Глава 4. Организационные основы системы страхования вкладов

Статья 27. Основы взаимодействия Агентства, органов государственной власти и Банка России

1. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления и Банк России не имеют права вмешиваться в деятельность Агентства по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий.

2. Агентство и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов.

3. В целях информационного обеспечения функционирования системы страхования вкладов Банк России направляет в Агентство отчетность банков и иную необходимую информацию.

4. Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения, информирует Агентство:

1) о выдаче банку разрешения Банка России;

2) о принятии решения о проведении проверки банка по предложению Агентства;

3) о применении Банком России к банку мер ответственности в виде наложения запрета (ограничения) на привлечение вкладов граждан, назначении временной администрации по управлению кредитной организацией, об отзыве (аннулировании), а также о замене лицензии Банка России;

4) о реорганизации банка;

5) о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

5. Агентство не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия соответствующего решения, информирует Банк России:

1) о внесении банка в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра;

2) об изменении ставки страховых взносов.

6. Агентство вправе обращаться в Банк России с предложениями:

1) о проведении проверки банка Банком России. Порядок участия служащих Агентства в таких проверках, их права и обязанности устанавливаются нормативными актами Банка России по согласованию с Агентством;

2) о применении Банком России к банку мер ответственности, предусмотренных федеральными законами, с приложением документов, обосновывающих необходимость применения указанных мер.

7. О принятом решении о проведении проверки банка Банком России и о применении Банком России к банку мер ответственности Банк России сообщает Агентству в течение 15 дней со дня получения соответствующего предложения.

Комментарий к статье 27

1. Положение ч. 1 комментируемой статьи целиком и полностью "списано" с Федерального закона от 2 декабря 1990 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (утратил силу), в соответствии со ст. 5 которого федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имели права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации законодательно закрепленных за ним функций и полномочий.

2. Дефиниция ч. 2 комментируемой статьи очень напоминает дефиниции Закона о Немецком Федеральном банке в той части, где последний регулирует отношения между Немецким Федеральным банком и федеральным правительством и их взаимодействие.

Так, согласно § 13 названного Закона "Немецкий Федеральный банк обязан консультировать правительство по важным валютно-политическим вопросам и по его требованию давать информацию", а в соответствии с § 12 "Немецкий Федеральный банк обязан, выполняя свою задачу, поддерживать общую экономическую политику Федерального правительства. При исполнении полномочий, данных ему законом, он является независимым от указаний правительства" <*>. В связи с этим следует подчеркнуть, что на основании приведенных законодательных положений Немецкий Федеральный банк традиционно считается одним из самых "независимых" центральных банков Европы.

--------------------------------

<*> Немецкий Федеральный банк. Денежная политика Федерального банка. Франкфурт-на-Майне, 1995. С. 165.

3. В соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" отчетность кредитной организации подлежит ежегодной проверке аудиторской организацией, имеющей в соответствии с законодательством Российской Федерации лицензию на осуществление таких проверок. Аудиторская организация обязана составить заключение о результатах аудиторской проверки, содержащее сведения о достоверности финансовой отчетности кредитной организации, выполнении ею обязательных нормативов, установленных Банком России, качестве управления кредитной организацией, состоянии внутреннего контроля и другие положения, определяемые федеральными законами и уставом кредитной организации.

Аудиторское заключение направляется в Банк России в трехмесячный срок со дня представления в Банк России годовых отчетов кредитной организации, банковских групп и банковских холдингов.

Кредитная организация представляет в Банк России годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) после подтверждения его достоверности аудиторской организацией. Если кредитная организация имеет возможность оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на деятельность иных юридических лиц (за исключением кредитных организаций), она составляет и представляет указанный отчет на консолидированной основе в порядке, определяемом Банком России.

В целях информационного обеспечения функционирования системы страхования вкладов указанную отчетность Банк России направляет в Агентство.

Состав отчетности банков и иной информации, направляемых Банком России в Агентство, а также срок направления определяются Банком России по согласованию с Агентством.

4. Часть 4 комментируемой статьи определяет состав "иной необходимой информации", о которой упоминается в ч. 3 статьи. Указанная информация необходима Агентству для следующих целей:

1) о выдаче банку разрешения Банка России - для постановки банка на учет в системе страхования вкладов;

2) о принятии решения о проведении проверки банка по предложению Агентства - для информирования о реагировании на предложения Агентства;

3) о применении Банком России к банку мер ответственности в виде наложения запрета (ограничения) на привлечение вкладов граждан, назначении временной администрации по управлению кредитной организацией, об отзыве (аннулировании), а также о замене лицензии Банка России - для информирования о наступлении или возможности наступления страхового случая;

4) о реорганизации банка - для осуществления мероприятий по учету банков - участников системы страхования вкладов;

5) о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка - для информирования о наступлении страхового случая.

5. Не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия Агентством соответствующего решения, оно обязано проинформировать Банк России о значимых для последнего решениях Агентства, к числу которых относятся решения о:

- внесении банка в реестр;

- исключении банка из реестра;

- изменении ставки страховых взносов.

6. Агентство вправе обращаться в Банк России с предложениями о проведении проверки банка Банком России. При этом Банк России может привлекать служащих Агентства к участию в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей, установленных комментируемым Федеральным законом. Порядок участия служащих Агентства в таких проверках, а также права и обязанности служащих Агентства в процессе осуществления таких проверок устанавливаются нормативными актами Банка России по согласованию с Агентством.

Агентство вправе обращаться в Банк России с предложениями о применении Банком России к банку мер ответственности, предусмотренных ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". При обращении в Банк России с указанным предложением Агентство обязано приложить к нему документы, обосновывающие необходимость применения к банку мер ответственности.

7. В течение 15 дней со дня получения соответствующего предложения Банк России обязан сообщить Агентству о принятом Банком России по предложению Агентства решении:

- о проведении проверки банка Банком России;

- о применении Банком России к банку мер ответственности в соответствии со ст. 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Статья 28. Постановка банка на учет и снятие с учета в системе страхования вкладов. Реестр банков

1. Постановка банка на учет в системе страхования вкладов осуществляется Агентством путем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка России о выдаче банку разрешения Банка России.

2. Агентство вносит банк в реестр банков в день получения уведомления Банка России, указанного в части 1 настоящей статьи.

3. Банк снимается Агентством с учета в системе страхования вкладов путем его исключения из реестра банков в следующих случаях:

1) отзыва (аннулирования) лицензии Банка России и завершения Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам, установленной настоящим Федеральным законом;

2) прекращения права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связи с заменой лицензии Банка России и исполнения банком своих обязательств перед вкладчиками. Одновременно с принятием такого решения банк обязан уведомить всех вкладчиков о своем выходе из системы страхования вкладов;

3) прекращения деятельности банка в связи с его реорганизацией.

4. Информация о внесении банка в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра подлежит опубликованию Агентством в "Вестнике Банка России" и "Российской газете". Порядок ведения реестра банков устанавливается Агентством.

5. Агентство направляет в банк информацию о его включении в реестр банков и об исключении банка из указанного реестра, о порядке расчета и уплаты страховых взносов не позднее дня, следующего за днем принятия Агентством соответствующего решения, а также регулярно предоставляет банку иные необходимые сведения о системе страхования вкладов.

6. Плата за постановку банка на учет и снятие с учета в системе страхования вкладов не взимается.

Комментарий к статье 28

1. Банк вносится в реестр на основании уведомления Банка России о выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Внесение банка в реестр осуществляется в день получения указанного уведомления Банка России.

Банк, имеющий лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц на день вступления в силу комментируемого Закона (27 декабря 2002 г.), вносится в реестр банков на основании уведомления Банка России о вынесении им положительного заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, установленным ст. 44 названного Закона. Внесение данного банка в реестр осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня получения указанного уведомления Банка России.

2. Под реестром понимается перечень банков, состоящих на учете в системе обязательного страхования вкладов. Реестр ведется в электронном виде. Распечатка реестра производится по следующей форме.

РЕЕСТР

БАНКОВ - УЧАСТНИКОВ СИСТЕМЫ

ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

ПО СОСТОЯНИЮ НА "__" ____________ г.

Номер банка по реестру	Полное наименование банка	Место нахождения банка	Основной государственный регистрационный номер банка	Регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций	Дата внесения банка в реестр
1	2	3	4	5	6

(должность, инициалы, фамилия,

подпись уполномоченного лица Агентства,

дата подписания реестра)

М.П.

(печать Агентства)

Сопровождение ведения реестра осуществляет Управление формирования фонда страхования вкладов.

Реестр содержит следующие сведения о банке:

1) номер банка по реестру;

2) полное наименование банка;

3) место нахождения банка;

4) основной государственный регистрационный номер банка;

5) регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций;

6) дата внесения банка в реестр.

Сведения, предусмотренные пп. 2, 3, 4, 5 данного перечня, указываются в реестре в соответствии с данными, содержащимися в уведомлениях Банка России, на основании которых принимается решение о внесении банка в реестр.

Номер банка по реестру является порядковым номером записи о банке в реестре. Номера проставляются непрерывно по мере внесения банков в реестр. Номер по реестру может быть использован только один раз.

Сведения, содержащиеся в реестре, изменяются при получении Агентством официальных данных, подтверждающих указанные изменения. Под указанными официальными данными понимаются данные, опубликованные в "Вестнике Банка России" и (или) поступившие в Агентство от Банка России в виде письменного сообщения (уведомления).

В ходе ведения реестра формируется дело на каждый банк, поставленный на учет в системе страхования вкладов. В дело включаются подлинники или копии документов, подтверждающих сведения, содержащиеся в реестре.

Запросы о предоставлении информации, содержащейся в реестре, регистрируются при их поступлении в Агентство и передаются Управлению формирования фонда страхования вкладов. Ответ на указанный запрос дается в течение 10 дней со дня его поступления в Агентство.

Решение о выдаче выписки из реестра третьим лицам принимается заместителем генерального директора Агентства, курирующим Управление формирования фонда страхования вкладов, или по его поручению начальником указанного управления. Выписка из реестра выдается по следующей форме.

ВЫПИСКА

ИЗ РЕЕСТРА БАНКОВ - УЧАСТНИКОВ СИСТЕМЫ

ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ ПО СОСТОЯНИЮ

НА "__" ____________ г.

Наименование банка ________________________________________

Номер банка по реестру	Регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций	Дата внесения банка в реестр
1	2	3

(должность, инициалы, фамилия,

подпись уполномоченного лица Агентства,

дата подписания выписки)

М.П.

(печать Агентства)

Реестр включается в годовой отчет о деятельности Агентства.

Реестр размещается в сети Интернет на официальном сайте Агентства.

Банк вносится в реестр на основании уведомления Банка России о выдаче банку лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Внесение банка в реестр осуществляется в день получения указанного уведомления Банка России.

Банк, имеющий лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц на день вступления в силу комментируемого Закона (27 декабря 2002 г.), вносится в реестр банков на основании уведомления Банка России о вынесении им положительного заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов, установленным ст. 44 данного Закона. Внесение данного банка в реестр осуществляется не позднее следующего рабочего дня со дня получения указанного уведомления Банка России.

3. Агентство обязано снять банк с учета в системе страхования вкладов путем его исключения из реестра в предусмотренных законом случаях, которые одновременно являются основаниями для снятия банка с учета.

Первым основанием для снятия банка с учета в системе страхования вкладов является отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России и завершение Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам.

В данном случае снятие банка с учета происходит после завершения Агентством выплат возмещения по вкладам, а не непосредственно после отзыва (аннулирования) у банка лицензии Банка России в связи с тем, что в соответствии с п. 8 ст. 12 Закона Агентство выплачивает вкладчику сумму возмещения по вкладам только после согласования с банком и вкладчиком суммы обязательств банка на основании дополнительно представленных документов.

Прекращение права банка на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц влечет замену лицензии Банка России. В данном случае лицензии, дающие право осуществлять операции со средствами физических лиц (см. комментарий к ст. 2), заменяются на представленную ниже лицензию.

ЛИЦЕНЗИЯ

НА ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ

N ____

В соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" настоящая лицензия выдана __________________________________________________, именуемому в дальнейшем Банк, на осуществление банковских операций.

Банку предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1. Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Выдача банковских гарантий.

8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Заместитель Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

"__" ____________ 199_ г.

Печать

В данном случае речь идет не только о прекращении права банка осуществлять операции со средствами физических лиц, но об исполнении банком своих обязательств перед вкладчиками.

Решение об исключении банка из реестра принимается правлением Агентства. Одновременно с принятием такого решения банк обязан уведомить всех вкладчиков о своем выходе из системы страхования вкладов. Такое уведомление может быть осуществлено по почте, телеграфу, телефаксу, телефону или иными способами, обеспечивающими возможность доказать совершение уведомления.

Помимо прочего, информацию о прекращении права на привлечение денежных средств физических лиц во вклады и (или) на счета, о прекращении права заключать с физическими лицами новые договоры банковского вклада или договоры банковского счета, а также информацию о запрете зачисления дополнительных денежных средств во вклады и (или) на счета, открытые в банке, целесообразно разместить в доступных для клиентов помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков.

Третьим (и последним) основанием для снятия банка с учета в системе страхования вкладов является прекращение деятельности банка в связи с его реорганизацией.

В соответствии со ст. ст. 57, 58 ГК РФ реорганизация банка, как и любого другого юридического лица, может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования.

При слиянии юридических лиц права и обязанности каждого из них переходят к вновь возникшему юридическому лицу в соответствии с передаточным актом. Даже в случае, если один из подлежащих слиянию банков является участником системы страхования вкладов, а другой нет, то вновь возникший в результате слияния банк должен снова пройти процедуру постановки на учет в соответствии с требованиями гл. 6 Закона. В связи с тем что вновь возникший в результате слияния банк не являлся участником системы страхования вкладов, в комментируемой статье не имеется в виду реорганизация банков в форме слияния.

При присоединении юридического лица к другому юридическому лицу к последнему переходят права и обязанности присоединенного юридического лица в соответствии с передаточным актом. В случае если происходит присоединение банка, не являющегося участником системы страхования вкладов, к банку, который таким участником является, последний должен вновь пройти процедуру постановки на учет в системе страхования вкладов, так как финансовое состояние присоединенного банка может оказать негативное влияние на финансовое состояние банка, к которому произошло присоединение.

При разделении юридического лица его права и обязанности переходят к вновь возникшим юридическим лицам в соответствии с разделительным балансом. По тем же причинам, что и в случае присоединения, вновь возникшие в результате разделения банки должны снова пройти процедуру постановки на учет в системе страхования вкладов.

При выделении из состава юридического лица одного или нескольких юридических лиц к каждому из них переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с разделительным балансом. Вновь возникшие в результате выделения банки должны снова пройти процедуру постановки на учет в системе страхования вкладов.

При преобразовании юридического лица одного вида в юридическое лицо другого вида (изменении организационно-правовой формы) к вновь возникшему юридическому лицу переходят права и обязанности реорганизованного юридического лица в соответствии с передаточным актом. В связи с тем что преобразование банка не влечет изменения его финансового состояния, в комментируемой статье не имеется в виду реорганизация банков в указанной форме.

4. Информация о внесении банка в реестр или об исключении банка из реестра подлежит опубликованию Агентством в "Вестнике Банка России" и "Российской газете" в следующем виде.

ИНФОРМАЦИЯ

О ВКЛЮЧЕНИИ БАНКА В РЕЕСТР БАНКОВ - УЧАСТНИКОВ

СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" сообщает о включении в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов (указывают полное наименование банка, регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций, номер по реестру, дата внесения банка в реестр).

ИНФОРМАЦИЯ

ОБ ИСКЛЮЧЕНИИ БАНКА ИЗ РЕЕСТРА БАНКОВ - УЧАСТНИКОВ

СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" сообщает, что в связи с (указывается одно из следующих оснований: отзыв (аннулирование) лицензии Банка России и завершение Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам; прекращение права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связи с заменой лицензии Банка России и исполнением банком своих обязательств перед вкладчиками; прекращение деятельности банка в связи с его реорганизацией. Указываются также дата и номер решения, в связи с которым возникло основание) Правлением Агентства принято решение от "__" _________ г. (протокол N ___) об исключении из реестра банков - участников системы обязательного страхования вкладов (указываются полное наименование банка, регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций).

Информационные сообщения по указанным вопросам подготавливаются Управлением планирования и общественных связей по согласованию с Управлением формирования фонда страхования вкладов и направляются в течение 10 дней со дня принятия соответствующего решения:

1) Председателю Банка России - для опубликования в "Вестнике Банка России";

2) генеральному директору федерального государственного учреждения "Редакция Российская газета" - для опубликования в "Российской газете".

5. Агентство направляет в банк информацию о включении банка в реестр и об исключении банка из реестра не позднее дня, следующего за днем принятия Агентством соответствующего решения. Информационные сообщения по указанным вопросам в приведенной ниже форме подготавливаются Управлением формирования фонда страхования вкладов.

В информационном сообщении банку о включении банка в реестр указываются реквизиты счета Агентства в Банке России, на который следует перечислять средства в уплату страховых взносов. К сообщению прилагаются Порядок расчета страховых взносов и Порядок уплаты страховых взносов, а также иные необходимые документы по вопросам страхования вкладов.

ИНФОРМАЦИЯ

О ВКЛЮЧЕНИИ В РЕЕСТР БАНКОВ - УЧАСТНИКОВ СИСТЕМЫ

ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

(ДЛЯ НАПРАВЛЕНИЯ В БАНК)

Настоящим сообщается, что в соответствии со ст. ст. 21 и 28 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" включила в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов (указываются полное наименование банка, регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций, дата внесения в реестр).

Банк поставлен на учет в системе обязательного страхования вкладов (под номером ___). Как участник системы страхования, банк обязан уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов в соответствии с установленным Агентством порядком, представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам, размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков, вести учет обязательств перед вкладчиками в соответствии с Указанием Банка России от "__" ____________ г. N __.

Страховые взносы подлежат перечислению на счет Агентства в Банке России (указываются реквизиты счета).

Приложения:

1) Порядок расчета страховых взносов (на ___ л.);

2) Порядок уплаты страховых взносов (на ___ л.);

3) иные документы Агентства (по вопросам участия в системе обязательного страхования вкладов).

(должность, инициалы, фамилия,

подпись уполномоченного должностного лица Агентства,

дата подписания информации)

М.П.

(печать Агентства)

ИНФОРМАЦИЯ

ОБ ИСКЛЮЧЕНИИ ИЗ РЕЕСТРА БАНКОВ - УЧАСТНИКОВ

СИСТЕМЫ ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ

(ДЛЯ НАПРАВЛЕНИЯ В БАНК)

Настоящим сообщается, что в соответствии со ст. 21 и 28 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" в связи с (указывается одно из следующих оснований: отзыв (аннулирование) лицензии Банка России и завершение Агентством процедуры выплаты возмещения по вкладам; прекращение права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в связи с заменой лицензии Банка России и исполнением банком своих обязательств перед вкладчиками; прекращение деятельности банка в связи с его реорганизацией. Указываются также дата и номер решения, в связи с которым возникло основание) Правлением государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" принято решение от "__" ____________ г. (протокол N __) об исключении из реестра банков - участников системы обязательного страхования вкладов (указываются полное наименование банка, регистрационный номер банка по Книге государственной регистрации кредитных организаций).

Примечание. В информационном сообщении, направляемом банку, снятому с учета в системе обязательного страхования вкладов в соответствии с п. 2 ч. 3 ст. 28 Федерального закона "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации", дополнительно указывается следующее: "Напоминаем, что банк обязан уведомить вкладчиков банка о своем выходе из системы обязательного страхования вкладов одновременно с принятием решения о прекращении права на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц".

(должность, инициалы, фамилия,

подпись уполномоченного должностного лица Агентства,

дата подписания информации)

М.П.

(печать Агентства)

6. Агентство не вправе взимать с банков плату за постановку банка на учет и снятие с учета в системе страхования вкладов.

Статья 29. Получение Агентством отчетности банков и иной информации

1. Состав отчетности банков и иной информации, направляемых Банком России в Агентство, а также срок направления определяются Банком России по согласованию с Агентством.

2. По вопросам участия банков в системе страхования вкладов Агентство вправе на основании мотивированного запроса в письменной форме получать от банков разъяснения, касающиеся информации об уплате банками страховых взносов, о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками, об обязательствах вкладчика перед банком, исполнении банком иных обязанностей, предусмотренных настоящим Федеральным законом. Указанные разъяснения направляются банками в Агентство в течение 15 дней со дня получения соответствующего запроса, если Агентством не определен иной срок их направления.

Комментарий к статье 29

1. По общему правилу, закрепленному в комментируемом Законе (см., например, ч. 3 ст. 27), всю касающуюся банков информацию, которая необходима Агентству для обеспечения функционирования системы страхования вкладов, оно должно получать из Банка России.

Состав этой информации, а также порядок ее предоставления определяются Банком России по согласованию с Агентством.

2. В отдельных случаях информации, которую направляет в Агентство Банк России, может быть недостаточно для эффективного обеспечения функционирования системы страхования вкладов. В этом случае и исключительно по вопросам участия банков в системе страхования вкладов Агентство вправе запросить у банков разъяснения, касающиеся информации:

- об уплате банками страховых взносов;

- о ведении учета и формировании реестра обязательств банка перед вкладчиками;

- об обязательствах вкладчика перед банком;

- об исполнении банком иных обязанностей, предусмотренных комментируемым Федеральным законом.

Запрос Агентства по поводу указанных разъяснений должен быть мотивирован и оформлен в письменной форме.

Получив мотивированный запрос Агентства, банк обязан направить в Агентство ответ в течение 15 дней со дня получения соответствующего запроса. Если в запросе Агентства определен иной срок (не 15 дней), то банк обязан ответить на запрос в срок, определенный Агентством.

Статья 30. Порядок взаимодействия Агентства и банка, в отношении которого наступил страховой случай

1. Банк, в отношении которого наступил страховой случай, в семидневный срок со дня наступления этого страхового случая представляет в Агентство реестр обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающий привлечение денежных средств во вклады, подлежащих страхованию в соответствии с настоящим Федеральным законом.

2. В случае удовлетворения (частичного удовлетворения) банком требования вкладчика, в том числе в ходе конкурсного производства, банк (конкурсный управляющий) обязан в тот же день направить в Агентство соответствующие сведения и документы.

3. Агентство вправе запрашивать и получать в банке, в отношении которого наступил страховой случай, дополнительную информацию, в том числе копии документов, если представленной указанным банком в соответствии с частями 1 и 2 настоящей статьи информации недостаточно для осуществления мероприятий по выплате возмещения по вкладам. Банк, в отношении которого наступил страховой случай, обязан представить Агентству требуемую информацию в течение трех рабочих дней со дня получения соответствующего запроса Агентства.

4. Агентство еженедельно сообщает банку, в отношении которого наступил страховой случай, информацию о вкладчиках этого банка, получивших возмещение по вкладам, суммах, выплаченных Агентством, а также о вкладах, по которым осуществлялось возмещение по вкладам.

Комментарий к статье 30

1. Пункт 4 ч. 3 ст. 6 комментируемого Закона содержит положение об обязанности банка вести учет обязательств банка перед вкладчиками, позволяющий банку сформировать на любой день реестр обязательств банка перед вкладчиками.

В семидневный срок со дня наступления страхового случая банк, в отношении которого наступил страховой случай, обязан представить в Агентство реестр обязательств банка перед вкладчиками.

Форма реестра обязательств банка перед вкладчиками устанавливается Банком России по предложению Агентства.

2. Частичное удовлетворение требований вкладчиков обычно происходит в ходе конкурсного производства. В соответствии со ст. 47.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" физическим лицам, являющимся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и договорам банковского счета, производятся предварительные выплаты.

В целях осуществления предварительных выплат конкурсный управляющий ведет реестр, в котором указываются сведения о каждом кредиторе первой очереди и размере его требований по денежным обязательствам. На осуществление кредитной организацией предварительных выплат кредиторам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на корреспондентском счете кредитной организации, признанной банкротом, используемом в ходе конкурсного производства.

В этом случае конкурсный управляющий обязан в день осуществления предварительной выплаты конкретному вкладчику направить в Агентство документы, подтверждающие указанный факт.

Комментируемое положение не следует понимать в том смысле, что банк по своему усмотрению после наступления страхового случая может осуществлять удовлетворение (частичное удовлетворение) требования всех или части вкладчиков.

Дело в том, что после наступления страхового случая (как при отзыве у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций, так и при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов) банк не может самостоятельно удовлетворять требования кредиторов. После наступления страхового случая этим могут заниматься либо конкурсный управляющий, либо назначаемая Банком России временная администрация по управлению кредитной организацией.

Однако, в силу того что и в том и в другом случае все выплаты производятся за счет средств банка (из имеющихся в его распоряжении средств), с юридической точки зрения считается, что удовлетворение требований кредиторов осуществляется банком.

3. Помимо реестра обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающего привлечение денежных средств во вклады, Агентство вправе запрашивать и получать в банке, в отношении которого наступил страховой случай, дополнительную информацию. Требование Агентства о предоставлении дополнительной информации (запрос) должно быть оформлено в письменной форме. Такой запрос должен содержать мотивировку того, что информации, представленной банком ранее, недостаточно для осуществления мероприятий по выплате возмещения по вкладам.

Получив указанный запрос Агентства, банк обязан представить Агентству требуемую информацию в течение трех рабочих дней со дня его получения.

4. Информация о вкладчиках, получивших возмещение по вкладам, суммах, выплаченных Агентством, а также о вкладах, по которым осуществлялось возмещение по вкладам, необходима банку для установления подлежащих выплате сумм и определения надлежащего кредитора в связи с тем, что:

- вкладчик, получивший в Агентстве возмещение по вкладам, сохраняет право требования к данному банку на сумму, определяемую как разница между размером требований вкладчика к данному банку и суммой выплаченного ему возмещения по вкладам в данном банке (ч. 2 ст. 7);

- если банк выступал по отношению к вкладчику в качестве кредитора, размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований банка к вкладчику (ч. 7 ст. 11);

- к Агентству, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку (ч. 1 ст. 13).

Статья 31. Служебная, коммерческая и банковская тайна

1. Агентство вправе получать информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении которого наступил страховой случай, необходимую для осуществления им функций, установленных настоящим Федеральным законом.

2. Агентство обязано предоставить ставшую ему известной информацию об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иную информацию, являющуюся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России.

3. В случае разглашения Агентством или его должностными лицами информации, составляющей служебную, коммерческую и банковскую тайну, Агентство обязано в соответствии с законодательством Российской Федерации возместить причиненные убытки лицу, права которого были нарушены.

Комментарий к статье 31

1. В соответствии со ст. 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных Федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации. Поэтому Агентство вправе получать информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну банка, в отношении которого наступил страховой случай, необходимую для осуществления им установленных комментируемым Законом функций.

2. В соответствии со ст. 26 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную в соответствии с Федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации.

Вместе с тем в той же статье указано, что организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные ею в результате исполнения контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Комментируемый Закон как раз и предусматривает случаи, когда Агентство вправе разглашать третьим лицам сведения, составляющие банковскую тайну. Поэтому Агентство обязано предоставить ставшую ему известной информацию об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иную информацию, являющуюся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России.

3. Согласно ст. 26 указанного Закона за разглашение банковской тайны организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, а также ее должностные лица и работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом.

Следует подчеркнуть, что в отличие от Федерального закона "О банках и банковской деятельности" комментируемый Закон ужесточает ответственность Агентства за разглашение Агентством или его должностными лицами информации, составляющей служебную, коммерческую и банковскую тайну.

В случае разглашения Агентством или его должностными лицами информации, составляющей служебную, коммерческую и банковскую тайну, Агентство обязано в соответствии с законодательством РФ возместить лицу, права которого были нарушены, не ущерб, а убытки.

В соответствии с ч. 2 ст. 15 ГК РФ под убытками понимаются расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода).

Если лицо, нарушившее право, получило вследствие этого доходы, лицо, право которого нарушено, вправе требовать возмещения наряду с другими убытками упущенной выгоды в размере не меньшем, чем такие доходы.

Лицом, права которого нарушены тем, что Агентство или его должностные лица разгласили информацию, составляющую служебную, коммерческую и банковскую тайну, может быть банк либо вкладчик.

Статья 32. Участие служащих Агентства в проверках банков

Банк России привлекает служащих Агентства к участию в проверках банков по вопросам, касающимся объема и структуры обязательств этих банков перед вкладчиками, уплаты страховых взносов, а также исполнения банками иных обязанностей, установленных настоящим Федеральным законом.

Комментарий к статье 32

Служащие Агентства могут привлекаться Банком России к участию в проверках банков исключительно по вопросам, касающимся функционирования системы страхования вкладов. В то же время дефиниции комментируемой статьи предоставляют Банку России весьма широкое поле для привлечения служащих Агентства.

Так, под предлогом проверки объема и структуры обязательств банка перед вкладчиками Банк России вправе привлечь служащих Агентства для проверки операций банка со сберегательными (депозитными) сертификатами.

Такая проверка проводится с целью:

- проверки соответствия проводимых кредитной организацией операций с сертификатами действующему законодательству и нормативным актам Банка России, своевременности исполнения кредитной организацией обязательств по данным ценным бумагам;

- подтверждения достоверности отражения кредитной организацией операций с сертификатами в бухгалтерском учете и отчетности;

- проверки правильности оформления выпуска сберегательных (депозитных) сертификатов.

В этом случае банк обязан представить проверяющим следующие документы:

- лицензия на осуществление банковских операций, предусматривающая возможность привлечения денежных средств физических лиц во вклады, устав и учредительные документы кредитной организации;

- условия выпуска и обращения сертификатов кредитной организации и макет бланка сертификата, утвержденные территориальным учреждением Банка России (Главным управлением, Национальным банком);

- внутреннее положение о подразделении кредитной организации, занимающемся работой с сертификатами, и доверенности, выданные их руководителям в установленном порядке;

- внутренние документы, регламентирующие порядок работы кредитной организации и ее подразделений с сертификатами;

- корешки сертификатов, хранящиеся в кредитной организации до погашения сертификатов;

- журнал учета выпущенных кредитной организацией сертификатов (при наличии);

- распоряжения соответствующего структурного подразделения кредитной организации бухгалтерскому подразделению на осуществление операций по размещению и погашению сертификатов, а также начислению и выплате процентов по ним (с указанием серии и номера сертификата, содержания операции и суммы);

- погашенные сертификаты, выпущенные кредитной организацией, дополнительные листы (приложения) к именным сертификатам и документы по перечислению (выдаче) владельцам сертификатов сумм депозитов (вкладов) по сертификатам, выплаченных процентов, хранящиеся в документах дня;

- сертификаты и дополнительные листы (приложения) к именным сертификатам, переданные на хранение в кредитную организацию, а также находящиеся в залоге;

- приобретенные сертификаты других кредитных организаций (дополнительные листы - приложения к именным сертификатам);

- договоры на приобретение, реализацию (в случае их наличия), выдачу, хранение, доверительное управление, залог и т.д. сертификатов, а также акты приемки-передачи и другие документы, подтверждающие указанные операции с сертификатами;

- бухгалтерские балансы кредитной организации на отчетные даты проверяемого периода;

- оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации за период проверки (за соответствующий период);

- выписки из лицевых счетов балансовых счетов, на которых отражаются сертификаты и операции с ними:

N 503 "Долговые обязательства банков" (балансовые счета 2-го порядка в зависимости от цели приобретения сертификата),

N 521 "Выпущенные депозитные сертификаты" (балансовые счета 2-го порядка в зависимости от срока погашения сертификата),

N 522 "Выпущенные сберегательные сертификаты" (балансовые счета 2-го порядка в зависимости от срока погашения сертификата),

N 52403 "Выпущенные депозитные сертификаты к исполнению",

N 52404 "Выпущенные сберегательные сертификаты к исполнению",

N 52405 "Проценты, удостоверенные сберегательными и депозитными сертификатами к исполнению",

N 52501 "Обязательства банка по процентам и купонам по выпущенным ценным бумагам",

N 52502 "Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам",

N 70102 "Доходы, полученные от операций с ценными бумагами",

N 70204 "Расходы по операциям с ценными бумагами";

3.1.15. выписки из лицевых счетов внебалансовых счетов:

N 90701 "Бланки собственных ценных бумаг для распространения" (по видам бланков),

N 90702 "Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения",

N 90704 "Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения",

N 90705 "Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет",

N 90802 "Ценные бумаги для продажи на комиссионных началах",

N 90803 "Ценные бумаги на хранении по договорам хранения",

N 91303 "Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам",

N 91401 "Ценные бумаги, переданные в залог по полученным кредитам".

Представленный перечень убедительно свидетельствует о том, что указанная проверка выходит за рамки вопросов, касающихся функционирования системы страхования вкладов.

Тем не менее в связи с тем, что проверка затрагивает вопросы объема и структуры обязательств банка перед вкладчиками, Банк России вправе привлечь служащих Агентства к участию в ее проведении.