9. Порядок списания денежных средств со счетов клиентов

Чье распоряжение:

- по распоряжению клиента

- по решению суда

- бесспорное списание на основании закона (в частности налоговому органу (п. 4 ст. 46 НК); Федеральному казначейству (ст. 166.1 БК), таможенному органу; лизингодателю; на основании исполнительной надписи нотариуса по договорам займа, хранения и проката)

- на основании договора клиента с банком (безакцептное списание): какое третье лицо или кредитор вправе списать эти средства за какие проданные товары и услуги

Очереди списания

1. Списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов.

2. списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту)

3. Осуществляется списание по платежным документам, предусматривающим перечисление (выдачу) денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов.

4. Списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований.

5. Списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Установленная ст. 855 ГК очередность списания изменяется нормами законодательства о несостоятельности (банкротстве).

10. Основания для изменения договора, отказа и расторжения

Основание для изменения – реорганизация юридического лица.

Расторжение договора возможно по инициативе как клиента, так и банка. По инициативе (заявлению) клиента договор банковского счета может быть расторгнут в любое время без пояснения причин (п. 1 ст. 859 ГК).

Банк вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора банковского счета (расторгнуть договор) после письменного предупреждения об этом клиента по следующим основаниям:

1. при отсутствии в течение двух лет средств на счете клиента-гражданина либо в течение двух лет или иного указанного в договоре срока (но не менее шести месяцев) по счету клиента - юридического лица или индивидуального предпринимателя и отсутствии операций по этому счету. Банк может отказаться от этого права.

Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента средства не поступили.

2. В иных случаях, установленных законом. Банк вправе расторгнуть договор банковского счета с клиентом в случае принятия в течение одного календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операций по счету, если совершенные клиентом сделки имеют запутанный или необычный характер.

Договор расторгнут по истечении 60 дней с момента направления уведомления.

По инициативе банка договор может быть расторгнут в судебном порядке, в случаях, определенных в законе (п. 4 ст. 859 ГК):

1) когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение одного месяца со дня предупреждения банка об этом;

2) при отсутствии операций по этому счету в течение одного года, если иное не предусмотрено договором.