4.8. Расследование хищений, совершенных путем мошенничества: криминалистическая характеристика, типовые следственные ситуации, основные методы расследования.

1. Криминалистическая характеристика.

1.1 Предмет

– собственность в виде денежных или материальных ценностей, принадлежащих отдельным лицам, организациям, предприятиям, фирмам. В настоящее время все чаще предметом хищения становятся крупные денежные суммы, ценные бумаги, драгоценности.

При мошенничестве и вымогательстве похищается имущество или приобретается право на имущество, не вверенное похитителям, а находящееся в чужом владении или распоряжении (организации, предприятия и личном владении).

1.2 Способ

Способы хищений путем мошенничества всегда связаны с обманом или злоупотреблением доверием. При этом, как правило, используются различные поддельные документы, дающие право преступникам получать и обращать в свою пользу чужое имущество, например, крупные партии товаров с баз, крупные суммы денег из банков, ценные бумаги и др.

Способ совершения таких деяний преступники обычно выбирают с учетом предмета преступного посягательства (имущество, право на имущество, ценные бумаги, деньги и т.д.) и сложившейся обстановки. При этом способ их совершения всегда связан с обманом в активной или пассивной форме собственника или лица, в ведении либо под охраной которого находится имущество и деньги. В результате обманных действий мошенника потерпевший как бы сам, добровольно передает ему имущество.

Обман при мошенничестве может проявляться в различных формах; в виде различных действий (активного использования фальсифицированного предмета сделки, поддельных документов на получение имущества, денег, ценных бумаг, внесения искажений в программу ЭВМ, применения иных мошеннических приемов и др.). При этом словесная форма обычно сочетается с применением различных мошеннических действий. Чаще всего обман совершается с использованием различных материальных средств (обычно подложных документов).

Наиболее распространенными в настоящее время способами хищений чужого имущества путем мошенничества являются следующие деяния, позволяющие обманным образом завладеть разного рода материальными и иными ценностями:

1) с помощью обманных операций с различными ценными бумагами (чаще акциями, векселями, приватизационными бумагами и др.), при их выпуске (выдаче) и обороте (купле-продаже), путем махинаций с кредитными карточками, фальшивыми банковскими авизо;

2) посредством обманных операций при получении аванса (предоплаты под предлогом предоставления товаров или услуг и др.);

3) в результате создания всевозможных фиктивных инвестиционных фондов, в том числе и всевозможных «финансовых пирамид»;

4) путем получения материальных ценностей на базах, складах и других объектах, а также пенсий, пособий и других периодических выплат в соответствующих органах по подложным документам;

5) с помощью заведомо ложных обещаний об оказании какой-либо помощи (приобретении чего-либо, поступлении куда-либо) и др.

Большинство способов мошенничества (особенно с деньгами) и ценными бумагами являются полноструктурными, включающими в себя тщательную подготовку, совершение и меры по сокрытию¹ следов преступления. Например, на стадии подготовки мошенники собирают нужную информацию об объекте преступного посягательства, добывают бланки необходимых документов; знакомятся с системой деятельности соответствующих организаций, фирм, банков, с документооборотом в них; иногда ищут пособников в этих организациях, организуют тщательно продуманную рекламу; разрабатывают приемы самой мошеннической акции.

Само совершение складывается из непосредственных обманных приемов передачи поддельных документов и иных подделок, получения по ним имущества, денег или ценных бумаг.

Меры по сокрытию мошенничества обычно связаны с быстрым исчезновением мошенников с похищенным имуществом с места криминальной деятельности; быстрой реализацией похищенного; составлением новых подложных документов, оправдывающих движение похищенного (подложных договоров, контрактов, актов сдачи-приемки, доверенностей и др.); быстрая ликвидация фиктивных коммерческих и банковских структур и т.д.

Шурухнов

Обман- это умышленное искажение действительного положения вещей, сознательная дезинформация контрагента, преднамеренное введение его в заблуждение относительно определенных факторов, обстоятельств, событий в целях побудить его по собственной воле, передать имущество мошеннику.

Обман - это не только сообщение заведомо ложных сведение. Он может осуществляться и путем манипулирования информацией с целью создания у контрагента ложного представления о предмете переговоров. К способам подобного манипулирования можно отнести умолчание определенной информации; акцентирование внимания на строго определенных обстоятельствах; частичное искажение достоверных сведений.

В случае злоупотребления доверием преступник в целях хищения использует особые доверительные отношения, сложившиеся между ним и владельцем имущества.

Важно отметить, что способы мошенничества в отношении государственных органов и юридических лиц, а также в отношении граждан существенно различаются.

К типичным способам мошенничества в отношении государственных органов и юридических лиц относятся:

1) завладение имуществом путем представления в организацию подложной документации, например, акта о якобы выполненной по трудовому соглашению работе; доверенности на получение материальных ценностей; гарантийного письма для получения банковского кредита; справке, якобы подтверждающей определенный трудовой стаж или средний размер заработка, необходимый для назначения пенсии и др.;

2) получение аванса по трудовому соглашению с намерением его использовать без выполнения соответствующей работы;

3) выдача кредитной организацией векселей, чеков, гарантийных писем, не обеспеченных соответствующими активами;

4) сокрытие факта отпадения оснований для получения каких-либо материальных благ, льгот;

5) внесение изменений в компьютерные программы автоматизации бухгалтерского учета с целью, например, занижения сумм, начисляемых на банковские счета с последующим присвоением разницы между перечисленными и фактически начисленными суммами;

6) подделка пластиковых расчетных карт международных платежных систем с последующим снятием денежных средств, оплаты товаров и услуг, и др.

К типичным способам мошенничестве в отношение физических лиц можно отнести:

1) использование имитированной вещи (куклы), продаваемой преступником под видом дорогостоящей вещи (например, кирпич в коробке от аудио-видеотехники);

2) продажа изделий из стекла или цветного металла под видом изделия из благородного металле либо драгоценного камня (т.н. «фармазон»);

3) создание видимости достаточно большой суммы денег, уплачиваемой мошенником за покупаемую вещь, размене купюр (т н. “ломка денег”);

4) завладение чужим имуществом путем подбрасывания “ценностей" и последующего участия в их дележе (т.н. «подкидка»);

5) получение денег и ценностей под предлогом оказания помощи в приобретении какого-либо объекта;

6) обманное конклюдентное действие, в частности использование формы сотрудников правоохранительных органов с целью производства лжеобыска, с последующим изъятием тех или иных ценности и пр;

7) манипуляции с пластиковыми расчетными карточками законных держателей: осуществление расчетов в предприятиях розничной торговли чужой (случайно найденной или похищенной картой, получение наличных средств в банкоматах с предварительным выведыванием индивидуального секретного PiN - кода держателя карты, полная подделка магнитной карты с воспроизведением на ней номера и данных иного законного владельца и пр;

8) привлечение обманным путем денежных средств граждан, под видом осуществления деятельности финансово-кредитной организации, с целью их последующего присвоения, обещанием высоких процентов по займу без намерения их выплачивать, предоставить дорогостоящие товары по “специальной" - очень низкой цене, выплатить высокие дивиденда по акциям и пр;

9) организация различного рода конкурсов, лотерей, победители которых заранее определены; сообщение гражданину о выигрыше какого-то приза и предложение оплатить доставку или доплатить определенную сумму для получения более дорогостоящего предмета;

10) осуществление мошеннических действий в сети Интернет: открытие виртуальных магазинов не пересылающих оплаченные товары и пр.