+стр.2+ +стр.3+стр.4+стр.5+

+стр.6)

1504

1783

+279

3. Всего (стр.1+ +стр.2)

1504

1783

+279

Показатели

На начало года

На отчетную дату

Изменение

(+,-)

расчет

уровень

расчет

уровень

А

1

2

3

4

5

1 Коэффициент соотношения заемных средств

0,464

0,482

+0,018

2.Коэффициент отношения заемных и собственных средств

0,865

0,929

+0,064

3. Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств

0,134

0,131

-0,003

4 Коэффициент маневренности собственных средств

0,168

0,186

+0,018

5. Коэффициент накопления амортизации

0,363

0,350

-0,013

6. Коэффициент реальной стоимости основных и материальных оборотных средств в имуществе _;предприятий

0,494

0,442

-0,052

7. Коэффициент реальной стоимости основных средств в имуществе предприятия

0,207

0,219

+0,012

8. Коэффициент собственности (автономии)

0,536

0,518

-0,018