2. Осмотр.

Личность преступника

Участники: организаторы, исполнители, технические помощники, консультанты.

Часто – это сотрудники кредитного учреждения.

Организаторы – не афишируют своего участия.

Непосредственные исполнители – ограниченно осведомлены о сути своей роли и имеют отношение только к какой-то части. Это нужно, чтоб скрыть организаторов от разоблачения. Как правило их подбирают из числа лиц, нуждающихся в быстром заработке и не располагающих большим источником дохода. Потом же, когда дело дойдет до раскрытия – то на них вешают все основные камни.

Технические помощники – привлекаются для решения технических задач – изготовление пластиковых карт, поддельных документов, взлом баз данных.

Консультанты – разрабатывают план, разъясняют технологию.

Всех участников характеризует высокий уровень интеллекта и значительный опыт деятельности. Типична принадлежность к сфере финансовых услуг.

Личность потерпевшего (объект/предмет)

Объект: безналичные деньги, расчетные ценные бумаги

Способ совершения преступления (способ приготовления, совершения, сокрытия)

вывод финансовых активов из-под контроля собственника и перевод их в распоряжение преступников (подробнее см внизу по каждой категории)

Орудие

-

Место

та территория, где злоумышленник совершил умышленные и целенаправленные действия (местонахождение кредитной организации, точки обслуживания,  интернет точки с соответствующим ip адресом и тд.)

Время

- (не имеет значения)

Обстановка

Спокойная обстановка, применение насилия нехарактерно (как и при мошенничестве)

Мотив, цель, мотивация

Мотив и цель также корыстные

Мотивация - обогащение

Следообразование

Следы данного преступления сопутствуют его совершению, поскольку сам факт и результат преступных действий обязательно находит отражение в налоговых, бухгалтерских или финансовых документах.

Механизм совершения преступления (для неумышленных преступлений)

-

Первая группа – мошенничество с использованием банковских инструментов.

Вторая группа – легализация преступных доходов.

Третья группа – незаконное предпринимательство в сфере кредитов.

СПОСОБ

1. Заведомо ложные бухгалтерские проводки.

2. Несанкционированное списание средств со счетов клиентов.

3. Оплата личных расходов из средств банка.

4. Прямое хищение имущества банка.

5. Несанкционированные выплаты наличных средств.

6. Несанкционированные переводы средств с неактивных или бездействующих счетов. 7. Совершение криминальных операций в сфере банковского кредитования.

Совершаются путем злоупотребления в выдаче кредитов и предоставления финансирования.

8. Фиктивное кредитование.

Подкуп ответственного сотрудника банка и перераспределение заемных средств с активным участием кредитного инспектора банка, который контролирует выдачу кредита сообщникам.

Затем средства перераспределяются, иногда средства списываются на безнадежные долги.

Стадии:

1) Размещение капитала.

Суть – введение грязных денег в хозяйственный оборот посредством преобразования наличных денег в средства на счетах и разные имущественные ценности легального характера.

Цель – скрыть следы преступного происхождения имущественных ценностей, воспрепятствовать их идентификации и конфискации со стороны государства.

Например, размещение денег во вклады, приобретение векселей и прогон их через сеть фиктивных юридических лиц.

Также есть способ: создание фирмы, небольшого ларька. В котором пробиваются чеки, которые будут служить свидетельством, что деньги получены по договорам купли-продажи, например, продуктов (про это оч подробно рассказывали на спецкурсе, нужная инфа)

2. Смешение.

В результате множества операций деньги отделяются от источника их происхождения, теряют признаки источника происхождения.

Преступные капиталы смешивают с законным капиталом, финансовые операции намеренно наслаиваются одна на другую. Нередко операции носят международный характер, деньги переводят в оффшоры

3. Интеграция.

Приобретенные активы вливаются в экономический и финансовый круговорот для нового получения прибыли.

Преступные доходы вновь используются, как правило для финансирования уголовной деятельности.

Подготовка:

Фальсификация документов (анкетных, учредительных, бухгалтерских, справок о выданных поручительствах).

Это либо без регистрации, либо без лицензии и надо доказать:

А) не было лицензии.

Б) операции осуществлялись.

Берется закон о банках и банковской деятельности – и смотрится а что есть банковская операция на которую нужна лицензия.

После этого берется преступник и смотрится, можно ли оценивать его операции, как лицензионные.

Сложность работы заключается именно в правовой, а не поисковой.

Доказать надо:

- Регулярность.

- получение комиссии с выдачи займа.

- Операции являются основным источником его дохода.