Формы осуществления безналичных расчетов

Регулируются ГК и положением ЦБ. Закрытый перечень. 5 форм - платежное поручение, аккредетив, чек, платежное требование и инкассовое поручение. В Положении ЦБ 2012 года - особенности перевода электронных денежных средств. При любых из 5 форм оформляется расчетный документ, который по сути есть распоряжение плательщика обслуживающему банку на перевод средств или распоряжение получателя средств к банку должника. В ГК упомянуты 4 формы расчетов - кроме платежных требований.

Стоит отметить, что не существует никаких расчетных сделок. Сюда приплетают распорядительные сделки. Это неверно, такие отношения не составляют отдельной сделки, а распорядительных сделок у нас вообще нет. По сути это исполнение обязательства, которое не является сделкой. Про это писал Витрянский.

Платежные поручения

Иногда называются банковским переводом. Это классика. Плательщик оформляет документ - платежное поручение - и отправляет его банку, тут строгая форма документа. Банк ее обязан принять, ставит печать - принято к исполнению. Если есть деньги - банк переводит деньги банку кредитора. Ну при овердрафте банк в минус счет опустит. По сути это все устпки права требования. Мешки с деньгами никто не перевозят. 855 ГК - там очередность удовлетворения требований со счета, 5 очередей, по сути как и в очередности обычной. Так что если недостача - то работает 855.

Такое поручение не гарантирует платеж, ведь денег может и не быть или банк может подвести.

Аккредитив

867 ГК и далее. Тут платеж гарантирован. Эмитент по просьбе плательщика либо обособляет деньги со счета плательщика под этот аккредитив или даже сам дает деньги клиенту. Деньги по сути депонируются, но не у себя, а в банке-исполнителе, т.е. в банке кредитора. Но сразу он эти деньгм не получит на свой счет, сначала потребуется поставка товара от продавца, а потом уже ему денежные средства переведут.

Аккредитив не выгоден плательщику - у него сразу отнимают деньги. Есть условия аккредитива - исполнить только тогда, когда будут копии приемки по количеству и качеству или иные документы, подтверждающие исполнение обязательства.

Аккредитивы бывают покрытые и непокрытые, последние все равно называются гарантированными. Покрытый – за счет средств плательщика (либо свои средства, либо кредит). А непокрытый – по нему заплатит банк и потом разберется с плательщиком.

Есть еще подтвержденный аккредитив. По такому аккредитиву поручается еще и банк получателя средств, получатель в любом случае получит средства, в крайнем случае за счет банка, который несет субсидиарную ответственность.

Отзывные и безотзывные аккредитивы. Отзывные могут быть отозваны любым из 2 банков без согласия получателя. Безотзывный без согласия получателя средств нельзя отозвать.Поэтому, безусловно, безотзывный выгоднее, подтвержденный, кстати, всегда является безотзывным.

Расчеты по инкассо

Инкассо – получение денег в кассу, в карман. Получать деньги должен кредитор. 2 варианта – из ГК и из банковских инструкций. В ГК – получатель денежных средств оформляет поручение своему банку – поручаю тебе получить деньги с моего должника через обслуживающий его банк. Банк кредитора идет к банку должника и требует списать. Тут либо спрашиваем согласие должника на такое списание, либо нет, безакцептное списание. Как договорятся в договоре, такое списание и будет. Снова – если есть на счету деньги, безусловно, иначе кредит или банкротство.

2 вариант – платежные требования, от прежнего правопорядка. Получатель оформляет платежное требование и адресует его своему банку, чтобы тот списал средства со счета плательщика в его банке. Может быть акцептное или безакцептное. В договоре предусмотреть нужно.