Объем личного закона юридического лица

Перечень вопросов, которые регулируются личным законом юрлица:

ГК - Статья 1202. Личный закон юридического лица

2. На основе личного закона юридического лица определяются, в частности:

1) статус организации в качестве юридического лица;

2) организационно-правовая форма юридического лица;

3) требования к наименованию юридического лица;

4) вопросы создания, реорганизации и ликвидации юридического лица, в том числе вопросы правопреемства;

5) содержание правоспособности юридического лица;

6) порядок приобретения юридическим лицом гражданских прав и принятия на себя гражданских обязанностей;

7) внутренние отношения, в том числе отношения юридического лица с его участниками;

8) способность юридического лица отвечать по своим обязательствам;

9) вопросы ответственности учредителей (участников) юридического лица по его обязательствам.

Перечень не закрыт. Похожие ситуации тоже будут регулироваться, даже если они не указаны

Дело “верного знака” (2011 года) – замутили фейковый спор, пошли в суд, попортили всю практику.

В подпункту 9 названного выше перечня важно следующее:

ГК - Статья 1202. Личный закон юридического лица

4. Если учрежденное за границей юридическое лицо осуществляет свою предпринимательскую деятельность преимущественно на территории Российской Федерации, к требованиям об ответственности по обязательствам юридического лица его учредителей (участников), других лиц, которые имеют право давать обязательные для него указания или иным образом имеют возможность определять его действия, применяется российское право либо по выбору кредитора личный закон такого юридического лица.

Важна и ст. 1203 ГК:

ГК - Статья 1203. Личный закон иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву

Личным законом иностранной организации, не являющейся юридическим лицом по иностранному праву, считается право страны, где эта организация учреждена.

К деятельности такой организации, если применимым является российское право, соответственно применяются правила настоящего Кодекса, которые регулируют деятельность юридических лиц, если иное не вытекает из закона, иных правовых актов или существа отношения.

Вопрос оффшорных компаний.

Проблема миграции юридических лиц. Не везде используется подход по месту регистрации … слишком формально. В качестве альтернативы – по праву страны оседлости (откуда управляешься) – европейский подход. Получилось вот такие два подхода.

Французская позиция – если ты зарегистрировался в одном месте, а управляешься из другого места – ты не юридическое лицо и точка 

Германия - если юрлицо учреждено в одном месте, а управляется в другом месте, то проблем нет. Мы считаем юридическое лицо по месте учреждения. Бывает так, что юрлицо учреждено во Франции, а управляется в Германии – всё ОК (такая бизнес модель). Если учрежден в стране оседлости, а управляется в стране инкорпорации – тоже не вопрос.

А вот четвертый вариант – проблема. Это тогда, когда учредились в стране инкорпорации, а управляется в стране оседлости… очевидно, что изначально и планировали такую порочную ситуацию .германское право только говорит, что это не юрлицо.

И вот в обороте появляются такие неюридические образования.

Например, дело Винтер Ltd (80-х годов). Чуваки учредили фирму в Лондоне, а там, пониженные требования на этапе инкорпорации, но повышенные требования на момент деятельности. Европейский правопорядок – наоборот, жесткий на входе. Так вот, учредились в Англии и через несколько дней переехали в Германию, открыли там офис, повесили вывеску – Винтер Gmbh. Так вот, потом с ними заключил договор один инженер и эти работы не были оплачены. Когда инженер хотел подавать иск… он мальца растерялся, т.к. непонятно с кем судится. Подал иск в немецкий суд, и вот он уже сказал… что это и есть тот самый четвертый порочный вариант.

Так вот, мы говорим про оффшоры.

Они, как таковые появились исходя из основополагающего принципа – свободное движение капитала, рабочей силы и т.д. Ничего здесь априори нет.

Но, когда этими возможностями начинают пользоваться не только сами участники оборота, но и когда некоторые юрисдикции сами к этому начали стимулировать – появились проблемы.

Злоупотребления начали проявляться в начала 20 века, а в основном – 70-80 года, когда движение начались уже и по неоправданным целям.

Методы действий таких юрисдикций: низкие налоги + усложненный режим раскрытия информации об участниках юридического лица (остров Мен, остров Генси, BVI, Кипр).

В девяностых годах начинаются крестовые походы на оффшоры 

Возникает вопрос ответственности, раскрытия информации.

2012 год – послание президента. Потом послание 2013 года.

ТНК-BP – Роснефть: чисто российская сделка, но была оформлена вся через иностранные юрисдикции.

Важна статья 51 ГК РФ.

На следующее занятие посмотреть – Президиум ВАС 26 марта 2013 года № 14828/13 - “Скаковая 5” (оффшорная компания, которая не раскрыла информацию, и что сделал суд)

Информационное письмо ВАС о практике разрешения споров с иностранными юрлицами.