Учебный год 22-23 / Брагинский, Витрянский - Договоры о займе, кредите, факторинге (т. 5.2)

4. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета

4. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета

Содержание договора

Под содержанием договора банковского счета в юридической литературе обычно понимается общий круг прав и обязанностей, выполняемых (осуществляемых) сторонами договора банковского счета, как предусмотренных договором, так и установленных императивными нормами закона.

Например, рассуждая о содержании договора банковского счета, А.Е. Шерстобитов указывает: «Основной обязанностью банка является прием и зачисление поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств, а также выполнение его распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Это означает, что типичными действиями банка по данному договору являются прием и зачисление поступающих на счет клиента средств, а также выполнение распоряжений владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета»1. Однако здесь же (в рассуждениях о содержании договора банковского счета) А.Е. Шерстобитов отмечает, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать иные не предусмотренные законом или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению, а также указывает на обязанность банка сохранять тайну банковского счета, операций по нему и сведений о клиенте2.

Д.А. Медведев пишет: «Содержание договора банковского счета составляют права и обязанности банка и клиента. Основные обязанности банка таковы: а) надлежащим образом выполнять операции по счету, предусмотренные законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и договором банковского счета, и б) хранить банковскую тайну. Первая из обязанностей банка может быть условно разделена на ряд действий, которые банк должен совершить по поручению клиента. К их числу относятся: принятие и зачисление на счет денежных средств, поступающих клиенту, выполнение распоряжений о перечислении средств со счета, о выдаче наличных сумм со счета, кредитование счета и другие действия… При этом банк не

1Шерстобитов А.Е. Указ. соч. С. 248.

2См. там же. С. 249–250.

281

Глава XVI. Основные элементы договора банковского счета

вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать не предусмотренные законом или договором ограничения права распоряжаться денежными средствами по усмотрению клиента»1.

Л.Г. Ефимова, подчеркивая, что содержание договора банковского счета составляют права и обязанности сторон, заключает: «По договору банковского счета банк обязан вести счет клиента, своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчетнокассовые операции, платить клиенту за остаток средств на его счете и хранить банковскую тайну»2.

С.В. Сарбаш включает в содержание договора банковского счета (как представляется, вполне обоснованно) и обязанность банка по открытию банковского счета. Он пишет: «Хотя в определении договора банковского счета и не названа такая обязанность, как собственно открытие счета, и эта норма установлена в другой статье (пункт 1 статьи 841 ГК), открытие банковского счета безусловно следует отнести к основным обязанностям банка, так как без этого реализация прав клиента была бы невозможной»3. Заслуживает внимания и другое его наблюдение – о соотношении обязанностей сторон (банка и владельца счета) по договору банковского счета, которое состоит в том, что правовая природа договора банковского счета «предопределяет естественную диспропорцию в правах и обязанностях сторон. Этот договор… является взаимным, то есть права и обязанности возникают у каждой из сторон. Однако у банка этих обязанностей значительно больше, чем у клиента»4.

С.В. Сарбаш предложил также и некую классификацию обязанностей банка по договору банковского счета: по его мнению, «можно говорить о том, что отдельные обязанности банка являются основными, а другие – вспомогательными». «Это деление, – подчеркивает он, однако, – имеет сугубо методологическое значение, ибо юридически все обязанности банка и клиента имеют одинаковую юридическую силу»5. И тем не менее указанный договор проводит соответствующую дифференциацию обязанностей банка. В связи с этим С.В. Сарбаш пишет: «Из самого определения банковского счета видно, каким именно обязанностям банка законодатель при-

1Медведев Д.А. Указ. соч. С. 529–530.

2Ефимова Л.Г. Указ. соч. С. 283.

3Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 46.

4Там же.

5Там же.

282

4. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета

дал большее значение, конкретно поименовав их, а какие были упомянуты бланкетным, то есть отсылочным, образом. Итак, к основным обязанностям банка относятся: принятие и зачисление поступающих на счет клиента сумм, а также перечисление и выдача сумм со счета… Другие операции банка по счету и иные обязательства можно отнести к дополнительным или неосновным обязательствам, которые по большей части обеспечивают возможность исполнения основных обязанностей»1.

Правда, в дальнейшем при анализе конкретных обязанностей банка по договору банковского счета С.В. Сарбаш не воспользовался предложенной им же классификацией обязанностей банка, полагая, что последовательность рассмотрения всех обязанностей банка, «причем в том порядке, как они указываются в законе, а не в зависимости от того, какие имеют характер основных, а какие – неосновных… будет более удобна для практического использования…»2. В одном ряду обязанностей банка по договору банковского счета, весьма подробно и детально проанализированных в цитированной работе С.В. Сарбаша, оказались многие обязанности банка, относимые автором как к основным, так и к дополнительным (неосновным), включая и такие обязанности банка, как обязанность гарантировать беспрепятственное распоряжение денежными средствами; запрет контроля банком использования клиентом денежных средств; обязанность по соблюдению очередности списания денежных средств со счета; обязанности по сохранению банковской тайны и соблюдению законности режима ограничения распоряжения клиентом банковским счетом3.

В связи с изложенными взглядами современных российских правоведов на содержание договора банковского счета представляется целесообразным сделать несколько методологических замечаний.

Во-первых, прежде чем обсуждать содержание какого-либо граж- данско-правового договора необходимо условиться, о каком аспекте понятия «договор» идет речь. Очевидно, что, представляя содержание договора как совокупность прав и обязанностей сторон, мы на самом деле имеем в виду содержание обязательства, вытекающего из соответствующего договора («договор-правоотношение»). Когда же мы рассуждаем о содержании договора как о содержании двусторонней или многосторонней сделки («договор-сделка»), то речь может идти лишь о совокупности условий этого договора безотносительно к кон-

1Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 46.

2Там же. С. 47–48.

3См. там же. С. 48–170.

283

Глава XVI. Основные элементы договора банковского счета

кретным правам и обязанностям сторон, составляющим существо указанных условий договора. Такого рода рассуждения необходимы, в частности, в целях выяснения возможности признания данного договора заключенным по признаку наличия соглашения сторон о предмете и иных существенных условиях соответствующего договора. В связи с этим замечанием мы вынуждены оговориться, что далее в настоящей работе речь пойдет о содержании обязательств сторон, вытекающих из договора банковского счета («договор-правоотноше- ние»), а не о содержании договора банковского счета как сделки, заключаемой между банком и владельцем счета («договор-сделка»).

Во-вторых, как нам уже приходилось отмечать ранее, ряд обязанностей банка в отношении его клиентов по договорам банковского счета установлен императивными нормами закона, адресованными банку как субъекту публично-правовых отношений (налоговых отношений, отношений в сфере банковского регулирования и банковского надзора, законодательства о легализации незаконных доходов и т.п.). По этой причине указанные обязанности не могут составлять содержание конкретного договора банковского счета, а правовые нормы, их устанавливающие, для сторон этого договора представляют собой внешние правила поведения. В этом смысле заключение договора банковского счета служит лишь юридическим фактом, являющимся правовым основанием для возникновения у банка соответствующих императивно установленных обязанностей. Поэтому в настоящей работе соответствующие обязанности банка – гарантировать право клиента распоряжаться денежными средствами; не контролировать направления использования клиентом денежных средств и не допускать иных предусмотренных законом или договором ограничений их использования; соблюдать установленную законом очередность списания денежных средств со счета; сохранять банковскую тайну; не допускать ограничения прав клиента на распоряжение денежными средствами (за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, и приостановления операций по счету) – рассмотрены отдельно за рамками содержания договора банковского счета.

В-третьих, обязанность банка по открытию счета «выбивается» из общего ряда иных обязанностей банка по договору банковского счета, составляющих содержание обязательства банка, вытекающего из этого договора, поскольку исполнение банком указанной обязанности носит разовый характер (иные обязанности банка предполагают их многократное или постоянное исполнение в течение всего

284

4. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета

периода действия договора банковского счета) и одновременно служит необходимым юридическим фактом (наряду с заключением указанного договора) для возникновения всех иных обязанностей сторон по договору банковского счета. По этой причине в настоящей работе вопросы, связанные с исполнением банком обязанности по открытию счета (и соответственно с реализацией клиентом банка права на открытие счета), рассмотрены в разделе, посвященном заключению договора банковского счета.

В-четвертых, остальные обязанности банка, составляющие содержание обязательства банка по договору банковского счета (если согласиться с исключением из их числа обязанности по открытию счета), могут быть дифференцированы на три группы: 1) обязанности по ведению счета; 2) обязанности по выполнению распоряжений клиента о проведении операций по счету; 3) обязанности по уплате процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете.

Данным обязанностям банка корреспондируют соответствующие права требования владельца счета. Нельзя не отметить и еще одну деталь: объем действий банка, направленных на исполнение обязанностей по договору банковского счета, и их интенсивность во многом обусловлены действиями владельца счета. Очевидно, что в том случае, когда владелец счета не использует соответствующий счет для безналичных расчетов со своими контрагентами по договорам (ни для перечисления им денежных средств, ни для получения денежных средств от контрагентов), исполнение банком обязательства по договору банковского счета сводится лишь к уплате процентов за пользование денежными средствами, находящимися на счете (при их наличии), совершение каких-либо других действий, направленых на исполнение договора банковского счета, от банка не требуется. Совершенно иначе выглядят действия банка по исполнению обязанностей по договору банковского счета в ситуации, когда клиент банка производит расчеты со своими контрагентами через соответствующий счет. В последнем случае банк должен совершать множество различных действий, направленных на исполнение обязанностей по договору банковского счета: по зачислению денежных средств, поступивших на счет, открытый клиенту; по выполнению распоряжений клиента по перечислению денежных средств его контрагентам, а также обязательных платежей в бюджет; по надлежащему ведению счета и информированию клиента о состоянии счета; по осуществлению иных банковских операций на основе по-

285

Глава XVI. Основные элементы договора банковского счета

ручений владельца счета. Указанные действия банка должны выполняться своевременно и соответствовать иным требованиям надлежащего исполнения договорного обязательства.

Договор банковского счета носит двусторонний характер, поэтому определенное обязательство имеется и на стороне клиента банка – владельца счета. Уже на стадии заключения договора банковского счета и открытия клиенту соответствующего счета владелец счета обязан удостоверить права лиц, осуществляющих от его имени распоряжение денежными средствами, находящимися на счете. Кроме того, в случаях, предусмотренных договором банковского счета, владелец счета несет обязанности по оплате услуг банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Договором банковского счета могут быть возложены и иные обязанности на владельца счета, например обязанность постоянно поддерживать сумму денежных средств, находящихся на счете, на определенном уровне и не допускать ее уменьшения ниже минимального размера, предусмотренного договором. Банк наделяется соответствующими правами требования, корреспондирующими названным обязанностям владельца счета.

Совокупность всех прав и обязанностей сторон договора банковского счета – банка и владельца счета – составляет содержание соответствующего договорного правоотношения.

Обязанности банка по ведению счета

Вытекающие из договора банковского счета обязанности банка по ведению счета требуют от банка совершения следующих действий, направленных на их исполнение: принятие и зачисление денежных средств, поступающих на счет, открытый клиенту (владельцу счета); своевременное списание денежных средств со счета в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством и договором банковского счета; постоянный учет остатка денежных средств, находящихся на счете; информирование клиента о состоянии его счета.

Обязанность по принятию и зачислению денежных средств, поступающих на счет, открытый клиенту, должна исполняться банком своевременно, в пределах срока, предусмотренного договором банковского счета, с учетом того, что в соответствии со ст. 849 ГК банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета. Несмотря на в целом диспо-

286

4. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета

зитивный характер приведенной правовой нормы, содержание возможного соглашения сторон, касающегося условия договора о сроке зачисления денежных средств, поступивших на счет клиента, ограничено указанием на то, что банк обязан зачислять денежные средства, поступившие на счет клиента, в день их поступления на корреспондентский счет банка (а не на следующий день, как это предусмотрено ст. 849 ГК).

Обязанность банка по принятию и зачислению поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств носит императивный и безусловный характер. До зачисления поступивших в банк денежных средств на счет клиента банк не может реализовать свое право на использование денежных средств, находящихся на счете, поскольку в этом случае он не в состоянии гарантировать право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами (п. 2 ст. 845 ГК).

Даже тогда, когда на стороне владельца счета имеется задолженность перед банком по другому договорному обязательству (например, по кредитному договору), а договором банковского счета предусмотрена возможность бесспорного списания банком денежных средств со счета для погашения соответствующей задолженности, банк не имеет права, не зачислив денежные средства на счет клиента, оставить их за собой и зачесть в счет погашения соответствующей задолженности. Об этом прямо говорится в п. 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета», согласно которому «исходя из существа договора банковского счета банк не вправе со ссылкой на положения ГК РФ о зачете (статья 410) не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента суммы, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту и иным денежным обязательствам».

Несвоевременное зачисление банком на счет, открытый клиенту, поступивших на указанный счет денежных средств признается нарушением обязательства по договору банковского счета и влечет ответственность банка в виде законной неустойки в размере ставки рефинансирования Банка России (ст. 858 ГК).

Надлежащее исполнение банком обязанностей по ведению счета предполагает также обеспечение своевременного списания денежных средств со счета в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством. Согласно ст. 854 ГК списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента; без

287

Глава XVI. Основные элементы договора банковского счета

распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Вслучаях, когда банком осуществляется списание денежных средств со счета по распоряжению клиента (владельца счета), надлежащее исполнение этой обязанности предполагает, что банк должен убедиться в том, что соответствующий платежный документ (распоряжение клиента о перечислении или выдаче средств со счета либо о проведении иной банковской операции) исходит от владельца счета

ивыражает волеизъявление последнего. Причем речь идет не только о формальной проверке соответствия подписей должностных лиц клиента и печати на платежном документе образцам подписей лиц, управомоченных распоряжаться денежными средствами от имени клиента, и оттиску печати, хранящимся в банке, но и о том, что банк, принимая к исполнению платежный документ, должен в принципе исключить возможность списания денежных средств со счета клиента по поддельным документам. В последнем случае именно банк как организация, осуществляющая предпринимательскую деятельность, несет риск ответственности за необоснованное списание денежных средств со счета клиента.

Впостановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 (п. 2) имеется разъяснение, согласно которому проверка полномочий лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом, производится банком в порядке, определенном банковскими правилами и договором с клиентом. В случаях передачи платежных документов в банк в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке, а также наличие доверенности, если она является основанием для распоряжения денежными средствами, находящимися на счете. Если иное не установлено законом или договором, банк несет ответственность за последствия исполнения поручений, выданных неуполномоченными лицами, и в тех случаях, когда с использованием предусмотренных банковскими правилами и договором процедур банк не мог установить факт выдачи распоряжения неуполномоченными лицами. При этом суд вправе уменьшить размер ответственности банка, когда будет установлено, что клиент своими действия-

288

4. Содержание и исполнение обязательств по договору банковского счета

ми способствовал поступлению в банк указанных распоряжений (п. 2 ст. 404 ГК).

Примером применения указанного подхода в судебно-арбитраж- ной практике может служить следующее дело.

Общество с ограниченной ответственностью (далее – Общество) обратилось в арбитражный суд с иском к коммерческому банку (далее – Банк) о взыскании необоснованно списанных с расчетного счета денежных средств в сумме 4 599 900 руб. и 250 778 руб. неустойки за неправильное списание денежных средств со счета клиента, предусмотренной договором банковского счета.

Решением суда в иске отказано. Постановлением апелляционной инстанции решение суда оставлено без изменения, а апелляционная жалоба Общества – без удовлетворения.

По кассационной жалобе Общества законность обжалуемых судебных актов была проверена в кассационном порядке.

Как следовало из материалов дела, Общество являлось клиентом Банка по договору расчетно-кассового обслуживания банковского счета, в соответствии с которым Банк обязался открыть Обществу расчетный счет в рублях и осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиента на условиях, предусмотренных действующим законодательством и договором.

Как утверждало Общество в исковом заявлении, на его расчетный счет в качестве предварительной оплаты по договору от контрагента поступили и были зачислены соответственно 2 000 000 руб. и 600 000 руб., о чем Банк информировал истца письмом. Денежные средства в указанном размере предназначались, по утверждению истца, для перечисления третьему лицу. Между тем из поступивших выписок со счета и копий платежных поручений Обществу стало известно о факте списания Банком с его расчетного счета на корреспондентский счет Банка денежных средств в сумме 4 599 900 руб. Основанием для списания денежных средств послужила, как указывалось в платежных поручениях, оплата векселей по договорам куп- ли-продажи.

Ссылаясь на то, что истец не приобретал у Банка никаких векселей, не заключал с последним договоры на их покупку и не давал Банку распоряжений на списание денежных средств со своего расчетного счета, Общество и обратилось в арбитражный суд с соответствующим иском.

Банком не оспаривался факт списания денежных средств в указанном размере с расчетного счета Общества. Однако ответчик по-

289

Глава XVI. Основные элементы договора банковского счета

лагал, что действовал правомерно и в полном соответствии с условиями названных договоров купли-продажи векселей и платежных поручений, представленных ему клиентом.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции не усмотрел в действиях Банка никаких нарушений своих обязательств по договору банковского счета. При этом суд отказал Обществу в удовлетворении ходатайства о назначении почерковедческой экспертизы, указав на то, что вопрос о подлинности подписей должен рассматриваться в рамках разрешения другого спора – о действительности договоров купли-продажи векселей, а не в рамках спора о нарушении Банком договора расчетно-кассового обслуживания.

Апелляционная инстанция согласилась с принятым по делу решением и, оценив имеющиеся в деле акты экспертизы, назначенные и проведенные по определениям апелляционной инстанции, пришла к выводу об отсутствии вины банка в ненадлежащем исполнении своих обязательств по договору банковского счета.

Проверив материалы дела, выслушав объяснения представителей сторон и обсудив доводы жалобы, кассационная инстанция не согласилась с принятыми по делу судебными актами и нашла их не соответствующими ст. 15, 330, 331, 393, 401 ГК и п. 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5.

Впостановлении кассационной инстанции указывалось на следующие обстоятельства. В соответствии с п. 1 ст. 847 ГК права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета, удостоверяются клиентом путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.

Согласно п. 2 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 проверка полномочий лиц, которым предоставлено право распоряжаться счетом, производится банком в порядке, определенном банковскими правилами и договором

склиентом. В случаях передачи платежных документов в банк в письменной форме банк должен проверить по внешним признакам соответствие подписей уполномоченных лиц и печати на переданном в банк документе образцам подписей и оттиска печати, содержащимся в переданной банку карточке.

Вакте экспертизы, проведенной региональным центром судебной экспертизы Министерства юстиции РФ, содержался вывод экс-

290