Семинар 7. Правовые основы денежного обращения (эмиссионное право)

1. Деньги: понятие, функции. Понятие денежного обращения. Виды денежного обращения. Законодательство о денежном обращении.

Де́ньги — всеобщий эквивалент, выступающий измерителем стоимости товаров или услуг, легко на них обменивается (имеет максимальную ликвидность).

Функции денег:

1. средство обращения (деньги выступают посредником при обмене товаров и услуг)

2. средство сохранения богатства (деньги дают возможность сохранить часть полученной прибыли на будущее, как бы законсервировать их до тех пор, пока они не потребуются)

3. мера стоимости (т.е. их способность измерять стоимости всех товаров, служит посредником при определении цены)

4. мировые деньги (деньги используются для международных расчетов. В роли мировых денег выступает золото)

5. средство платежа

Виды денег (металлические монеты или бумажные банкноты).Первым видом денег были товарные деньги. Кредитные деньги – бумажные знаки стоимости, возникшие на основе кредита. Различают 3 вида кредитных денег: вексель, банкнота,чек. Вексель- долговое обязательство, выдаваемое отдельными лицами. Банкнота - долговые обязательства банков. Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ чекодержателя кредит.учреждению о выплате держателю чека указанной в нем суммы. Чек служит средством получения наличных денег с текущего счета в банке. Кредитные карточки – именной документ, выпущенный банком или торговой фирмой, удостоверяющий личность владельца счета в банке и дающий право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными. «Почти деньги» - ликвидные активы, имеющие фиксированную номинальную стоимость и легко обращаются в наличные деньги или чековые вклады.

Денежное обращение представляет собой циркулирование денежных потоков в наличной и безналичной форме. Денежное обращение имеет две основные формы: наличную и безналичную. Наличное денежное обращение – движение наличных денег в виде банкнот, монет, бумажных денег. Безналичное денежное обращение - это движение электронных денег, т.е. записей на счетах. Безналичное денежное обращение доминирует (т.к. ускоряет денежный оборот, удобство и др.). Между наличным и безналичным денежными оборотами существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной в другую сферу денежного обращения.

Законы денежного обращения. Скорость обращения денег – скорость оборота денежных запасов, т.к. она равняется скорости, с которой расходуются деньги на товары и услуги в период времени.

Основной закон денежного обращения, формула которого была представлена К. Марксом, связывает цены, скорость обращения и количество денег: Количество денег = Сумма цен / число оборотов денежных единиц.

Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличную и безналичную. Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меня форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке – непременное условие для выдачи денег. Поэтому безналичный и налично-денежный обороты вместе образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.

Платёжный оборот представляет совокупность платежей с использованием денег в качестве средства платежа. Он поглощает все безналичные платежи и часть налично-денежных, связанных с оплатой труда.

Безналичный денежный оборот – часть совокупного денежного оборота с использованием безналичных расчётов путём записей на счетах банках или зачётов встречных требований предприятий (хозяйствующих субъектах). В странах с развитой рыночной экономикой и банковской системой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота.

Налично-денежный оборот – часть совокупного денежного оборота, в котором используют наличные деньги в роли средства обращения и средства платежа. Он включает все платежи наличными деньгами за определённый период времени (год, квартал, месяц).

С совершенствованием платежно-расчетных отношений менялось и соотношение между наличными и безналичными сферами денежного обращения. До конца XIX века преобладали платежи наличными деньгами. В современных условиях удельный вес наличных денег, особенно в промышленно развитых государствах, невелик, например, в США он составляет 8%.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, бумажных денег (казначейских билетов). Эмиссию наличных денег осуществляет центральный банк (как правило, государственный). Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, ели они пришли в непригодность, а также заменяет деньги на новые образцы купюр и монет.

Законодательство о денежном обращении:

.Статья 27. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек.

Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются..."

 

Извлечение из документа:

 

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022)

Денежная база в РФ:

 

"...Сумма отдельных компонентов наличных денег и средств кредитных организаций на счетах и в облигациях Банка России в валюте Российской Федерации. Денежная база в узком определении включает наличные деньги в обращении (вне Банка России) и средства кредитных организаций на счетах по учету обязательных резервов по привлеченным кредитными организациями средствам в валюте Российской Федерации. Широкая денежная база включает наличные деньги в обращении (вне Банка России) и все средства кредитных организаций на счетах и в облигациях Банка России..."

 

Извлечение из документа:

 

"Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2017 год и период 2018 и 2019 годов" (утв. Банком России)

Денежная база в узком определении:

 

"...Денежная база в узком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций) и остатки на счетах обязательных резервов по привлеченным кредитными организациями средствам в национальной валюте, депонируемых в Банке России..."

 

Извлечение из документа:

 

Информация Банка России от 08.11.2013

<Об объеме денежной базы в узком определении на 5 ноября 2013 года>

2. Понятие денежной системы РФ и ее правовые основы. Элементы денежной системы: де- нежная единица, эмиссия денежных средств, денежное обращение. Денежная единица РФ, ее харак- теристика. Виды денежных знаков.

Денежная система — это форма организации денежного обращения, т. е. непрерывного процесса движения денег в качестве средства обращения и платежа в государстве, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно.

Денежное обращение - движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее оборот общественного продукта, а также нетоварные платежи и расходы.

Элементы денежной системы РФ

1) Первый и основной элемент денежной системы России — официальная денежная единица, т. е. Установленная правовыми нормами система денежных знаков, применяемых в государстве. Официальной денежной единицей (валютой) России является рубль.

2)Второй элемент российской денежной системы — порядок эмиссии наличных денег. Эмиссия наличных денег, как и организация их обращения и изъятия из обращения, на территории Российской Федерации осуществляется исключительно Банком России.

3) Третий элемент российской денежной системы — организация и регулирование денежного обращения. Регулируя денежное обращение, российское законодательство исходит из единства денежной массы (наличных и безналичных средств), единства обращения, связи оборота денег с кредитной политикой

Регулирование денежного обращения в стране осуществляется с помощью таких методов, как денежная реформа, деноминация и эмиссия.

Денежная реформа - полное или частичное преобразование денежной системы с целью стабилизации и укрепления денежного обращения.

Деноминация, в отличие от денежной реформы, является технической операцией, выражающейся в замене старых денег новыми с приравниванием одной денежной единицы в новых знаках к большему количеству денег в старых знаках. 

Эмиссия - выпуск в обращение ценных бумаг, денежных знаков во всех формах. Эмиссия денег означает не только печатание денежных знаков, но и увеличение всей массы наличных и безналичных денег в обращении

Имеются два вида денежного обращения. 

1) обращение наличных денег, т.е. денежных знаков (банкнот и монет). Средством платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях (например, штрафы).

2) безналичное денежное обращение. Оно состоит в списании определенной денежной суммы со счета одного субъекта в кредитной организации и зачислении ее на счет другого субъекта в этой же или иной кредитной организации либо в иной форме, при которой наличные денежные знаки как средство платежа отсутствуют.

В области наличного денежного оборота Банк России: 

1) определяет порядок ведения кассовых операций;

2) организует изготовление банкнот и монеты;

3) устанавливает правила перевозки и хранения наличных денег;

4) определяет признаки платежности денежных знаков;

5) регламентирует порядок замены и уничтожения денежных знаков.

Организуя наличное денежное обращение, Банк России осуществляет следующие функции: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; определение признаков платежеспособности денежных знаков, порядка замены поврежденных банкнот и монеты и их уничтожения; установление порядка ведения кассовых операций.

Формы безналичных расчетов установлены ст. 862 ГК РФ. К ним относятся: 

1) расчеты платежными поручениями;

2) по аккредитиву;

3) чеками;

4) по инкассо.

Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств"

+ расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

+ расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Денежная единица РФ:

 

"...Статья 27. Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль. Один рубль состоит из 100 копеек.

Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются..."

 

Извлечение из документа:

 

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2021) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022)

3. Эмиссия, условия и порядок ее осуществления Банком России. Баланс денежных доходов и расходов. Полномочия и функции Банка России по организации и регулированию денежного обра- щения.

Эмиссионные операции - это операции по выпуску и изъятию денег и их обращения. Эмиссию осуществляет исключительно ЦБ РФ - это установлено законодательно. Наличные деньги выпускаются в обращение в виде банковских билетов и металлической монеты. ЦБ устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монет и несет ответственность за покупюрный состав наличных денег в обращении, необходимых для расходов на территории России.

Эмиссия наличных денег, как и организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ, осуществляются исключительно Банком России. Для функционирования денежной системы важное значение имеет ч. 1 ст. 75 Конституцией РФ о недопустимости в РФ введения и эмиссии каких-либо других денег, кроме рубля. Этим не только закрепляется монополия Банка России на эмиссию рубля, но и устанавливаются рамки полномочий государственных, в том числе национальных, банков, созданных в ряде субъектов РФ. Последние лишены права эмиссии любых иных «национальных» денег. Указанные действия в соответствии с российским законодательством являются противозаконными, как и выпуск каких-либо знаков оплаты или средств платежа, выполняющих функцию денег, любыми иными субъектами.

ЦБ РФ не является органом управления, а является кредитной организацией. Его статус урегулирован ФЗ от 10.07.2002г. «О Центральном банке РФ (банке России)»

ЦБ РФ является юридическим лицом, вид которого не определен. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Банк России относится к некоммерческим юр.лицам, т.к. он не преследует цель получение прибыли, он осуществляет денежную эмиссию, организует наличное денежное обращение, обеспечивает стабильность курса рубля и устойчивость банковской системы.

Уставный капитал ЦБ РФ 3 мрд.руб., устав отсутствует, действует сразу на основе закона. Имущество находиться в федеральной собственности, а банк им владеет, пользуется и распоряжается.

Основными функциями Центрального банка являются:

• - денежная эмиссия -- выпуск в обращение национальных денежных знаков;

• - хранение государственных золото-валютных резервов;

• - ведение счетов правительства;

• - хранение резервного фонда других кредитно-финансовых организаций;

• - кредитование коммерческих банков;

• - контроль за деятельностью кредитно-финансовых организаций;

• - кредитно-денежное регулирование экономики.

денежный правовой эмиссия

Эмиссионно-кассовая деятельность Банка России направле­на в первую очередь на рационализацию организации денежно­го оборота наличных денег, а также на управление налично-денежными потоками в регионах. Эмиссионно-кассовая работа строится на основе анализа купюрного состава денежной мас­сы, находящейся в обращении и в резервных фондах, оценки соответствия состава денежной массы потребностям экономи­ческих агентов, организации производства денежных знаков, обеспечения доставки банкнот и монеты в необходимых разме­рах по всей территории РФ.

Банк России обеспечивает защиту и устойчивость рубля, в том числе разрабатывая меры по защите наличных денежных знаков от подделки, устанавливая признаки платежеспособно­сти банкнот и монеты.