Денежное обращение

Под термином “денежное обращение” понимают процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах. Оборот денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим.

“Денежное обращение - движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты. Имеется два вида Д.о. Во-первых, это обращение наличных денег, т.е. банкнот и монет. Средством платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях (напр., штрафы). Во-вторых, это безналичное денежное обращение, состоящее в списании определенной суммы со счета одного субъекта в банковском учреждении и зачислении ее на счет другого субъекта…”( Большой юридический словарь. — М.: Инфра-М. А. Я. Сухарев, В. Е. Крутских, А.Я. Сухарева.2003)

Основные звенья налично-денежного оборота

Центральный банк организует налично-денежный оборот . Основные организующие звенья: территориальное учреждения Центрального банка и система расчетно-кассовых центров (РКЦ). В их составе имеются: резервные фонды денежных знаков и монет, оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег. РКЦ обслуживают расчетную деятельность банков, осуществляют инкассацию денег и проводят операции, связанные с денежным оборотом. Эту ситуацию можно наблюдать на рис.1 (¹).

Рис.1 Схема налично-денежного оборота в России

Согласно положению все предприятия независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях.

Наличные денежные средства поступают в кассы предприятий и подлежат сдаче для зачисления на счета этих предприятий.

Денежная наличность сдастся предприятиями прямиком в кассы учреждений банков или через объединенные кассы на предприятиях, а также предприятиями Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации (Госкомсвязи России) для перевода на соответствующие счета.

Прием денежной наличности учреждениями банков от обслуживаемых предприятий осуществляется в порядке, установленном «Положением о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монет Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» (в ред. указания ЦБ РФ от 27 февраля 2010 г. № 2405-У). Аналогично регулируется наличность в кредитных организациях, обслуживаемых расчетно-кассовыми центрами (РКЦ).

РКЦ вместе с Банком России устанавливают определимую сумму минимального допустимого остатка денег в кассе на конец дня, для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан.

Организация налично-денежного оборота

Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка. Для этого ЦБ систематически издает документ, который называется «Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве». Этот документ издавался последний раз в России ,в сентябре 1993 г.

Налично-денежный оборот отроится на основе нескольких пунктов:

1. Все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;

2. Банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;

3. Обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;

4. Управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

5. Организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

Наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.(Взято из книги ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ. Под редакцией заслуженного деятеля науки РФ, доктора экономических наук, профессора О.И. Лаврушина)

Безналичный денежный оборот

Безналичный денежный оборот – это совокупность платежей, которые осуществляются без использования наличных денег.

Безналичные расчеты – денежные расчеты, которые совершаются путем записей по счетам плательщиков и получателей средств или путем зачета взаимных требований, т.е. без использования наличных денег. Обычно выделяют несколько принципов безналичных расчетов:

1. Денежные средства хозяйствующих субъектов подлежат обязательному хранению на расчетных, текущих других счетах в банках других кредитных учреждениях.

2. Денежные расчеты и платежи предприятия совершают главным образом через кредитные учреждения(банки) другие кредитные учреждения в безналичном порядке по утвержденным формам документов.

3. Платежи с покупателями за ТМЦ и услуги производятся после отгрузки товара оказания услуг( одновременно)

4. Расчеты за товары и услуги производятся как правило с согласия плательщика (акцепт)

5. Платежи осуществляются лишь при наличии достаточных средств на расчете плательщика

6. Зачисление средств на счет получателя производится, как правило, после стирания соответствующих сумм со счета плательщика

Для открытия расчетного счета требуются некоторые документы:

1. Заявление об открытии расчетного счета

2. Документ о создании предприятия(приказ, решение, выписка из собрания учредителей)

3. Копия утвержденного устава положения с отметкой в ней о регистрации в исполкоме

4. Оригинал устава положения для отметки в нем об открытии расчетного счета в банке

5. Документ регистрации в ГНА в качестве плательщика

6. Карточка с образцами подписей должностных лиц, имеющим право распоряжаться счетом и оттиска печати владельца счета

7. Документ о регистрации в органах статистики и присвоение индикационного номера.

Денежная масса 

Денежная масса — это запас всех денег в государстве.

Денежная масса обеспечивает движение денежных потоков, так называемых денежным обращением.

Совокупность всех денег в данной стране у правительства, фирм, банков, граждан формирует национальную денежную массу. Денежное обращение как совокупность денежных потоков делится на два вида: наличное и безналичное. В странах с развитой рыночной экономикой безналичное обращение намного превышает наличное (рис. 2):

Рис. 2. Соотношение наличной и безналичной денежной массы в развитой стране

В  странах обладающих ненадежной банковской системой и неразвитым рыночным хозяйством соотношение наличной и безналичной денежной массы выглядит совсем иначе (рис. 3):

Рис. 3. Соотношение наличной и безналичной денежной массы в развивающейся экономике

Понятие ликвидности употребляется не только по отношению к денежной системе, но так же и к кредитно-банковской, международной валютной, системам платежных балансов и т. д.

Ликвидность различных форм денег по степени их возрастания ликвидности:

1. Деньги на срочных и сберегательных банковских вкладах;

2. Деньги на вкладах до востребования (текущих) чеки, векселя, платежные поручения, кредитные карточки, электронные деньги, дорожные чеки;

3. Наличные деньги, банкноты, ассигнации, казначейские билеты, разменная монета, ценные бумаги;

Денежные агрегаты

Денежные агрегаты используются для оценки и анализа изменений объема денежной массы. Агрегаты ранжируются по мере уменьшения ликвидности включенных в них разновидностей денежных средств. Степень ликвидности зависит от того , как быстро данное денежное средство можно использовать для покупки товаров и услуг. Самой большой ликвидностью обладают наличные деньги, которые находятся у покупателя или депозиты до востребования. Деньги, лежащие в банке при срочном вкладе, имеют в этом отношении несколько ограничений:

1. надо дождаться оговоренного срока снятия денег со счета

2. коммерческий банк должен быть надежным.

Присоединяя постепенно к наиболее ликвидным средствам менее ликвидные, мы получаем набор основных денежный агрегатов М₀, М₁,…, М_n.В разных странах для определения денежной массы используется различное количество агрегатов. В Росси используют 4(М₀, М₁, М₂, М₃ )

Агрегат М₀ включает в себя наличные деньги в обращении (монеты и бумажные деньги), остатки наличных в кассах предприятий и организаций. Этот агрегат обеспечивает наличный оборот.

Агрегат М₁ состоит из агрегата М₀ и средств на расчетных счетах юридических лиц а так же средства страховых компаний и, депозиты до востребования населения в коммерческих банках.

Расчетный счет – это учетная запись, открываемая банками юридическими лицами для сохранения денежных средств и осуществления расчетов.

Депозит до востребления-(demand deposit, sight deposit) Разновидность текущего (или чекового) счета в США; обычно этот счет открывается сроком до 30 дней. По этому депозиту можно выписывать банковские драфты. В Великобритании счет такого типа называется sight deposit.

(Взято из Финансы. Толковый словарь. 2-е изд. — М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Брайен Батлер, Брайен Джонсон, Грэм Сидуэл и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М.. 2000.)

Агрегат М₁ обслуживает операции по реализации ВВП, по распределению и перераспределению национального дохода, накоплению и потреблению.

Большинство экономистов склонны рассматривать денежную массу в узком смысле, то есть состоящую из агрегата М₁.

Агрегаты М₂ и М₃ –имеют название“почти деньги”. Это высоколиквидные финансовые активы нефункционирующие в качестве средства обращения, но могут легко, без риска финансовых потерь, переводиться в наличность или счета.

Агрегат М₃ содержит агрегат М₁ и срочные депозиты населения в коммерческих банках плюс краткосрочные государственные ценные бумаги.

Что касается государственных краткосрочных ценных бумаг, то объективно они являются самыми надежными и ликвидными из всех видом ценных бумаг. Их гарантом выступает государство. Кроме того, данные краткосрочные бумаги являются бумагами с быстрым сроком погашения. Высокая надежность обеспечивает быструю продажу их на фондовых биржах. Следует отметить, что сложившаяся в России ситуация иллюстрирует причины, по которым эти ценные бумаги не могут по своей ликвидность быть отнесенными к агрегатам М₀ и М₁, так как их обладатели не могут реализовать их по указанному номиналу, не говоря уже о прибыли.

Агрегат М₃ содержит агрегат М₂ плюс депозитные сертификаты плюс ценные бумаги, обращающиеся на денежном рынке.

Денежное обращение

Денежное обращение-это движение денег при котором они выполняют свои функций в наличной и безналичной формах. Все связано с реализацией товаров, и с оплатой оказываемых услуг.

Обращение товаров - это база для денежного обращения . В процессе их обращения, деньги никогда не покидают сферу ту обращения в которой находятся , а вновь и вновь действуют в соответствии со своими функциями. Сама же эта сфера включает в себя несколько пунктов, которые изложены ниже:

1. Безналично-наличное перечисление — работает это через записи на счетах в банке, которые отражают нужные платежи.

Наличное обращение, которое представлено как денежные знаки.Эти знаки принимают участие в сфере денежного обращения:

• домохозяйства (физ. лица);

• предприятия и организации;

• учреждения (из гос.бюджета) и другие юридически лица, находящиеся вне банковской системы.

2. Но так же денежное обращение может возникнуть из-за осуществления денежных расчетов нетоварного характера и включать в себя:

• выплаты заработной платы;

• выплаты процентов и дивидендов;

• налоги, сборы;

• оборот по операциям в банке;

• оборот по операциям страховых компаний и т. д.

Модели кругооборота денег

Рисунок 4. Модель простейшего кругооборота денег и товаров в экономической системе

На этой схеме показан оборот денег в экономической системе. Выполняется оборот обычно по нескольким циклам.

Обозначения для Рисунка 4:

1. поток товаров;

2. поток денег (которые население тратит на покупку товаров и услуг);

3. поток денег (платежи за использованные ресурсы);

4. поток ресурсов, необходимых для производства товаров и услуг (сырье, рабочая сила и др.).

Данная модель доказывает, что в экономической системе характерно циркулируют 2 оборота:

Первый оборот представляет собой поток ресурсов, которые необходимы для производства товаров.  В схеме допускается, что между населением, которое обменивает ресурсы, и хозяйствующими субъектами происходит обмен на готовые товары и услуги. Бартер полностью исключает любую возможность использование денег в роли посредника при обмене. Но появляется посредник виде денег, который помогает провести всем операции по сбыту и приобретения товара. Этот посредник деньги.

Второй оборот, описан как поток готовых товаров и услуг. Эти товары и услуги активно предлагаются хозяйствующими субъектами населению. Поток товаров и услуг уравновешивается потоку суммарных платежей и расходов, которые в свою очередь, осуществляет население, выкупая товары и услуги.

Финансовые отношения это то, что появляется в процессе обмена «деньги — товар». Кругооборот денег обеспечивает не только рынок товара, рынок услуг и рынок ресурсов, а так же и финансовый рынок.

Рис. 5 Модель кругооборота денег, финансовых активов капитала в экономической системе

На рисунке 5 отображена модель, которая объясняет, что капиталы хозяйствующего субъекта и населения направлены в конечном итоге на получение национального дохода.

Обозначения для Рисунка 5:

1. расходы потребителей;

2. расходы, связанные с вложением капитала;

3. налоги

4. сборы

5. финансовые активы

6. платежи за выкупленные государственные финансовые активы;

7. капитал, который проходил в свое время через финансовый рынок

8. доход от вложений капитала

9. поток ресурса

10. доход от реализации ресурсов.

Капитал населения - это денежные средства, оставшиеся у населения после выполнения операций по оплате налогов и покупок товаров и услуг.Такие деньги были пущены в оборот с одной целью - извлечь прибыль.

Национальный доход — это полученный доход населения страны из источников, за какой-то определенный промежуток времени, обычно за такой промежуток берут год.

Закон денежного обращения

Товарно-денежные отношения всего мира, а также в отдельных странах требуют установленного качества денег для обращения. Количество денег, которые необходимы для оборота, определяется законом, который открыл Карл Маркс. Это закон денежного обращения. Этот закон указывает такое количество денег, какое нужно для выполнения функций средств обращения и платежа.

Закон денежного обращения - объективный экономический закон, выражающий необходимость систематического использования части национального дохода для расширения и качественного совершенствования процесса производства, увеличения национального богатства. Материальная основа накопления - превышение производства над потреблением. (Взято с сайта http://www.nuru.ru/fin/008.htm)

Используя закон денежного обращения, можно посчитать количество денег, необходимых в каждый данный момент для оборота.Сделать это можно по формуле предложенной ниже:

 

  

Обозначения:

Д - это количество денежных средств, которые необходимы в данный момент для оборота;

Ц - сумма цен товаров, для их реализации;

В - сумма цен товаров, платежи которых выходят за рамки момента времени ;

П - сумма цен на товары, проданных в прошлые моменты сроки оплаты по которым уже наступили;

ВП - сумма взаимного погашения платежей ;

С.о. - скорость оборота денежной единицы.

Количество денег, которое требуется для выполнения функции средства обращения, зависимо от трех условий, таких как :

1. Количество проданных на рынке товаров и услуг. Связь в этом моменте прямая;

2. Уровень цен товаров и тарифов. Связь тоже прямая;

3. Скорость обращения денег. Связь обратная.

Так же особую роль играет объем денежной массы. Денежная масса показывает совокупность средств: покупательных, платежных и накопленных. Они обслуживают экономическую связь между физическими и юридическими лицами, а также государством. С момента улучшения формы товарного обмена и платежно-расчетных отношений структура, а также состав денежной массы претерпели большиеизменения. В начале двадцатого столетия, при обращении золота структура денежной массы в топовых по признаку развитости экономики странах, имела примерно такой вид:

1. золотые монеты- 40%;

2. банкноты и другие кредитные деньги - 50%;

3. остатки на счетах в кредитных учреждениях - 10%.

Но вот перед таким масштабным надвигающимся событием как Первая мировая войны составляла:

1. золотые монеты- 15

2. банкноты и другие кредитные деньги - 22

3. остатки на счетах в кредитных учреждениях - 67%

Золотые деньги полностью исчезли из обращения, а главенствующее место заняли неразменные кредитные деньги, которые стали выступать в наличной и безналичной форме.

 

 

1Схема взята по: Под ред. Соколовой О.В. Финансы, деньги, кредит. – Москва: ЮРИСТЪ. 2000. С. 50.