Экзамен зачет учебный год 2023 / I_V_Alexandrov_Kriminalistika

перегибов листа документа, старых отметок, дат, ссылок на документы прошлых периодов, затертых черновых записей о прошлых хозяйственных операциях, в которых фигурировал данный документ.

Сомнительные с точки зрения подлинности документы следует направ­ лять на экспертизу.

Объектами осмотра по данной категории уголовных дел также могут являться служебные, производственные и складские помещения. В про­ цессе их осмотра можно обнаружить документы со следами дописок, под­ чисток, травления, обрывки подлинных документов, уличающие конкрет­ ное лицо в хищениях. Могут быть также обнаружены неучтенные излишки сырья, материалов, готовых изделий. На крышках письменных столов, на стенах помещений рядом с телефонными аппаратами и в других местах расхитители нередко оставляют записи адресов и телефонов своих соучаст­ ников, даты совершения отдельных преступных действий, сведения о сум­ мах похищенного и другие данные, имеющие значение для установления всех обстоятельств хищения. Поэтому при осмотре указанных помещений следует обращать внимание на каждую запись, независимо от того, на чем она выполнена.

Осмотр производственных и складских помещений требует правильной организации и продуманной тактики действий.

Осмотр предметов осуществляется в тех случаях, когда они могут явиться вещественным доказательством, а также если объекты осмотра добыты преступным путем и в силу этого на них может быть наложен арест. В качестве осматриваемых предметов по данной категории дел могут выступать комплектующие детали, готовые изделия, различные техниче­ ские устройства, упаковка и т.д. Осмотр предметов может потребовать уча­ стия в данном следственном действии специалистов, например, товароведа, инженера автоматики и т.д.

Очень большое значение в расследовании рассматриваемого вида хище­ ний имеет допрос. Допрашиваются подозреваемые, обвиняемые, сослу­ живцы, родственники, знакомые, ревизоры, специалисты.

В целом тактика этого следственного действия в литературе изложена довольно полно и всесторонне для разных ситуаций и разных по процес­ суальному положению лиц.

Применительно к исследуемой категории допрашиваемых важно уже при подготовке к допросу изучить предмет допроса, изучить документы, отражающие движение товаров и денежных средств в подотчете мате­ риально ответственного лица и данной организации. Необходимо четко уяснить систему документооборота и оборота имущества, вверенного в распоряжение подозреваемому лицу. Следует ознакомиться также с про­ токолами обыска и осмотра, изучить показания других фигурантов и сви­ детелей, разобраться в выводах специалистов. Эти сведения могут быть использованы для склонения подозреваемого к даче правдивых показа­ ний и как средство проверки их достоверности. При подготовке к допросу материально ответственного лица следует ознакомиться со специальной литературой или проконсультироваться у специалистов, чтобы свободно ориентироваться в вопросах, которые будут затрагиваться в ходе допроса.

310

Начинать допрос нужно с общих вопросов, к числу которых относится установление порядка движения и расхода материальных ценностей в орга­ низации или на предприятии, условий их хранения, выявление круга лиц имеющих доступ к материальным ценностям, и т.п. При этом следует полу­ чить подробные объяснения по фактам недостач и излишков продукции, поскольку и то и другое зачастую связано с созданием резервов для хище­ ния сырья или готовой продукции.

Как правило, наибольшую трудность в ходе допроса составляет выясне­ ние наиболее существенных моментов преступной деятельности расхити­ телей: кем и каким способом совершено хищение, кто участник хищения, какова роль каждого из них, где находятся похищенные ценности, фиктив­ ные документы. Это следует выяснять последовательной серией допросов, результативность которых обеспечивается другими следственными дей­ ствиями и оперативно-разыскными мероприятиями.

Имеет свои особенности и допрос свидетелей, в качестве которых высту­ пают лица, связанные с расхитителями совместной работой, выполнением хозяйственных операций, местом жительства, располагающие сведениями относительно отдельных обстоятельств данных преступлений. Всех таких свидетелей условно можно разделить на следующие категории:

—лица, выполняющие в организации или на предприятии организаци­ онно-распорядительные и административно-хозяйственные функции;

—сослуживцы материально ответственного лица, имеющие отношение

коперациям, производимым с похищенными материальными ценностями, и к их документальному оформлению;

—лица, которые перевозили похищенное, которые не в полном объеме знали о хищении, а делали «левые» рейсы и получали за это вознагражде­ ние;

—лица, продававшие похищенное или производившие из него неучтен­

ную продукцию;

—лица, сменившие обвиняемых на занимаемых ими в момент хищения постах;

—лица, работающие в вышестоящих и контролирующих организациях

ив силу этого способствующие сокрытию хищения;

—соседи обвиняемого по месту жительства.

Все эти лица должны допрашиваться очень тщательно1.

При наличии противоречий в показаниях всегда проводятся очные ставки, направленные на их устранение.

По уголовным делам о присвоении или растрате проводятся разные судебные экспертизы. Их вид и характер зависит от предмета преступного посягательства, специфики отрасли, где совершалось хищение, способов его совершения и сокрытия.

Чаще всего назначается судебно-бухгалтерская экспертиза, когда мате­ риалы документальной ревизии противоречат материалам уголовного дела, не подтверждаются ими.

1 Порубов Н. К Тактика допроса на предварительном следствии: учеб, пособие. М .: Бек, 1998.

311

Проводятся товароведческие, технологические, различные криминали­ стические и экономические экспертизы. Круг их довольно широк, и решае­ мые вопросы являются типичными для криминалистики.

Вопросы и задания для самоконтроля

1.Каковы основные элементы криминалистической характеристики присвоения или растраты?

2.В чем особенности возбуждения уголовных дел о присвоении или растраты?

3.Какие обстоятельства подлежат доказыванию?

4.Опишите особенности расследования данного вида хищений.

5.Каковыособенностиначальногоэтапарасследованияданноговидапреступлений?

6.Каковы типичные ситуации, складывающиеся по делам данной категории?

7.Назовите основные следственные и оперативно-разыскные действия по уста­ новлению способа совершения преступления.

8.Каковы тактические особенностидопроса подозреваемого (обвиняемого) в хи­ щении?

Темы рефератов, научно-исследовательских, учебно-исследовательских работ студентов

1.Криминалистическаяхарактеристикахищений, совершаемыхпутемприсвоения или растраты.

2.Способы совершения хищения путем присвоения или растраты.

3.Особенности обстановки, места и времени совершения хищения путем при­ своения или растраты.

4.Криминалистическая характеристика личности лиц, совершающих хищения путем присвоения или растраты.

5.Особенности расследования присвоения или растраты.

6.Первоначальные следственныедействияи оперативно-разыскные мероприятия начального этапа расследования.

7.Типичные следственные ситуации, основные направления и задачи расследо­ вания.

8.Типовые программы и алгоритмы расследования данных преступлений.

9.Особенности производства основных следственных действий.

Рекомендуемая литература

Бертовский, Л. В. Выявление и расследование экономических преступлений : учеб.-практ. издание/Л. В. Бертовский, В. А. Образцов. —М.: Экзамен, 2003.

Журавлев, С. Ю. Расследование экономических преступлений : монография / С. Ю. Журавлев. —М .: Юрлитинформ, 2005.

Журавлев, С. Ю. Типология механизма преступной деятельности экономической направленности и базовая методика расследования преступлений : монография / С. Ю. Журавлев. —Н. Новгород: Изд-во Нижегородскойакадемии МВД России, 2013.

Расследованиепреступлений, совершаемыхв сфере экономическойдеятельности: учеб, пособие / под ред. Е. П. Фирсова. —М.: Юрлитинформ, 2005.

Расследование экономических преступлений : учеб.-метод. пособие / под ред. С. Ю. Журавлева, В. И. Каныгина. —М .: ЦОКР МВД России, 2006.

Шмонин, А. В. Расследование экономических преступлений : учеб.-практ. посо­ бие / А. В. Шмонин. —М.: Дашков и К0, 2004.

3 12