5. Управление и персонал

4.1 Расчет численности персонала

5.1.1 Численность разработчиков.

Ч_р = 4*1*1,1=4,4 (5) (5.1.1)

где n_см — количество смен;

К_сп - коэффициент списочного состава.

5.1.2 Численность вспомогательных работников

Чвр = 5*0.25 =1,25 (2) (5.1.2)

5.1.3 Численность инженерно-технических работников

Читр = 4,4*0,05=0,22 (1) (5.1.3)

5.1.4 Численность административно-управленческого персонала

Чадм = 4,4*0,3=1,32 (1) (5.1.4)

5.1.5 Численность служащих

Чсл = 4,4*0,04=0,176 (1) (5.1.5)

5.1.6 Численность младшего обслуживающего персонала

Чмоп = 4,4*0,03=0,132 (1) (5.1.6)

5.1.7 Общая численность персонала

Чобщ =5+2+1+1+1+1=11 (5.1.7)

Структура управления предприятия

Системный Администратор (2)

5.2 Расчёт фондов заработной платы.

5.2.1 Расчёт ФЗП разработчиков

Рсд = 262,3*(240/60)= 1049,2

Рсд = 393,48*(240/60)= 1573,92

Рсд = 131,16*(240/60)= 524,62

Рсд = 524,64*(240/60)= 2098,56

Рсд = 163,95*(240/60)= 655,8

Рсд = 131,16*(240/60)= 655,8 (5.2.1)

где Р_сд - расценка за операцию;

Т_шт - норма времени на операцию;

S_чac - часовая тарифная ставка.

Таблица 10– Трудоемкость разработки интернет магазина

№	Содержание операции	nпр	Разряд	Трудоемкость мин.	Часовая тарифная ставка руб.	Расценка руб.
1	Определение объекта продажи	1	IV	262,3	240	1049,2
2	Определение бизнес торговли	1	IV	393,48	240	1573,92
3	Изучение аудитории	1	IV	131,16	240	524,62
4	Изучение рынка и технические характеристики	1	IV	524,64	240	2098,56
5	Анализ дизайна и визуальных решений	1	IV	163,95	240	655,8
6	Контроль качества и запуск	1	IV	131,16	240	655,8
Всего		-	-	1606,69	-	6427

5.2.2 Начисление зарплаты разработчикам проекта

3_о = 771240 +385620+173529 =1330389 (5.2.2)

где Зн - нормированная зарплата;

П - премия;

Р - районный коэффициент.

З_н = 6427*120=771240 (5.2.3)

где Р ед - расценка за операцию;

N - годовая программа выпуска;

П = 771240*50%=385620 (5.2.4)

Р = (771240 +385620)*15=173529 (5.2.5)

З _доп = 1330389*7%=93127 (5.2.6)

Таблица 11–Годовой фонд зарплаты разработчиков

№	Наименование	Норми- ров. з/п руб.	Премия			Рай. коэфф.			Осн. з/п		Дополн. Зарплата			Годовой ФЗП
			%	руб.	%		руб.
								%			Руб.
1	разработчики	771240	50	385620	15		173529	1330389		7		93127	1423516
	Администраторы	491400	50	245700	15		110565	847665		7		59336,5	907001,5
Всего		771240	-	385620	-		173529	1330389		-		93127	2330517,5

3_о = 491400 +245700+110565 =847665 (5.2.2)

где Зн - нормированная зарплата;

П - премия;

Р - районный коэффициент.

З_н = 4095*120=491400 (5.2.3)

где Р ед - расценка за операцию;

N - годовая программа выпуска;

П = 491400 *50%=245700 (5.2.4)

Р = (491400 +245700)*15=110565 (5.2.5)

З _доп = 847665*7%=59336,5 (5.2.6)

Таблица 10– Трудоемкость администрирование интернет магазина

№	Содержание операции	nпр	Разряд	Трудоемкость мин.	Часовая тарифная ставка руб.	Расценка руб.
1	Брифование заказчика	1	IV	131,16	240	524,64
2	Расчёт стоимости разработки	1	IV	32,79	240	131,16
3	Согласование финальной стоимости и подписание договора	1	IV	72,79	240	291,16
4	Проектирование	1	IV	393,48	240	1573,92
5	Подготовка тестовой среды	1	IV	131,16	240	524,64
6	Дизайн	1	IV	262,32	240	1049,28
Всего		-	-	1023,7	-	4095

5.2.2 Начисление зарплаты разработчикам проекта

3_о = 491400+245700+110565 =847665 (5.2.2)

где Зн - нормированная зарплата;

П - премия;

Р - районный коэффициент.

З_н = 4095*120=491400 (5.2.3)

где Р ед - расценка за операцию;

N - годовая программа выпуска;

П = 491400*50%=245700 (5.2.4)

Р = (491400+245700)*15=110565 110565 (5.2.5)

З _доп = 169533/100*7=59336 (5.2.6)

Таблица 11–Годовой фонд зарплаты системных администраторов

№	Наименование	Норми- ров. з/п руб.	Премия			Рай. коэфф.			Осн. з/п		Дополн. Зарплата			Годовой ФЗП
			%	руб.	%		руб.
								%			Руб.
2	Системный администратор	491400	50	245700	15		110565	847665		7		59336	907001
Всего		-	-	-	-		-	-		-		-	-

5.2.3 Расчёт зарплаты вспомогательных работников

З_т = Ч _в.р. * Б * S_ч =2*2030*220=893200 (5.2.7)

где Ч_в.р. - число вспомогательных работников;

Sч - часовая тарифная ставка;

Б - баланс рабочего времени.

П= 893200*50%=446600 (5.2.8)

Р = 893200+446600*15%=200970 (5.2.9)

З_о = З_т + П + Р=893200+446600+200970=154770 (5.2.10)

З _доп = 154770* 7%=107854 (5.2.11)

№	Профессия	Численность	Тар. з/пл. руб.	Разряд	Премия			Район. коэфф.			Осн. з/п руб.		Доп. з/п			Годов. ФЗП руб.
					%	Руб	%		Руб.			%		руб.
1	Системный администратор	1	446600	IV	50	446600	15		200970	770385		7		107854	893200
Всего		1	446600	-	-	446600	-		200970	770385		-		107854	893200

Таблица 12– Годовой ФЗП вспомогательных работников

№	ПРОФЕССИЯ	Численность	Премия			Рай. коэфф.			Осн. з/п		Дополн. Зарплата			Годовой ФЗП
			%	руб.	%		руб.
								%			Руб.
2	Системный администратор	491400	50	245700	15		110565	847665		7		59336	907001
Всего		-	-	-	-		-	-		-		-	-

5.2.4 Расчёт годового ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП.

Расчёты годового ФЗП администрации, ИТР, служащих и МОП производятся на основе штатного расписания с использованием контрактной формы труда.

Таблица 13– Штатное расписание работников фирмы

№	Должность	Месячный оклад в рублях
1	Директор 4,5	60000
2	Бухгалтер 4	53333
	Системный Администратор 3,6	48000
5	Уборщица 1	13333
Всего		146666

Месячный фонд зарплаты работника:

Ф_зм1 = 60000+30000+13500=103500

Ф_зм2 = 53333+26666,5+11999=91998

Ф_зм3 = 48000+24000+10800=82800

Ф_зм3 = 13333+6666,5+2999,9=22999,4 (5.2.12)

где З_м - месячный оклад работника;

Годовой фонд зарплаты работника:

Р_Фзп1 = 103500*12=1242000

Р_Фзп2 = 91998*=1103976

Р_Фзп3 = 82800*12=689988

Р_Фзп3 = 22999,4 *12=275992,9 (5.2.14)

Действительный фонд зарплаты работника:

Д _Фзп = 1242000/100*97=1204740

Д _Фзп = 1103976/100*97=1070857

Д _Фзп = 689988*97%=669288,36

Д _Фзп = 275992,9/100*97=267712,24 (5.2.13)

Таблица 14

Годовой ФЗП администрации. ИТР, служащих, МОП.

№	Должность		Число		Мес. оклад		Премия руб.		Рай. коэфф, руб.		Мес. ФЗП руб.		Расч. годов ФЗП.		Действ. го­дов ФЗП руб.
1	Директор		1		60000		30000		13500		103500		1242000		1204740
2	Бухгалтер		1		53333		26666		11999		91998		1103976		1070857
	Гл.Инженер		1		48000		16666		10800		82800		689988,8		669288,36
5	Уборщица		1		13333		13333		2999,8		22999,4		275992,9		267712,24
Всего		-		173332		86665		39298,8		301297,4		3311957,7		3212597,7

5.2.5 Общий годовой фонд зарплаты работников предприятия.

Фзп.общ = 1423516+ 491400+3212597,7=5127513,7 (5.2.15)

где Ф _зп.осн - годовой фонд зарплаты основных работников;

Ф _зп.всп - годовой ФЗП вспомогательных работников;

Д _Фзп - действительный годовой ФЗП персонала фирмы.

5.2.6 Расчет страховых взносов из ФЗП.

Н = (5127513,7. * 30 / 100% ) (5.2.16)

где S_H – ставка страхового взноса.

На данное время начисляются следующие страховые выплаты:

- Страховой взнос в Пенсионный фонд РФ - 22%

- Страховой взнос в Фонд социального страхования – 2,9%

- Страховой взнос в Фонд обязательного медицинского страхования - 5,1%

Таблица 15– Сводная по ФЗП с налогами

№	Наименование отчислений и удержаний	Сумма в руб.
1	Общий фонд зарплаты	5395220
2	Страховые взносы, всего: в том числе: - Пенсионный фонд РФ - Фонд соц. страхования - Фонд обязательного мед. страхования	1186948,4 – 22% 118694 – 2,9% 275156 – 5,1%
3	Общий ФЗП с налогами	6976018