!!Экзамен зачет 2023 год / Иоффе Обязательственное право-1

Законодательство о кредитной реформе 1930 1931 гг, упразднило коммерческое кредитование и, как следствие этого, устранило вексель из внутреннего оборота, а вза мен косвенного ввело прямое банковское кредитование

социалистических организаций. Благодаря этим важней шим мероприятиям были разрешены три задачи: во пер вых, устранена возможность внепланового перераспреде ления средств в форме коммерческого кредитования; во вторых, обеспечено укрепление принципов хозрасчета пу тем запрещения взаимного кредитования; в третьих, усилен контроль банка за финансово хозяйственной дея тельностью хозорганов в результате внедрения прямого банковского кредитования.

Законодательством о кредитной реформе были зало жены основные начала ныне действующей системы бан ковского кредитования. Важную роль в дальнейшем ее совершенствовании сыграли постановление Совета Ми нистров СССР и ЦК КПСС от 21 августа" 1954 г. «О роли и задачах Государственного банка СССР»1, постановле ние ЦК КПСС и Совета Министров СССР от 4 октября 1965 г. «О совершенствовании планирования и усилении

кредитования и расчетов в народном хозяйстве и повыше нию роли кредита в стимулировании производства» 3. На основе перечисленных нормативных актов изданы бан ковские инструкции об отдельных видах кредитования. Наиболее общие положения о банковском кредитовании социалистических организаций закреплены в ст. 393 ГК, чч. 1 и 2 которой воспроизводят ст. 85 Основ.

Отношения по банковскому кредитованию социали стических организаций являются договорными и в подав ляющем большинстве случаев плановыми. Договор, за ключенный кредитуемой организацией и банком, пред ставляет самостоятельный вид договора займа в том ши роком или общем его понимании, которое уже было разъяснено.

1 См. «Решения партии и правительства по хозяйственным во просам», т. 4, Политиздат, 1968, стр. 129.

2 СП СССР 1965 г. № 19 20, ст. 153.

3СП СССР 1967 г. № 10, ст. 56. См. также СП СССР 1971 г.

№6, ст. 48; 1973 г. № 3, ст 12 и № 18, ст. 106.

671

Признание банковского кредитования социалистических организа ций одним из самостоятельных видов договора займа широко распро странено в литературе и подробно обосновано, например, С. И. Виль нянским 1 и Е. А. Флейшиц2. Против этого выступил, однако, И. С. Гуревич3, позиция которого, разделяемая также В. К. Райхе ром 4 и Э. Г. Полонским 5, сводится в основном к следующему.

Договор банковского кредитования «по своей правовой природе глубоко отличен от договора займа, регулируемого гражданскими кодексами союзных республик»6. Различны регулируемые ими обще ственные отношения. Одной из сторон в этом по сути своей хозяйст венном договоре является «заранее предопределенный субъект... Государственный банк СССР», а в качестве другой стороны «могут выступать только социалистические организации»7. Содержание воз никающих у сторон прав и обязанностей определяется как специфи кой кредитных отношений между Госбанком и социалистическими организациями, так и функциями, возложенными на Госбанк в об ласти государственного контроля рублем за деятельностью хоз органов 8.

Но приведенные соображения не доказывают ничего другого, кроме того неоспоримого факта, что договор банковского кредитова ния социалистических организаций не является разновидностью дого вора займа, непосредственно регулируемого Гражданским кодексом. II когда Е. А. Флейшиц, называя банковский кредит разновидностью займа, в поисках его видовых признаков шла по пути сопоставления правил о банковском кредитовании с правилами о заемных отноше ниях, содержащимися в ГК 9, она совершала очевидную ошибку: нор мам, рассчитанным на регулирование отношений между гражданами, нельзя придавать общее (родовое) значение и распространять их на нормы, которые регулируют отношения между организациями. Это в такой же мере недопустимо, как неправильно считать поставку разновидностью купли продажи или подряд на капитальное строи тельство разновидностью обычного подряда. Купля продажа и по ставка точно так же, как подряд и подряд на капитальное строитель ство, самостоятельные договоры, но первые являются разновидно стями обязательств по реализации имущества, а последние обяза тельств по производству работ. По аналогичным соображениям нельзя отказать в самостоятельности займу, непосредственно регулируемому

шения.

3 См. «Научные записки Ленинградского финансового экономи ческого института», вып. 14, 1956, стр. 119; И. С. Г у р е в и ч , Очерки советского банковского права, изд во ЛГУ, 1959.

законодательства о кредитовании и расчетах, «Юридическая литера тора», 1967, стр. 74 75.

672

ГК, и банковскому кредитованию социалистических организаций. Но это ни в какой мере не препятствует признанию каждого из них раз новидностью заемных обязательств в широком смысле выраженного в ст. 269 ГК родового понятия: «...тот и другой договор обязывают должника к возврату полученной им и поступившей в его распоряже ние денежной суммы (по ГК союзных республик также и иной вещи, определяемой родовыми признаками)» 1.

Банковский кредит предоставляется лишь организа циям, осуществляющим производственную или инуюхозяйственную деятельность, так как именно они дол жны обладать необходимыми основными и оборотными средствами, затраты на которые и порождают потребность в кредите. Основные средства производства рассчитаны на длительную эксплуатацию и окупают себя по истече нии значительного времени, обычно исчисляемого го дами, а потому и кредит, используемый для целей их создания, приобретает смысл при условии, что он пре доставляется на продолжительные сроки. Напротив,

личается долгосрочное, т. е. кредитование в основные средства, и краткосрочное кредитование, т. е. кредито вание в оборотные средства. Но, толкуя приведенные понятия указанным образом, нужно иметь в виду, что банковские инструкции признают долгосрочным креди тование на срок свыше года, и это, как правило, совпадает с кредитованием в основные средства, хотя, например, колхозам ссуды на приобретение материалов выдаются на срок более года. Как краткосрочное те же инструкции рассматривают кредитование на срок до одного года, что в большинстве случаев совпадает с кредитованием в оборотные средства, хотя, например, колхозам на капитальные затраты ссуды могут предоставляться на срок менее года.

Краткосрочное кредитование. Основным центром краткосрочного кредитования в нашей стране является Государственный банк СССР. Лишь в известном объ еме (по отношению, например, к строительно монтаж ным организациям), такие же функции выполняет Стройбанк СССР.

1 Е. А. Ф л е й ш и ц , указ. соч., стр. 218.

673

При установлении правового режима для краткосроч ного кредитования учитывается, что каждая хозяйствен ная организация обладает собственными оборотными средствами, закрепленными за нею на праве оператив ного управления или принадлежащими ей на праве собственности. Существуют нормативы собственных обо ротных средств, за пределы которых их объем выходить не должен. Но этих нормативов недостаточно для покры тия всех текущих хозяйственных затрат. В тех пределах, в каких такие затраты не покрываются за счет норма тивных оборотных средств, они и финансируются при помощи краткосрочного банковского кредитования, а в некоторых специально предусмотренных случаях часть своих оборотных средств хозяйственные организации передают в распоряжение банка, получая в соответству ющих пределах беспроцентный банковский кредит по мере необходимости. Следовательно, краткосрочное кре дитование является одним из источников пополнения оборотных средств, подразделяемых по этой причине на

собственные и заемные.

Не следует думать, что недостаточность установлен ных нормативов для покрытия всех текущих затрат обусловливается ошибочным их исчислением. Наоборот, именно благодаря такому построению нормативов дости гается значительная экономия денежных средств в мас штабе социалистического народного хозяйства в целом. Если бы каждая хозяйственная организация должна была обладать оборотными средствами в объеме, пол ностью соответствующем ее текущим потребностям, по надобилось бы гораздо большее количество денег, чем при существующем порядке, когда эти потребности час тично обслуживаются банковским кредитом, отпускае мым за счет единого централизованного источника. Вы даваемый в пределах нормальных хозяйственных нужд при сохранении у хозорганов собственных оборотных средств в размере установленных нормативов, кредит обеспечивает значительный хозяйственный эффект и должен рассматриваться как положительное явление со циалистической экономики.

Общий объем краткосрочного банковского кредито вания всех видов определяется утвержденным кредитным планом. В этом смысле оно носит плановый характер. Но отсюда не следует, что все без исключения договоры

674

банковской ссуды 1 строятся как договоры плановые. Уже неоднократно отмечалось, что плановый — это договор, заключаемый на основе акта планирования. Между тем существуют лимитируемые и нелимитируемые банков ские ссуды.

Лимитируемые ссуды характеризуются выделением кредитуемой организации по плану лимита в виде опре деленной суммы, которая при заключении договора не может быть превышена (как, например, планируются ссуды под незавершенное производство), либо в виде контрольной цифры, которая может быть в процессе вы дачи ссуды превышена, если к тому имеются необходи мые основания (как, например, планируются ссуды, выдаваемые промышленным предприятиям по обороту материальных ценностей). Но и в том и в другом случае акт планирования адресуется как учреждению банка, так и кредитуемой организации, выступая в качестве необходимой предпосылки заключения договора банков ской ссуды, являющегося поэтому плановым договором.

Иначе строятся нелимитируемые банковские ссуды, например предоставляемые на временные нужды в связи с превышением производственной программы,

по конкретным кредитуемым организациям, сообщается лишь учреждению банка, самостоятельно решающему вопрос о выдаче их отдельным предприятиям. Здесь уже акт планирования обращен только к банку, а не к обоим контрагентам и, следовательно, не составляет юридического основания договора банковской ссуды, который поэтому не приобретает характера планового договора2.

1 В настоящем разделе термин «ссуда» употребляется не в смы сле безвозмездного пользования имуществом, а как синоним займа, кредита.

2 Этого не учитывает Э. Г. Полонский, объявляющий плановыми любые договоры банковской ссуды и упрекающий в путанице как банковские инструкции, так и тех, кто разграничивает названные до говоры на плановые и неплановые (см. Е. С. К о м п а н е е ц , Э. Г. П о л о н с к и й , указ. соч., стр. 100 и сл.). Сам он не формули рует своих суждений относительно общего понятия планового дого вора. Если плановым считать любой договор, служащий выполнению плана, тогда последовательно признание плановыми всех видов бан ковской ссуды; однако не менее последовательно и выделение

675

А поскольку плановыми договорами оформляются только лимитированные ссуды, соотношение плана и до

может и не воспользоваться предназначенной для нее суммой кредита. В рамках кредитного лимита учрежде ние банка обязывается к выдаче ссуды и в гражданско правовом, и в административно правовом порядке, В административно правовом отношении банк несет эту обязанность перед органом, утвердившим кредитный план, а в гражданско правовом отношении перед орга низацией, которой выделен лимит кредитования. Сущность административной обязанности банка состоит в выпол нении кредитного плана, а содержание его гражданско правовой обязанности сводится к заключению предусмот ренного планом договора. Само же заключение договора зависит от того, осуществит ли кредитуемая организация предоставленное ей актом планирования право: если осу ществит, то при отсутствии предусмотренных в законе конкретных оснований к отказу в выдаче ссуды договор должен быть заключен, а если не осуществит, то не воз никнут и договорные отношения.

Гражданско правовой характер возникающего из кредитного ли мита обязательства неоднократно обосновывался в юридической лите ратуре 1. Такую позицию следует признать единственно правильной Противоположная концепция, выдвинутая Е. А. Флейшиц и в свое время поддержанная нами 2, ошибочна, так как признание соответст вующего правоотношения административно правовым она основы вает только на том, что банк может быть понужден к заключению до говора не арбитражем, а лишь своим вышестоящим учреждением. Очевидно, однако, что юридическая природа правоотношения опреде

неплановой ссуды теми авторами, которые признают плановыми до говоры, опирающиеся на акт планирования как свое юридическое основание. Если же в общем учении о плановых договорах Э. Г По лонский придерживается последних взглядов, то в таком случае, объявляя плановыми все договоры банковской ссуды, он допускает ту именно путаницу, избежать которую удалось критикуемым им авторам и банковским инструкциям.

АН СССР, 1954, стр. 170—174; Е. С. К о м п а н е е ц , Э. Г. П о л о н с к и й , указ. соч., стр. 107 сл.

2 См. Е. А. Ф л е й ш и ц , указ. соч., стр 211; О. С. И о ф ф е , Со ветское гражданское право, ч. II, изд во ЛГУ, 1961, стр. 375.

676

ляется его собственным характером, а не порядком его защиты. И если возникшее из лимита кредитования обязательство заключить до говор строится на началах равенства сторон, оно должно быть при знано гражданско правовым, несмотря на административно право вые методы его защиты.

Решая вопрос о выдаче ссуды, предусмотренной планом, банк во исполнение своих контрольных функций проверяет наличие тех хо зяйственных целей, для которых кредит может быть предоставлен. Контрольные функции выполняются банком и после выдачи ссуды,

предоставленному банковскому кредиту. Как те, так и другие право отношения объявляются комплексными, органически сочетающими в себе гражданско правовые и административно правовые эле менты 1.

Обеспечение правового регулирования кредитной деятельности банка различными отраслями права бесспорно. Но комплексное пра вовое регулирование отнюдь не порождает комплексных правоотно шений. Правоотношения различных отраслей права могут быть тесно связаны между собой, однако каждое из них включается только в одну отрасль права и не образует вместе с другими единого комп лексного отношения.

Выполняя контрольные функции, банк выступает как орган уп равления, состоящий в административном правоотношении с креди туемой организацией. Если он выявит отсутствие необходимых для предоставления кредита предпосылок, это будет означать, что, не смотря на установленный лимит кредитования, гражданско правовое обязательство по выдаче ссуды не возникло. Если же оно возникло, поскольку необходимые предпосылки имеются, банк, не утрачивая своих контрольных функций, не вправе отказать в выдаче кредита именно потому, что состоит с кредитуемой организацией также в гражданских правоотношениях. То же самое происходит и в про

Следовательно, не только комплексное регулирование банков ского кредита, но и выполняемые банком контрольные функции не препятствуют признанию и договорного, и основанного на кредитном лимите планового обязательства гражданским, а не административ ным правоотношением.

Получение ссуды оформляется при помощи простого или специального ссудного счета в соответствии с уста новленными банком правилами кредитования. Например, простой ссудный счет применяется во многих случаях

1 См, например, И. С. Г у р е в и ч , указ. соч., стр. 44; Н. С. Ма леин, Кредитно расчетные правоотношения и финансовый контроль, «Наука», 1964, стр. 35 36.

677

кредитования под накопление сверхнормативных запасов материальных ценностей, при выдаче ссуд на сезонные работы И т. п., а специальный ссудный счет используется при кредитовании промышленных предприятий по обороту материальных ценностей, выдаче ссуд торговым органи зациям по товарообороту и др.

Простой ссудный счет открывается по заявлению кредитуемой организации о выдаче кредита с обязатель ством погасить его и с материалами, позволяющими оп ределить размер возможной ссуды. Вопрос об удовлет ворении заявки решает управляющий отделения или кон торы банка. По его письменному распоряжению ссуда зачисляется на расчетный счет кредитуемой организации и в учетных целях фиксируется в простом ссудном счете. Фактическое расходование ссуды заемщик осуществляет в порядке распоряжения денежными средствами, хра нящимися на его расчетном счете.

При оформлении ссуды специальным ссудным счетом сумма предоставляемого кредита не зачисляется на рас четный счет заемщика, а платежные документы на при обретенные под банковскую ссуду материальные ценности банк оплачивает непосредственно со специального ссуд ного счета без особого разрешения руководителя учреж дения банка. Но чтобы получить ссуду по специальному ссудному счету, кредитуемая организация подает заявле ние с принятием на себя обязательства погасить выдан ный кредит, а счет открывается по письменному распоря жению руководителя банковского учреждения.

Возникает вопрос: в какой момент договор кратко срочной ссуды должен признаваться заключенным? Если относить этот момент ко времени, когда управляющий учреждением банка учиняет на заявлении заемщика над пись о выдаче кредита или когда открывается специальный ссудный счет, нужно было бы и договор квалифицировать как консенсуальный, а значит, взаимный: совершив ука занные действия, банк обязан выдать ссуду, но имеет право на ее погашение, а заемщик вправе ссуду получить, неся обязанность по ее своевременному возврату 1.

1 См. Е. А. Ф л е й ш и ц , указ. соч., стр. 215 217. Такого же мне ния придерживаются и ряд других авторов, например Э. Г. Полон ский (см. Е. С. К о м п а н е е ц , Э. Г. П о л о н с к и й , указ. соч., стр. 116 и сл.) и Я. А. Куник (см. Я. А. К у н и к , Кредитные и рас четные отношения в торговле «Экономика», 1970, стр. 124 126).

678

Возьмем, однако, в виде примера оформляемое спе циальным ссудным счетом банковское кредитование обо рота материальных ценностей. В момент открытия счета известен только предельный размер возможной ссуды, но не сумма кредита, которая будет выдана фактически и величина которой зависит от того, как реально сложится объем кредитуемого оборота. А при неопределенности размера кредита нет ни одного из существенных для заключения кредитной сделки условий. Значит, в лучшем случае можно говорить о консенсуальности ссуды при простом и реальности при специальном ссудном счете. Но и этот своеобразный компромисс тоже едва ли при емлем.

В самом деле, кредитный лимит устанавливает не точную сумму кредита, а лишь предельный ее размер. Фактические же потребности в ссуде определяются по заявлению будущего заемщика и результатам проверки учреждением банка обоснованности его заявления. Над пись руководителя учреждения банка на заявлении о вы даче кредита потому и называется распоряжением, что представляет собой административный акт, подытоживаю щий проверку обоснованности поданного заявления, и служит завершающим этапом планирования банковского кредитования: если кредитный лимит обязывает банк заключить договор на сумму не свыше той, которая в нем указана, то распоряжение руководителя учреждения банка обеспечивает дальнейшую конкретизацию этой обязанности. При специальном ссудном счете она окон чательно конкретизируется по мере выдачи кредита, а при простом ссудном счете в момент учинения распоряди тельной надписи. Но в обоих случаях обязанность заклю чить договор исполняется только путем фактического предоставления ссуды.

Если бы распорядительная надпись означала заклю чение договора, то, уменьшив сумму кредита сравни тельно с указанной в заявлении предприятия, банк не был бы обязан к ее выдаче, ибо договор не считается заключенным, когда акцепт, не соответствует оферте. В действительности же такая обязанность у банка имеет ся, ибо она носит не договорный, а плановый характер. И лишь после фактической выдачи ссуды контрагентов связывает договор, в котором банк, выполнивший свою плановую обязанность, становится носителем только права

679

(требовать погашения ссуды с уплатой процентов), а предприятие, реализовавшее свое плановое правомо чие, носителем только обязанности (погасить ссуду с уплатой процентов). Это и доказывает, что договор банковской ссуды — не консенсуальный, а реальный и не взаимный, а односторонний.

Специфические признаки, характеризующие банков ское краткосрочное кредитование хозяйственных органи заций, состоят в том, что ссуда выдается для определен ных целей, под предоставляемое заемщиком обеспечение,

на возвратных и возмездных началах.

Предусмотренные законом цели, на которые могут быть выданы краткосрочные банковские ссуды, разно образны. Центральное место занимают три из них:

во первых, сверхнормативное накопление материаль0 ных ценностей. Оно может быть вызвано как сезонным характером производства, так и иными причинами (пере выполнением плана, образованием сверхнормативных ос татков незавершенного производства из за просрочки поставщиков комплектующих изделий и т. п. ). В подав ляющем большинстве случаев ссуда указанного целевого назначения обеспечивает сверхнормативные запасы сырья, материалов, топлива и т. п. либо сверхнормативное накопление изготовителем запасов готовой продукции.

с тем, что другую их часть в установленном законом раз мере они обязаны приобретать за счет собственных оборотных средств;

во вторых, сезонные затраты в производстве. В этом случае кредит обеспечивает потребности, возникающие уже не в связи с накоплением материальных ценностей, а вследствие значительного разрыва между моментом вложения средств в производство и реализацией произве денной продукции. Такой разрыв существует, например, в сельском хозяйстве или в торфоперерабатывающей про мышленности;

в третьих, денежные расчеты. Кредит, выдаваемый для указанных целей и именуемый расчетным кредитом, обусловлен тем, что поставляемые товары или оказыва емые организациями друг другу услуги оплачиваются либо в предварительном, либо в последующем порядке.

680