Экзамен зачет учебный год 2023 / Как бороться с нелегальн схемами(уклонение им-ва от взыскани

Как бороться с нелегальными схемами?

Реорганизация

Мнимые сделки

Фиктивное банкротство

Не секрет, что решение арбитражного суда, в соответствии с которым в пользу истца взыскивается определенная денежная сумма, зачастую остается без исполнения. Такая ситуация обусловлена прежде всего использованием должником нелегальных схем в качестве инструментов уклонения от надлежащего исполнения решений арбитражного суда (см. N 40 "эж-ЮРИСТ"). Для предупреждения подобного поведения со стороны организаций-должников не стоит успокаиваться и впадать в эйфорию после выигрыша дела в суде, поскольку самое интересное только начинается.

Несомненно, чтобы взыскание состоялось, истцу необходимо позаботиться об этом заранее, еще до вынесения решения судом. Если существуют условия и есть основания полагать что должник недобросовестен, то до подачи искового заявления можно воспользоваться правом, предоставленным АПК РФ. А именно - подать заявление об обеспечении имущественных интересов путем предварительного обеспечения.

Законодатель также предусмотрел правило, в соответствии с которым обеспечительные меры могут быть приняты на любой стадии арбитражного процесса. Например истец, узнав что ответчик распродает свое имущество, вправе подать заявление об обеспечение иска.

Вышеуказанные меры служат гарантией фактического исполнения решения суда, но если они не были заявлены, то недобросовестные должники (особенно при значительности суммы присужденного) применяют в основном следующие юридические значимые действия, препятствующие взысканию:

осуществляют реорганизацию;

распродают имущество путем заключения мнимых сделок;

подают заявление в арбитражный суд о банкротстве.

Реорганизация

Организация-должник может в соответствии с ГК РФ реорганизоваться путем слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. Наиболее часто встречающиеся и удачные из них при попытке избежать взыскания - разделение, выделение и преобразование.

Смысл данной реорганизации, к примеру, при разделении - оставить в "старой" фирме долги, неликвидное имущество и "приобрести" новый юридический, фактический и почтовый адрес, новые счета в банках. Кроме того, в соответствии с разделительным балансом новой фирме достается наиболее ценное в денежном выражении имущество. Следствием перечисленных действий зачастую бывает составление приставом-исполнителем акта о невозможности взыскания и возврата исполнительного документа взыскателю.

Метод борьбы с недобросовестным должником при реорганизации - установление самого факта реорганизации должника и его фактического адреса. В соответствии с ФЗ от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц" должник, осуществляющий данное юридическое действие, должен уведомить налоговую инспекцию с обязательным указанием адреса (места нахождения) постоянно действующего исполнительного органа юридического лица. В названном Законе закреплена императивная норма, согласно которой непредставление юридическим лицом сведений, содержащихся в ст.26 (сообщение своего фактического адреса), будет основанием для принятия судом решения о ликвидации такого юридического лица на основании заявления регистрирующего органа.

После установления факта реорганизации взыскатель должен обратиться в арбитражный суд, который вынес решение и выдал исполнительный лист, с заявлением о признании новой фирмы правопреемником старой.

После судебного заседания суд выдаст определение о замене должника его правопреемником. На основе данного определения необходимо ходатайствовать перед приставом-исполнителем о замене должника. Только после указанной замены у пристава-исполнителя появится реальная возможность исполнить решение суда за счет денежных средств должника, а при их отсутствии - за счет его имущества.

Мнимые сделки

Схема по распродаже имущества путем заключения мнимых сделок состоит в следующем. Должник, пытаясь избежать взыскания, продает все более менее ценное имущество "своим" фирмам (чаще всего тем, где генеральный директор организации-должника является учредителем) либо дочерним.

В задачу взыскателя входит установить сам факт продажи, кому продано имущество и по какой цене.

Наиболее просто выявить продажу имущества, переход права собственности на которое согласно нормам законодательства требует государственной регистрации (например, продажу недвижимого имущества, автотранспортных средств и т.д.). Установив вышеуказанный переход собственности и получив документальное подтверждение данному факту, необходимо подать заявление в арбитражный суд с требованием признания указанной сделки в соответствии с нормами гражданского законодательства о применении последствий недействительности ничтожной.

Данное требование может быть предъявлено любым заинтересованным лицом, в том числе и взыскателем, права которого нарушены совершением мнимой сделки. Такой иск следует заявлять в пределах общего срока исковой давности (а не в пределах специального срока, установленного для мнимых сделок - 10 лет), то есть в пределах 3 лет после возвращения исполнительного листа без исполнения. В случае признания сделки мнительной по истечении указанного трехлетнего срока будет пропущен срок давности предъявления исполнительного листа в службу судебных приставов. А это вызовет необходимость нового обращения в арбитражный суд с просьбой о восстановлении пропущенного срока.

Одним из свидетельств мнимости, например, является цена сделки (недвижимость продана по явно низкой цене, несоизмеримой с рыночной). Среди последствий признания сделки мнимой - приведение сторон в первоначальное положение. В этом случае у судебного пристава-исполнителя появится имущество, за счет которого будут удовлетворены требования взыскателя.

Фиктивное банкротство

Юридическое лицо признается банкротом при его неспособности удовлетворить требования кредиторов. Под фиктивным банкротством понимаются неправомерные действия руководства организации-должника, подпадающие под уголовную ответственность и направленные на введение в заблуждение арбитражный суд и кредиторов по поводу своей платежеспособности. Должник подает в арбитражный суд заявление с просьбой признать его банкротом ввиду невозможности полного либо частичного погашения требований кредиторов.

При наличии сомнений у организации-взыскателя в действительности данного факта необходимо поставить об этом в известность налоговую инспекцию и прокуратуру. В компетенции указанных органов имеются полномочия по комплексной проверке организации, получении информации по вопросам, касающимся основных причин неплатежей (не было ли совершено руководством организации каких-либо неправомерных действий, направленных на причинение ущерба самой организации, следствием которых стало нарушение прав взыскателя и т.п.).

Материалы вышеуказанных проверок могут послужить основанием для вынесения в процессе арбитражного судопроизводства решения о мнимости банкротства, то есть об отказе признать должника банкротом. Указанное решение послужит основанием для возбуждения уголовного дела, но главное - появится решение государственного органа, подтверждающее платежеспособность организации-должника. Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод о том, что взыскатель обладает широким спектром возможностей и по обеспечению надлежащего исполнения решения арбитражного суда. Более того, он должен знать и использовать эти возможности, предоставленные законодательством, поскольку они направлены на предотвращение убытков организации-взыскателя.

О. Ковалев,

юрисконсульт ОАО "Каустик", г.Волгоград

"эж-ЮРИСТ", N 42, октябрь 2003 г.