2126

управленческих воздействий на повышение эффективности развития предприятия – это сочетание интегрированного подхода и стратегии управления эффективностью деятельности предприятия и минимизации издержек.

Следовательно, основная цель анализа финансового состояния предприятий заключается в изучении и оценке обеспеченности субъекта хозяйствования наличием экономических ресурсов, выявлением и мобилизацией их резерва, оптимизацией и повышением эффективности деятельности.

Например, с помощью экономико-математических моделе й зависимости величины прибыли от объема выручки

выражаются в виде линейного управления

Z =y0 + y1 R, (1) где Z — сумма прибыли, руб.;

R— величина выручки, руб.;

y0; y1 — переменные в уравнении;

y1 — величина коэффициента регрессии, показывающего,

увеличение прибыли при росте выручки от реализации на один рубль;

y0 — прибыль, которая определяется как совокупное действие факторов, кроме показателя выручки от реализации, руб.

Таким образом, показателем наблюдений является сопоставление показателей репрезентативности и нормативных значений, т. е. соответствие требованиям и характеристикам, полученным в результате частичного обследования объектов. Уровень репрезентативности полученной модели проверяют определением расчетных величин, влияющих на среднее квадратическое отклонение, полученного на основе значения отклонения фактического параметра и коэффициента вариации.

Литература

1. Крейнина, М.Н., Финансовое состояние предприятия, методы оценки [Текст] / М.Н. Крейнина – М.: ИКЦ «ДНС». -

49

2006. – 224 с.

2.Любшин, Н.П., Анализ финансово-экономической деятельности предприятия [Текст] / Н.П. Любшин, - М.: ЮНИТИ-АОНФ, 2005, - 451 с.

3.Маховикова, Г.А. Планирование на предприятии: краткий курс лекций [Текст] / Г.А. Маховикова, Е.М. Кантор,

И.И.Дрогомирецкий. – М.: Издательство Юрайт. - 2010. - 140

с.

4.Иноземцев, В.Л. Расколотая цивилизация [Текст]: науч. издание / В.Л. Иноземцев. - М.: Academia - Наука, 1999. - с. 68.

ФГБОУ ВО «Воронежский государственный технический университет»

50

УДК 338.2

Н.Н. Кудрявцева 1, А.В. Титов 1, И.В. Авдеев 1, Ю.В. Пахомова

2

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ ПОДХОД БАНКОВ К УПРАВЛЕНИЮ РИСКАМИ

Основные риски, присущие деятельности кредитным организациям, включают кредитные риски, риски ликвидности, рыночные риски, риск изменения процентных ставок и курсов валют, финансовые, правовые, репутационные и все иные виды рисков, неоправданные и

неэффективные операционные и административнохозяйственные расходы, см. рисунокриски .

Эффективность потребительского кредитования

51

Компонента «риски» экономической эффективности организации потребительского кредитования

Кредитные организации создают систему управления рисками, которая разрабатывается на основе рекомендаций ЦБ РФ, Базельского комитета по банковскому контролю и наилучшей мировой практики. Это обеспечивает выявление, измерение и контроль за всеми принимаемыми банками рисками в целях их разумного ограничения.

Выделяем:

-неэффективные трудозатраты на обслуживание нецелевых клиентов. Об этом писалось выше, и опытные менеджеры интуитивно чувствуют целесообразность трудозатрат на конкретного клиента, но и управлять этим необходимо. Например, себестоимость выдачи кредита с точки зрения трудозатрат является константой и не зависит от суммы кредита. Искусственно ограничивая минимальную сумму кредита отсекается нецелевая аудитория, которая не принесет дохода банку, но потребует трудозатрат на уровне целевого. Этот процесс наглядно демонстрирует группа ВТБ, разделяя потоки клиентов между банками ВТБ-Прайм, ВТБ24

иПочта-Банком по доходу и суммам активов [3-5]. Также можно оперировать суммой дохода клиента, сроком кредита и другими параметрами по усмотрению стратегии.

-внедрение дополнительно контроля. Дополнительный контроль на всех этапах является защитой от всех видов риска. Необходимость и достаточность этого контроля определяется Банком самостоятельно, но , безусловно, требует максимальной автоматизации. При работе с кредитными продуктами контрольные функции должны быть максимальными, как самый существенный канал финансовых потерь в любом банке.

-аутсорсинг и тендерный принцип исполнения адиминистративно – хозяйственных работ. Тендерный

52

принцип доказал свою эффективность и принят в работу большинством крупных организаций. Максимально рыночные цены и возможный демпинг со стороны новых компаний на оказание работ и услуг минимизируют затраты на любые расходы. Выделение непрофильных функций на аутсорсинг позволяет оптимизировать затраты на непрофильные, но необходимые функции. В ПАО АКБ «Металлинвестбанк» активно используется аутсорсинг, на внешнее сопровождение выведены клининговая служба, курьерские доставки, инкассация, охрана, реклама и PR, автотранспортные услуги[6]. Предлагается вывести на внешнее сопровождение также обслуживание сети банкоматов.

Литература

1 Кудрявцева Н.Н., Пахомова Ю.В., Дуванова Ю.Н. Исследование потребительского кредитования в ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014-2016гг // Вестник ВГУИТ. - 2018.- Т.80-№ 1 (75) – С. 314-321.

2.Кудрявцева Н.Н., Кудрявцев В.А. Сущность и анализ потребительского кредитования в ПАО АКБ «Металлинвестбанк» за 2014-2016 гг/ Н.Н. Кудрявцева, В.А. Кудрявцев // Вопросы экономики, организации и управления в хозяйствующих субъектах: межвуз. сб. науч. тр. Воронеж: ФГОУ ВО «Воронежский государственный технический университет», 2017.Вып. 13 – С. 22-28

3.Кудрявцева Н.Н., Кудрявцев В.А., Пахомова Ю.В. Оценка структуры розничного кредитного портфеля в ПАО «ВТБ24» и анализ ипотечного кредитования // Организационно-экономические и управленческие аспекты функционирования и развития социально-экономических систем в условиях инновационной экономики: сб. науч. тр. по материалам всероссийской науч.-практ. конф. - Воронеж: ВГТУ, 2017. – С. 80-89

4.Кудрявцева Н.Н., Пахомова Ю.В., Дуванова Ю.Н. Реорганизация технологии и порядка проведения ипотечных

53

сделок // Вестник ВГУИТ. 2018. Т. 80. № 2. С. 473–477. doi:10.20914/2310-1202-2018-2-473-477

5.Кудрявцева Н.Н., Пахомова Ю.В. Анализ депозитных операций в банке ВТБ24 (ПАО ) // Трансформация экономики, финансов и учета: Сб. науч. трудов по материалам I Междун. науч.-практич. конф. 2017. С. 229-236.

6.Кудрявцева Н.Н., Куксова И.В., Авдеев И.В. Жильников А.Ю. Порядок исчисления и уплаты налога на прибыль коммерческих банков в инновационной экономике // Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий.- 2018.- Т.80-№ 1 (75) – С.385-390

Военный учебно-научный центр ВВС «Военно-воздушная академия имени профессора Н.Е. Жуковского и Ю.А.

Гагарина» 1

ФГБОУ ВО «Воронежский государственный технический университет» 2

УДК 658.5

Г.А. Лавренова, С.И. Сысоев

СПЕЦИФИКА УПРАВЛЕНИЯ ИННОВАЦИОННО - ИНВЕСТИЦИОННЫМ

РАЗВИТИЕМ НА МАКРО, МЕЗО И МИКРОУРОВНЯХ

54

В неопределенной, рисковой внешнеполитической ситуации при усилении глобального давления на страну возрастает важность активизации ресурсов внутреннего развития, изыскания рычагов и резервов для повышения конкурентоустойчивости в мировой среде и качества жизни населения. В этой связи вектор инноваций является самым перспективным с позиции выбора самостоятельного пути, противостояния внешним угрозам и с учетом прибыльности, эффективности и стабильности развития бизнеса и внутреннего рынка. Формирование инновационной экономики и устранение технологического отставания связано с поиском новых путей обеспечения активного и результативного инновационного диверсифицированного развития, что требует значительных инвестиционных вложений.

Инновации, как и любые другие новшества, вводимые в

государственную структуру, появляются на макроуровне и подлежат тщательному планированию на национальном уровне. Основным из факторов для развития, сохранения и усиления данной отрасли в мировой практике является государства. Примеры, которые подтверждают данные достижения, обильно освещены в научных статьях или экономических вестниках. При изучении данной литературы, авторы предоставляют взору читателя концепции стратегических планов, для улучшения показателей деятельности, и тактику их реализации в рамках государственной инновационной политики [1]. Итогами в новшества на макроуровне для государственного аппарата является плодородное развитие инноваций и введение их в активное использование различными субъектами для развития на различных уровнях экономики.

При тщательном исследовании, проведенном в сфере инвестирования на макроуровне, подводятся итоги по развитию активов. Благодаря этому, при изучении итогов 2017 года, выявлено увеличение роста активов от иностранных субъектов. При этом явно демонстрируется увеличение международной инвестиционной позиции

55

Российской Федерации на 56335 млн долларов США, или на 21%, до 267768 млн долларов США.

С 1 января 2013 года по 1 января 2018 года рост чистой международной инвестиционной позиции России составил 125 млрд. 436 млн. долларов США (+88%) [2]. Однако подобные результаты свидетельствуют не только о недостаточном притоке иностранных инвестиций в нашу страну, но и о том, что российские инвестиционные активы выступают чистым кредитованием иностранной экономики: в российскую экономику систематически поступает капитала меньше, чем уходит из страны, то есть многие годы сохраняется тенденция нетто-кредитования Россией стран мира. Эта тенденция выступает значимой угрозой, рисковым, нелогичным и неэффективным фактором в условиях явного недоинвестирования своей экономики [2]. В этой связи государство необходимо сформировать созидательный инвестиционный климат, ориентирующий национальных инвесторов на внутренние вложения, в том числе — технологические и инновационно ориентированные. В Российской Федерации основными макротехнологиями, которые держат первенство, являются биотехнологии и космические исследования, коммуникационная сфера развития и авиационные технологии. При этом сильный уклон получают такие сферы как спецметеллургия, ядерная и военная. Особую роль играет развитие электроники.

На мезоуровне необходимо сочетание прогнозов и рычагов инновационного взаимодействия. Особенно активно это выражается в хозяйственной структуре, на базе крупных комплексов по производству, отраслевой структуре или на региональном уровне.

Эксперты подчеркивают многополюсность региональной структуры, различную степень интенсивности, что может стать основным рычагом для повышения уровня безопасности. При этом вероятность повышения конкурентоспособности очень высока. Исходя из особенностей ресурсного и отраслевого наполнения экономики региона, главная задача регионального

56

управления в инвестиционной сфере предполагает системность и поэтапность в обеспечении инвестиционной деятельности. Степень зрелости инвестиционного рынка и сбалансированность региональной инфраструктуры, обоснование приоритетных направлений инвестиционных вложений и стимулирование инвестиционной активности населения позволят на мезоуровне структурировать собственные и привлеченные инвестиций по источникам и целям.

К рискам и проблемам можно отнести политические, географические, транспортно-логистические вызовы. Зависимость регионов от субсидирования из центра при отсутствии определенной финансовой самостоятельности, ограниченности взаимодействия региональных органов власти с федеральными негативно воздействуют на уровень развития региона. Причем нестабильная внешняя среда и сбои во внешней политике государства сдерживают обеспечение региона федеральными заказами и ограничивают развитие внешнеэкономических связей [3].

Подчеркнем, что обеспечение инвестиционноинновационного развития на макро- и мезоуровнях является невозможным без стимулирования бизнес-структур к созданию и внедрению инноваций, а значит и к инвестированию в данные направления. Одним из главенствующих оснований для развития инноваций является помощь и поддержка малого предпринимательства, в рамках финансирования компаний на достартовом и стартовом уровнях развития. Для помощи таким компаниям часто прибегают к услугам кредитования в банках и пользуются возможностями получения государственного гранта. При этом на практике используются и собственные средства компании, а также прибегают к помощи программ поддержки предпринимательства.

В связи с особым спросом на инвестиции и финансирование инноваций в процессе должен быть задействован и неформальный венчурный капитал, который может поступить от частных инвесторов. Для российской

57

действительности необходимо активно формировать и развивать сети ассоциаций бизнес-ангелов, которые позволят оптимизировать управление и организацию системы. При этом проявляются благоприятные условия для привлечения частных лиц, использование капитала которых помогает предприятиям в развитии различных инновационных проектов [4]. Для укрепления стабильности развития, субъектам необходимо добиться эффективности инвестиций, что позволит значительно увеличить количество получаемого дохода и поможет в усилении конкурентоспособности предприятия [5].

Для успешного развития инвестиционных проектов в будущих периодах необходимо производить тщательный расчет прогнозных данных, которыми обладают денежные средства и любые процессы, связанные с ними. При этом необходимо учитывать и влияние других факторов, как экономического вида, так и неэкономического характера. Примерами могут послужить природные катаклизмы, изменение в политической сфере, а также прочие человеческие факторы, которые не позволяют получать точные результаты и оценки проектов.

Итак, повышение конкурентоспособности страны на мировом уровне, национальная и экономическая безопасность зависят от интенсивности технологического развития экономики, от уровня реализации стратегических задач на макро-, мезо- и микроуровнях, что указывает на многоярусность проблемы обеспечения инновационноинвестиционного развития нашей страны. Именно в этом заключена значимость структурных преобразований российской экономики только во взаимосвязи и достижении синергетического развития государства, регионов и предпринимательских структур как ключевых институциональных элементов национальной экономической системы.

Литература

58