37. Особенности учета кассовых и банковских операций в аисбу. Особенности учета расчетов с дебиторами и кредиторами.

В программе 1с автоматизирован учет банковских и кассовых операций. Для отражения поступления и расходования наличных денежных средств можно оформить приходный и расходный кассовый ордер. Кассовая книга формируется автоматически.

Автоматизирован учет денежных документов, предусмотрена возможность оформления поступления и выдачи денежных документов (путевок, авиа- и железнодорожных билетов, талонов на ГСМ и т. д.), предусмотрена возможность оформления их поступления, выдачи и списания. Для контроля и анализа движения денежных документов предназначен специальный отчет.

Для отражения поступления и расходования безналичных денежных средств предназначен журнал Банковские выписки. Форма журнала повторяет форму реальной банковской выписки. Платежные поручения на уплату налогов в бюджет и платежей во внебюджетные фонды можно оформить автоматически.

Автоматизирован учет расчетов с подотчетными лицами. Предусмотрена возможность ведения расчетов с подотчетными лицами наличными денежными средствами, денежными документами, а также с помощью банковских карт. Могут использоваться как личные банковские карты сотрудников, так и корпоративные банковские карты.

Предусмотрена возможность автоматического заполнения формы 4 «Отчет о движении денежных средств». Для этого необходимо вести аналитический учет денежных средств по статьям движения. Если форма 4 «Отчет о движении денежных средств» организацией не предоставляется, то учет по статьям можно отключить, что упростит работу с кассовыми и банковскими документами.

Касса

Приход и расход наличных денежных средств оформляется с помощью приходных и расходных кассовых ордеров, можно сразу распечатать унифицированную печатную форму кассового документа. Кассовая книга формируется автоматически.

Расчеты с контрагентом можно вести в рублях, иностранной валюте или в условных единицах.

В документах поступления и реализации можно выбрать один из способов зачета аванса:

• автоматически зачитывать все авансы в рамках договора;

• зачитывать авансы по определенному документу;

• не зачитывать авансы.

В документах оплаты можно выбрать один из способов распределения оплаты:

• автоматическое распределение суммы оплаты между погашением долгов по договору и авансом;

• распределение суммы оплаты между погашением долга по определенному документу и авансом;

• не погашать долги, всю сумму относить на аванс.

С помощью сервиса «1С:Контрагент» в программе реализована возможность автоматического заполнения данных контрагента — для этого достаточно указать только ИНН.

В «1С:Бухгалтерии 8» поддерживается автоматический контроль сроков возникновения задолженности по договорам, а также расчет резервов по сомнительным долгам покупателей для целей бухгалтерского и налогового учета.

Реализована возможность проведения инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности организации. По результатам инвентаризации формируются формы ИНВ-17 «Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами» и ИНВ-22 «Приказ о проведении инвентаризации».

Акт сверки взаиморасчетов с контрагентами формируется автоматически и сохраняется в программе. Можно сформировать акт сверки по отдельному договору контрагента, счету расчетов, в рублевой и валютной сумме.

Специальный документ корректировки долга позволяет:

• выполнить автоматический зачет дебиторской и кредиторской задолженностей по разным договорам одного контрагента;

• перенести задолженность с одного контрагента на другого контрагента;

• зарегистрировать списание безнадежного долга.

В программе автоматизированы факторинговые операции (финансирование под уступку денежного требования) у поставщика (продавца).