ББК У 9 (2)

Х 12

История мировой финансовой системы : программа курса, методические указания по изучению дисциплины, проведению практических занятий и самостоятельной работе для студентов бакалавриата 4-го курса очной и заочной форм обучения по направлению 080100.62 «Экономика» профиль «Государственные и муниципальные финансы» / сост. М. Н. Соломко. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2013. – 28 с.

Рецензент М.А. Немчанинова, канд. экон. наук, доцент, завкафедрой финансов и кредита ФГБОУ ВПО ДВГУПС

Утверждено издательско-библиотечным советом академии в качестве методических указаний для студентов

Соломко Мария Николаевна

ИСТОРИЯ МИРОВОЙ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ

Программа курса, методические указания по изучению дисциплины, проведению практических занятий и самостоятельной работе

для студентов бакалавриата 4-го курса очной и заочной форм обучения направления 080100.62 «Экономика»

профиль «Государственные и муниципальные финансы»

Редактор Г. С. Одинцова Компьютерная вёрстка М. Н. Соломко

Подписано в печать _________. Формат 60х84/16. Бумага писчая. Печать цифровая. Усл. печ.л. 1,6. Уч.-изд. л. 1,1 .

Тираж 30 экз. Заказ______

680042, г. Хабаровск, ул. Тихоокеанская, 134, ХГАЭП, РИЦ © Хабаровская государственная академия экономики и права, 2013

ВВЕДЕНИЕ

Данные программа курса и методические указания предназначены для самостоятельной работы студентов бакалавриата, обучающихся по направлению 080100.62 «Экономика» профиля «Государственные и муниципальные финансы» очной и заочной форм обучения при изучении курса, подготовке к семинарским занятиям, аудиторной контрольной работе (для студентов заочной формы обучения) и зачёту по курсу «История мировой финансовой системы».

Значимость и актуальность изучения дисциплины обусловлена двумя обстоятельствами. Во-первых, ценностью российского и зарубежного исторического опыта организации финансовых отношений для разработки и реализации программ, направленных на повышение эффективности управления финансами на современном этапе. Во-вторых, усилением процессов международной экономической интеграции и влияния тенденций функционирования мировых финансовых рынков на состояния экономики и финансовой системы РФ.

Дисциплина охватывает два блока научных проблем. Первый связан с развитием международных финансовых отношений в исторической ретроспективе, на современном этапе и в среднесрочном периоде. Второй касается становления и развития финансовых систем отдельных государств, включая Россию.

Основными задачами дисциплины являются:

изучение генезиса теории финансов в зарубежной и российской науке; исследование основных этапов становления и развития мировой

финансовой системы; формирование знаний о содержании и принципах организации мировой

финансовой системы и международных финансах как её составной части; изучение структуры международного финансового рынка и особенностей

отдельных его сегментов; изучение основ функционирования формальных и неформальных

международных финансовых организаций и их роли в мировой финансовой системе;

изучение эволюции финансовой системы России, включая современный этап, характеризуемый усилением международной финансово-экономической интеграции и активизацией участия РФ в международных финансовых отношениях;

ознакомление с эволюцией финансовых систем отдельных зарубежных стран и организацией их на современном этапе.

Содержание методических указаний соответствует требованиям государственного образовательного стандарта и содержанию программы курса.

Методические указания включают тематический план и программу дисциплины, перечень вопросов для подготовки к семинарским занятиям, задания для самостоятельной работы студентов, задания для подготовки к аудиторной контрольной работе, вопросы к экзамену, список рекомендуемых источников.

3

2 Тематический план и распределение часов

Программа дисциплины

Тема 1. Эволюция теоретических представлений о содержании финансов

Формирование и развитие теоретических представлений о содержании финансов, их функциях, границах финансовых отношений, роли и месте в воспроизводственном процессе, структуре финансовой системы. Исторические, экономические и социальные условия, определяющие эволюцию теории финансов. Эволюция предмет и метод науки о финансах. Классическая теория финансов. Неоклассическая теория финансов. Теории международных финансов.

Тема 2. Мировая финансовая система: понятие и структура

Мировая финансовая система, её структура. Соотношение и взаимосвязь понятий «мировая финансовая система» и «международная финансовая система». Характеристика сфер мировой финансовой системы. Экономическое содержание и назначение международных финансов. Объекты международных финансовых отношений. Субъекты международных финансовых отношений, их классификация. Международный финансовый рынок, его сегменты.

4

Тема 3. Эволюция мировой финансовой системы

Предпосылки и основные этапы становления и развития мировой финансовой системы, условия её формирования. Эволюция мировой валютной системы (Парижская валютная система; Генуэзская валютная система; Бреттон-Вудская валютная система; Ямайская валютная система), международного кредитного и фондового рынков. Основные тенденции развития финансовых систем государств мира с конца XIX века до начала ХХI века.

Тема 4. Валютная система и мировой валютный рынок

Валютная система. Виды валютных систем. Основные элементы валютных систем. Понятие, содержание, классификация валюты. Валютный курс. Валютный режим. Валютные операции, их содержание. Валютные риски, методы управления ими.

Платёжный баланс, его структура.

Валютное регулирование: цели, методы и инструменты. Валютный контроль. Мировой валютный рынок, его структура и его место в мировой финансовой

системе. Международный валютный рынок и внутренние валютные рынки. Развитие мирового валютного рынка: современные тенденции. Валютный рынок РФ на современном этапе: проблемы и перспективы развития.

Тема 5.Международный кредитный рынок

Понятие, содержание и структура международного кредитного рынка. Участники международного кредитного рынка. Международное кредитование. Международные кредитные операции. Риски международного кредитования. Регулирование международного кредитного рынка. Развитие международного кредитного рынка: современные тенденции.

Тема 6. Международный фондовый рынок

Понятие и структура международного фондового рынка, его роль в мировой финансовой системе. Инструменты международного фондового рынка. Операции на международном фондовом рынке. Крупнейшие международные фондовые рынки, их характеристика и особенности функционирования.

Развитие международного фондового рынка: современные тенденции. Место России на международном фондовом рынке.

Тема 7. Становление и развитие институциональной структуры мировой финансовой системы

Предпосылки и необходимость возникновения международных финансовых организаций. Роль международных финансовых организаций в развитии мировой финансовой системы. Виды международных финансовых организаций. Формальные и неформальные международные финансовые институты.

Характеристика Международного валютного фонда: правовое регулирование

5

деятельности, цели и задачи, организационная структура, порядок управления, формирование и использование финансовых ресурсов.

Группа Всемирного банка: Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Международная ассоциация развития (МАР), Международная финансовая корпорация (МФК), Многостороннее агентство гарантирования инвестиций (МАГИ), Международный центр урегулирования инвестиционных споров (МЦУИС). Цели, задачи, формирование и использование финансовых ресурсов организаций группы ВБ.

Банк международных расчётов: цели, организационная структура, направления деятельности.

Региональные международные финансовые организации: цели создание и роль в регулировании международных финансовых отношений. Европейский центральный банк. Европейский банк реконструкции и развития. Исламские международные финансовые институты. Азиатские международные финансовые институты. Международные финансовые институты Америки.

Неформальные финансовые организации: Лондонский клуб кредиторов, Парижский клуб кредиторов. Токийский клуб кредиторов. Необходимость создания, задачи, членство, организационная структура.

Взаимодействие международных финансовых организаций.

Тема 8. Финансовые аспекты международного бизнеса

Необходимость, преимущества и проблемы выхода организации на мировой рынок. Основные формы международного бизнеса. Роль транснациональных корпораций в современной мировой экономики и финансовой системе. Методы финансового обеспечения внешнеэкономической предпринимательской деятельности организаций.

Понятие и принципы международного налогообложения. Методы регулирования (устранения) многократного налогообложения. Международные налоговые соглашения.

Тема 9. Становление и развитие финансовой системы России

Основные этапы эволюция финансовой системы России. Становление финансов России в XVII – XIХ веках. Институциональная структура финансовой системы России в XIХ веке. Финансовая реформа Сперанского. Денежная реформа Канкрина. Бюджетная система Российской империи в XIХ веке. Финансовая политика Витте. Финансовая система Российской Империи в первом десятилетии ХХ века и в годы Первой мировой войны. Финансовая политика Временного Правительства.

Финансовая система России в период Гражданской войны. Попытки реформирования финансовой системы России в период нэп. Финансовая система

СССР в годы первых пятилеток. Налоговая реформа 1930 – 1932 годов. Финансовая политика СССР в период Великой Отечественной войны. Бюджетное устройство

СССР. Государственный бюджет: структура, источники формирования доходов, направления расходов. Экономические реформы 1965 года и 1970-х годов: цель, содержание и влияние на финансовую систему СССР. Кризисные явления в финансовой системе СССР в 1980-е годы.

Новейшая история финансов РФ. Становление финансовой системы РФ в 1990

6

годы. Бюджетная система РФ в 1991 – 2004 годах. Правовое регулирование общественных финансов в 1991 – 2004 годах. Проблемы государственного внешнего долга РФ в 1990 – 2004 годах.

Тема 10. Финансовые системы зарубежных стран и интеграционных объединений

Исторический аспект и современный этап развития финансовых систем зарубежных стран. Внутренние финансовые рынки стран с развитой и развивающейся экономикой. Общественные финансы зарубежных стран. Проблема государственного долга зарубежных стран.

Финансы Европейского союза. Финансовая политика ЕС. Формирование бюджета ЕС. Принципы формирования доходов и расходов бюджета ЕС. Состав доходов общего бюджета ЕС. Направления расходования средств бюджета ЕС. Внебюджетные источники формирования общих финансовых ресурсов ЕС.

Финансы интеграционного объединения РФ и Республики Беларусь. Союзный бюджет РФ и Республики Беларусь: опыт и проблемы формирования.

Тема 10.Мировая финансовая система в условиях глобализации

Современный этап развития мировой финансовой системы. Интеграции национальных экономик. Место России и российских финансовых рынков в мировом финансовом пространстве.

Глобализации мировой финансовой системы: понятие, причины, признаки, преимущества и риски для национальных экономик.

Взаимодействие РФ с международными финансовыми организациями и интеграционными объединениями. Объединения G – 8 и G – 20: роль в решении глобальных финансовых проблем. Участие России в форумах G – 8 и G – 20.

Перспективы создания в РФ мирового финансового центра.

3. Тематические планы семинарских занятий

Тема 1. Эволюция теоретических представлений о содержании финансов

1.Эволюция понятий «финансы», «финансовая система», «финансовые ресурсы»

вроссийской и зарубежной науке.

2.Характеристика неоклассической теории финансов.

3.Характеристика концепций международных финансовых отношений.

Методические указания

При изучении первого вопроса необходимо вспомнить и проанализировать эволюцию научных представлений о сущности базовых категорий теории финансов. При этом следует обратить внимание на исторические условия, в которых происходило эволюционное развитие либо радикальная смена концепций финансов.

7

Наряду с традиционными российскими и западными концепциями, необходимо рассмотреть современные научные подходы.

Во втором вопросе более детально рассматриваются положения неоклассической теории финансов, анализируются основные положения научных трудов представителей данного направления.

Третий вопрос посвящён анализу концептуальных основ международных финансов, в том числе методологическим аспектам ценообразования на финансовые активы, формирования валютного курса и др.

Вопросы и задания для самопроверки

1.Назовите основные исходные тезисы неоклассической теории финансов и раскройте их содержание.

2.Охарактеризуйте теорию арбитражного ценообразования.

3.Раскройте содержание теории портфеля.

4.Что такое эффект Фишера?

5.Назовите принципиальные различия между классической и неоклассической теорией финансов.

6.Раскройте современные тенденции развития теории финансов.

Тема 2. Мировая финансовая система: понятие и структура

1.Сущность мировой финансовой системы.

2.Экономическое содержание и назначение международных финансов.

3.Объекты и субъекты международных финансовых отношений.

4.Структура международной финансовой системы и общая характеристика её сфер и звеньев.

Методические указания

При изучении первого вопроса следует дать определение мировой финансовой системы и охарактеризовать её составные элементы. Следует выяснить, каким образом связаны финансовая система государства, система международных финансовых отношений и мировая финансовая система.

Во втором вопросе рассматривается сущность, признаки, функции, особенности международных финансов, а также их место и назначение в мировой финансовой системе.

Третий вопрос посвящён общей характеристике объектов и субъектов международных финансовых отношений. При изучении вопроса следует рассмотреть их классификации по различным признакам. Необходимо выяснить, какие субъекты международных финансов являются активными участниками отношений, а какие пассивными. Кто из участников международных финансовых отношений является институциональным субъектом, кто – нет.

В четвёртом вопросе даётся понятие международной финансовой системы, раскрываются её особенности. Приводится понятие международного финансового рынка, раскрываются его особенности и функции. Приводится краткая характеристика международного валютного, кредитного и фондового рынков.

8

Вопросы и задания для самопроверки

1.Что такое мировая финансовая система?

2.Назовите сферы мировой финансовой системы.

3.В чём заключаются особенности международных финансов?

4.Кто относится к активным субъектам международных финансов?

5.Назовите институциональных субъектов международных финансовых отношений.

6.В чём отличия международного финансового рынка от мирового финансового рынка?

7.Назовите специфические функции международных финансовых рынков.

8.Назовите сферы международной финансовой системы.

Тема 3. Эволюция мировой финансовой системы

1.Основные этапы эволюции мировой финансовой системы.

2.Эволюция мировой валютной системы.

3.Возникновение и развитие международного кредитования и международного кредитного рынка.

4.Основные этапы развития международного фондового рынка.

Методические указания

Впервом вопросе следует провести периодизацию развития мировой финансовой системы и катко охарактеризовать каждый из этапов, делая акцент на его особенности

ипроблемы, возникающие в сфере организации финансовых отношений. Внимание следует обратить не только на тенденции развития международных финансовых отношений, но и эволюцию финансовых систем государств в соответствующие периоды.

Во втором вопросе даётся характеристика Парижской, Генуэзской, БреттонВудской, Ямайской, Европейской валютной системы. Рассматриваются принципы каждой из валютных систем, их проблемы и недостатки, причины смены одной валютной системы другой.

Втретьем вопросе рассматриваются предпосылки возникновения международного кредитования, даётся характеристика этапам развития международного кредитного рынка.

Четвёртый вопрос посвящён развитию международного фондового рынка. Необходимо проследить тенденции его развития с точки зрения состава и структуры активов, обращающихся на рынке, состава и структуры участников, а также количественных параметров и др.

Вопросы и задания для самопроверки

1.Выделите наиболее характерные черты финансовых систем экономически развитых зарубежных стран в первой половине ХХ века.

2.Раскройте принципы функционирования Бреттон-Вудской валютной системы.

9

3.Когда и в связи с какими обстоятельствами на протяжение ХХ века проводились массовые девальвации валют?

4.Какие методы регулирования международной банковской деятельности использовались во второй половине ХХ века экономически развитыми странами?

5.Когда возник международный рынок финансовых деривативов? Какие этапы он прошёл в своём развитии с момента образования до наших дней?

Тема 4. Валютная система и мировой валютный рынок

1.Валютная система: понятие, принципы и элементы.

2.Валютные риски и методы управления ими.

3.Платёжный баланс.

4.Мировой валютный рынок: сущность и современные тенденции развития.

5.Валютное регулирование: теоретические аспекты и российский опыт.

Методические указания

При изучении первого вопроса необходимо дать определение валютной системы, рассмотреть понятия мировой валютной системы, международной валютной системы и национальной валютной системы, принципы её функционирования, а также дать краткую характеристику её элементов. Особое внимание следует обратить на базовые элементы валютной системы – валюту и валютный курс. Необходимо дать понятие «валюты» и привести её классификации; рассмотреть валютный курс как экономическую категорию и изучить валютные режимы. При изучении вопроса следует выявить факторы, определяющие формирование валютного курса, и направления влияния валютного курса на международные финансовые отношения.

Кроме того, в первом вопросе необходимо рассмотреть понятие международной валютной ликвидности, её структуру и назначение.

Во втором вопросе даётся понятие валютных рисков, рассматриваются их классификация и источники возникновения, а также методы управления рисками.

Втретьем вопросе рассматривается понятие, содержание, структура и назначение платёжного баланса. Изучаются статьи платёжного баланса, методические аспекты его формирования. Анализируется взаимосвязь платёжного баланса и валютного курса.

Четвёртый вопрос посвящён сущности, функциям, особенностям мирового валютного рынка. В рамках вопроса следует выяснить отличия между мировым и международным валютными рынками. Необходимо рассмотреть субъектов валютного рынка, разобраться в содержании и назначении операций и инструментов мирового валютного рынка. Рассматривается состояние мирового финансового рынка на современном этапе и тенденции его развития в кратко- и среднесрочной перспективе.

Впятом вопросе рассматриваются цели и методы валютного регулирования. Необходимо выяснить, что понимается под валютными ограничениями, валютными интервенциями, дисконтной политикой, установлением валютных курсов и паритетов, девальвацией и ревальвацией. Следует рассмотреть международное валютное регулирование и международный валютный контроль, а также российский опыт валютного регулирования.

10

Вопросы и задания для самопроверки

1.Назовите элементы валютной системы.

2.Существует ли взаимосвязь между сальдо платёжного баланса государства

икурсом его национальной валюты?

3.Что отражается на счёте текущих операций платёжного баланса?

4.Что понимается под хеджированием?

5.Что понимается под дисконтной политикой? В каких целях она проводится?

6.Назовите инструменты валютного рынка.

7.Кто относится к пользователям валютного рынка?

8.Что понимается под валютными ограничениями?

9.Что такое золотовалютные резервы? Какова структура мировых золотовалютных резервов в настоящее время?

10.Назовите наднациональные организации, осуществляющие валютное регулирование и валютный контроль.

Тема 5. Международный кредитный рынок

1.Сущность международного кредитования.

2.Риски международного кредитования и методы управления ими.

3.Тенденции развития международного кредитного рынка на современном этапе.

Методические указания

По первому вопросу необходимо дать понятие международного кредитования и охарактеризовать основы международной банковской деятельности, в том числе международного межбанковского сотрудничества. Следует рассмотреть формы международного кредитования, выделить преимущества, условия применения каждой из них, порядок формирования ставок по международным кредитам. Необходимо уделить внимание международным банковским операциям.

Второй вопрос посвящён рискам, которые несут участники международных кредитных отношений. Необходимо раскрыть источники возникновения кредитных рисков, их содержание и методы управления ими.

В третьем вопросе даётся характеристика международного кредитного рынка на современном этапе. Для подготовки по вопросу необходимо изучить аналитические и статистические материалы за последние два – три года, отражающие динамику и структуру международного финансового рынка, особенности взаимодействия его участников.

Вопросы и задания для самопроверки

1.Назовите формы международного межбанковского сотрудничества.

2.Что понимается под синдицированным кредитом?

11

3.Раскройте условия предоставления револьверного кредита.

4.Что такое рынок евродепозитов?

5.Что такое евробанк?

6.Раскройте содержание и причины возникновения рыночного риска в международном кредитовании.

7.Охарактеризуйте роль США на международном кредитном рынке.

Тема 6. Международный фондовый рынок

1.Сущность международного фондового рынка.

2.Международный рынок акций.

3.Международный рынок облигаций.

4.Международный рынок деривативов.

5.Современные тенденции развития международного фондового рынка.

Методические указания

Впервом вопросе даётся понятие международного фондового рынка, рассматривается его структура, особенности и назначение. Характеризуются участники международного фондового рынка.

Второй – четвёртый вопросы посвящены характеристике отдельных сегментов международного фондового рынка. При их изучении необходимо обратить внимание на инструменты, обращающиеся на соответствующих рынках, дать их классификацию по различным признакам, включая уровень риска.

Впятом вопросе следует рассмотреть состояние международного фондового рынка на современном этапе, раскрыть содержание проблем и перспектив его развития в среднесрочном периоде.

Вопросы и задания для самопроверки

1.Назовите участников международного фондового рынка.

2.В чём заключается назначение международного фондового рынка?

3.В чём отличие еврооблигаций от иностранных облигаций?

4.Перечислите виды облигаций, обращающихся на международном фондовом рынке.

5.В чём заключается роль правительственных (государственных) облигаций на международном фондовом рынке?

6.Какими тенденциями характеризуется международный рынок акций на современном этапе?

7.Что такое своп?

8.Назовите крупнейшие мировые финансовые центры.

9.Назовите самые привлекательные для эмитентов площадки для IPO.

10. Охарактеризуйте тенденции развития рынка деривативов.

12

Тема 7. Становление и развитие институциональной структуры мировой финансовой системы

Занятие 1

1.Общая характеристика международных финансовых организаций, их классификация.

2.Правовые основы деятельности, цели создания МВФ.

3.Организационные основы деятельности МВФ.

4.Формирование и использование финансовых ресурсов МВФ.

5.Характеристика МБРР: организационные и финансовые аспекты деятельности.

6.Характеристика МАР, МФК, МАГИ, МЦУИС.

Занятие 2

1.Характеристика европейских международных финансовых институтов.

2.Характеристика исламских международных финансовых институтов.

3.Характеристика американских международных финансовых институтов.

4.Характеристика азиатских финансовых институтов.

Занятие 3

1.Характеристика Лондонского клуба кредиторов.

2.Характеристика Парижского клуба кредиторов.

3.Характеристика Токийского клуба кредиторов.

Методические указания

Первое занятие посвящено общей характеристике международных финансовых организаций, а также более детальному изучению МВФ и организаций группы Всемирного банка.

В первом вопросе необходимо раскрыть понятие «международная финансовая организация», рассмотреть классификации организаций по различным признакам (в том числе по статусу, по характеру деятельности, по масштабам деятельности, по типу участников и др.), а также определить их роль в современной финансовой системе.

Второй – четвёртый вопросы посвящены характеристике МВФ. Необходимо вспомнить причины создания этой организации и основные этапы её развития, изучить правовые основы её деятельности. При рассмотрении организационных основ функционирования МВФ следует обратить внимание на членство в организации, систему управления, в том числе порядок голосования. Отдельный вопрос касается формирования финансовых ресурсов МВФ и их использования. В рамках вопроса необходимо подробно изучить кредитную деятельность МВФ, условия и механизм предоставления кредитов. Наряду с кредитной, следует рассмотреть и другие виды деятельности МВФ.

Пятый и шестой вопросы посвящены изучению организаций, входящих в группу Всемирного банка. Рассматривается история создания организаций,

13

правовые основы их деятельности на современном этапе, цели и задачи. Особое внимание уделяется финансовым аспектам их функционирования, в особенности вопросам использования финансовых ресурсов.

Второе занятие посвящено рассмотрению региональных международных финансовых организаций, их роли, особенностям, правовым и организационным основам функционирования. Рассматривается механизм формирования их финансовых ресурсов, их использование, проведение ими кредитной политики и выполнение регулирующих функций.

На третьем занятии изучаются неформальные финансовые организации, причины формирования, назначение, цели, структура, а также анализируется деятельность за последние годы.

Вопросы и задания для самопроверки

1.В чём заключается отличие формальных международных финансовых организаций от неформальных институтов?

2.Перечислите основные направления деятельности МВФ?

3.Какой орган осуществляет текущее руководство деятельностью МВФ?

4.Что такое SDR (специальное право заимствования)?

5.Назовите источники формирования средств МБРР.

6.Для каких целей была создана МАР?

7.Каким образом классифицируются займы, предоставляемые МБРР и

МАР?

8.У какой из организаций группы Всемирного банка (МБРР, МАР или МФК) условия кредитования наиболее жёсткие?

9.Охарактеризуйте кредитную политику ЕБРР.

10.В чём особенности деятельности исламских финансовых институтов?

11.Назовите основные направления деятельности Исламского банка развития.

12.Каковы цели деятельности Азиатского банка развития?

13.За счёт каких источников осуществляется формирование средств Межамериканского банка развития?

14.С какой целью был создан Токийский клуб кредиторов?

15.Какую роль в мировой финансовой системе играет Парижский клуб кредиторов?

Тема 8. Финансовые аспекты международного бизнеса

1.Основные формы международного бизнеса, их характеристика.

2.Финансы ТНК. ТНК как субъект международных финансовых отношений.

3.Механизмы финансового обеспечения деятельности организации – субъекта

ВЭД.

4.Международное налогообложение: понятие, принципы, методы регулирования многократного налогообложения.

14

Методические указания

Изучение вопроса необходимо начать с определения причин выхода организаций на мировой рынок, а также выявления связанных с этим направлением деятельности рисков. Далее следует охарактеризовать основные формы международного бизнеса.

Второй вопрос посвящён более детальному изучению деятельности ТНК. Необходимо рассмотреть понятие, признаки, виды ТНК (по масштабам деятельности и по характеру деятельности). Далее следует раскрыть роль ТНК в мировой экономике и финансовой системе. Поскольку деятельность ТНК не может быть оценена однозначно, следует обратить внимание на её положительные и негативные последствия.

В третьем вопросе рассматриваются механизмы формирования финансовых ресурсов организации – субъекта международного бизнеса. При этом следует изучить формы и методы как краткосрочного, так и долгосрочного финансирования.

Четвёртый вопрос посвящён международному налогообложению – его принципам, а также методам урегулирования многократного налогообложения. При изучении вопроса необходимо обратить внимание на два аспекта международного налогового регулирования – предупреждение уклонения от налогообложения субъектов ВЭД и устранение двойного налогообложения.

Вопросы и задания для самопроверки

1.Назовите основные формы международного бизнеса.

2.Какие риски связаны с выходом организации на мировой рынок?

3.Назовите признаки ТНК.

4.В чём заключаются особенности организации финансов ТНК?

5.В чём заключается суть факторинга как метода финансирования субъекта международного бизнеса?

6.Перечислите методы долгосрочного финансирования деятельности субъекта международного бизнеса.

7.Что понимается под международным налогообложением?

8.Раскройте принцип территориальности в международном налогообложении.

9.Что понимается под международными налоговыми соглашениями?

Тема 9. Становление и развитие финансовой системы России

Занятие 1

1.Развитие финансовой системы дореволюционной России в 18 – 19 веках.

2.Финансовая система дореволюционной России в начале 20 века.

3.Финансовая политика Временного правительства.

4.Финансовая система государства в период военного коммунизма.

15

Занятие 2

1.Особенности финансов в период нэп.

2.Развитие финансовой системы СССР в период 1925 – 1940 годов. Принципы организации финансовой системы СССР.

3.Финансовая политика СССР в период Великой Отечественной войны.

4.Проблемы развития финансовой системы СССР в 1945 – 1990 годы.

Занятие 3

1.Финансовая система России в 1991 – 2000 годах: общая характеристика.

2.Организация общественных финансов России в 1991 – 2004 годах. Бюджетная и налоговая система России в 1991 – 2004 годах.

Методические указания

На первом занятии рассматриваются три этапа эволюции финансовой системы России – дореволюционный период, период Временного правительства и период военного коммунизма. При изучении вопросов темы необходимо выделить характерные черты каждого из этапов, особенности финансовой политики государства, охарактеризовать состояние общественных финансов и систему органов управления финансовой системой. Кроме того, следует обратить внимание на становление и развитие системы финансово-кредитных институтов, в том числе банковских учреждений, бирж и др.

На втором занятии изучается развитие финансовой системы государства с 1922 по 1990 год. Следует рассмотреть особенности финансовой политики указанного периода, систему органов управления финансами, организацию финансового планирования, регулирования и контроля, взаимосвязь сфер финансовой системы, финансовый механизм предприятий. В течение 1922 – 1990 годов уровень централизации в системе управления и в распределении финансовых ресурсов между сферами финансовой системы неоднократно менялся. Необходимо выделить и проанализировать эти тенденции как с точки зрения оснований их возникновения, так и последствий для экономики.

Третье занятие посвящено исследованию новейшей истории финансов России. При подготовке по вопросам следует изучить формирование правовой базы финансовых отношений государства, функционирующего на принципах рыночного ведения хозяйства. Необходимо рассмотреть реформирование системы общественных финансов, становление финансовых рынков, изменение финансового механизма хозяйствующих субъектов.

Подготовка по вопросам темы предусматривает изучение как современной учебной и научной литературы, посвящённой анализу соответствующих этапов, так и публикаций советского периода, а также статистических данных, иллюстрирующих динамику и структуру формирования и распределения финансовых ресурсов.

Важным аспектом изучения темы является анализ проводимых реформ, оценка их последствий, формулирование выводов о возможностях использования исторического опыта на современном этапе.

16

Вопросы и задания для самопроверки

1.Назовите особенности финансовой системы дореволюционной России.

2.Охарактеризуйте структуру доходов и расходов государственного бюджета Российской Империи в начале ХХ века.

3.Назовите основные меры, предпринятые Временным правительством в целях преодоления кризисных явлений в экономике и финансовой системе государства.

4.Выделите особенности финансовой политики периода военного коммунизма.

5.Какие механизмы финансово-экономического стимулирования использовались в период нэп?

6.Охарактеризуйте систему сводного финансового планирования СССР.

7.На какие органы в СССР возлагались полномочия по осуществлению финансового контроля?

8.Как изменилась система налогообложения и формирования доходов бюджетов СССР в период Великой Отечественной войны?

9.Охарактеризуйте систему взаимосвязей между государственным бюджетом СССР и финансами государственных предприятий в 60 – 70 годы ХХ века.

10.Охарактеризуйте бюджетное устройство России в начале 1990-х годов.

11.Выделите проблемы формирования финансовых рынков в России в начале 1990-х годов.

Тема 10. Финансовые системы зарубежных стран и интеграционных объединений

1.Финансовые системы экономически развитых стран: становление и современный этап.

2.Финансовые системы государств с развивающейся экономикой: становление и современный этап.

3.Финансовая политика и бюджет Европейского союза.

4.Финансы интеграционного объединения РФ – Республика Беларусь.

Методические указания

Первый и второй вопросы предусматривают проведение комплексного исследования финансовых систем зарубежных государств. При изучении вопросов должен быть рассмотрен как исторический этап, так и современное состояние финансовой системы государства. Финансовая система зарубежной страны должна быть охарактеризована с экономической и с институциональной точек зрения. Следует уделить внимание характеристике общественных финансов и роли бюджета в процессах перераспределения ВНП, а также внутренним финансовым рынкам.

Рассмотрение третьего вопроса следует начать с определения специфики ЕС

17

как особой формы международной интеграции. Далее следует изучить основные направления финансово-экономической политики ЕС, в том числе политики сокращения региональных и национальных различий ЕС; правовые основы формирования общего бюджета ЕС, а также принципы формирования и состав доходов и расходов бюджета ЕС. Необходимо уделить внимание проблемам и недостаткам проводимой на современном этапе финансовой политики и перспективам её совершенствования.

Четвёртый вопрос посвящён финансовым аспектам интеграции России и Республики Беларусь. Изучение вопроса следует начать с выявления причин интеграции и рассмотрения основных этапов развития интеграционного объединения. Далее анализируются формы образования и использования финансовых ресурсов, направляемых на реализацию совместных проектов и решение общих задач.

Вопросы и задания для самопроверки

1.Выделите особенности финансовых систем развивающихся стран на современном этапе.

2.Охарактеризуйте институциональную структуру финансовой системы экономически развитого государства (по выбору студента).

3.Назовите источники формирования средств общего бюджета ЕС.

4.Охарактеризуйте основные направления политики сокращения национальных и региональных различий ЕС.

5.На какие цели используются средства общего бюджета интеграционного объединения РФ и Республики Беларусь?

6.На каких принципах основано формирование и исполнение общего бюджета интеграционного объединения РФ – Республика Беларусь.

Тема 11. Мировая финансовая система в условиях глобализации

1.Преимущества и недостатки глобализации финансовой системы.

2.Объединения G – 8 и G – 20. Участие РФ в G – 8 и G – 20.

3.Перспективы создания в РФ мирового финансового центра.

Методические указания

Изучение итоговой темы курса направлено на обобщение знаний студентов, полученных при рассмотрении предшествующих тем и формирование представлений о современных проблемах мировой финансовой системы и отдельных её сфер.

В первом вопросе следует с теоретической точки зрения охарактеризовать понятие глобализации финансовой системы, выявить её преимущества для отдельных стран и регионов, а также риски и проблемы, которые влечёт усиление взаимозависимости национальных экономик. Необходимо ознакомиться с различными взглядами на проблемы глобализации финансовой

18

системы, сформировать и обосновать собственное мнение по вопросу.

Второй вопрос посвящён неформальным объединениям G – 8 и G – 20 и участию в них РФ. Изучение вопроса следует начать с ознакомлением истории формирования G – 8 и G – 20, определения их роли в решении глобальных финансовых и иных проблем. Необходимо ознакомиться с вопросами, рассмотрению которых были посвящены последние форумы G – 8 и G – 20.

Третий вопрос продолжает проблематику первого вопроса темы и затрагивает перспективы развития международного фондового рынка, которые рассматривались в теме 6. Необходимо проанализировать состояние финансового рынка РФ на современном этапе с точки зрения его привлекательности для субъектов международных финансовых отношений. Выделить проблемы и ограничения, препятствующие повышению рейтинга крупнейших городов РФ в качестве мировых финансовых центров, и возможные пути их решения.

Вопросы и задания для самопроверки

1.Назовите признаки глобализации мировой финансовой системы.

2.В чём заключаются положительные последствия глобализации мировой финансовой системы для государств с развивающейся экономикой?

3.Какие проблемы являлись предметом рассмотрения последнего форума G – 8?

4.Каков рейтинг Москвы в качестве мирового финансового центра на современном этапе?

4. Самостоятельная работа студентов

Целью самостоятельной работы студентов является углубление их теоретических знаний, развитие навыков самостоятельно поиска, анализа и обобщения теоретического, статистического и иного материала.

Самостоятельная работа студентов очной формы обучения включает следующие виды работы: работа студента с конспектом лекций, изучение основных и дополнительных учебных материалов, правовых актов, подготовка докладов (с мультимедийной презентацией), эссе, подготовка к контрольной работе, выполнение заданий аналитического характера, подготовка обзора научных публикаций по проблематике курса и др.

Изучение дисциплины предусматривает подготовку студентом не менее одного доклада (с мультимедийной презентацией). Допускается подготовка двумя студентами докладов на одну и ту же тему при условии изложения её различных аспектов и оригинальных суждений по исследуемой проблематике.

Формулировки тем докладов носят примерный характер и могут быть откорректированы студентом. Студенты могут подготовить доклад на тему, не включённую в перечень, содержащийся в данных методических указаниях.

Самостоятельная работа студентов заочной формы обучения включает самостоятельное изучение основной и дополнительной литературы, подготовку к аудиторной контрольной работе и сдаче экзамена.

19

Задания для самостоятельной работы

Тема 2. Мировая финансовая система: понятие и структура Задание № 1. Проанализировать не менее 3 точек зрения на сущность

международных финансов, содержание и структуру мировой финансовой системы и международной финансовой системы. Обосновать собственную точку зрения по вопросу.

Задание № 2. Проанализировать не менее 5 точек зрения на структуру международного финансового рынка.

20

Задание № 3. Составить схему, отображающую взаимосвязи: а) сфер и звеньев международной финансовой системы; б) сфер международной финансовой системы со сферами финансовой системы государства.

Тема 4. Валютная система и мировой валютный рынок Задание № 1. Проанализировать динамику мирового валютного рынка за

последние три года.

Задание № 2. Проанализировать, каким образом изменилась система валютного регулирования в РФ за период с 2000 года по настоящее время.

Задание № 3. Проанализировать динамику золотовалютных резервов зарубежных стран за 1950 – 2010 годы. Выделить долгосрочные тенденции в формировании золотовалютных резервов

Тема 5. Международный кредитный рынок Задание. Проанализировать динамику международного кредитного рынка за

последние три года.

Тема 6. Международный фондовый рынок.

Задание. Проанализировать динамику международного фондового рынка за три последних года.

Тема 7. Становление и развитие институциональной структуры мировой финансовой системы

Задание № 1. Проанализировать динамику и структуру кредитов, предоставленных МБРР за последние три года

Задание № 2. Проанализировать динамику и структуру кредитов, предоставленных ЕБРР за последние три года (анализ проводится в отраслевом и территориальном срезе).

Тема 9. Становление и развитие финансовой системы России Задание № 1. Проанализировать динамику и структуру доходов и расходов

государственного бюджета СССР, используя данные, иллюстрирующие его состояние на различных этапах развития финансов СССР.

Задание № 2. Оценить уровень зависимости государственного бюджета

СССР в 1980-е годы от доходов от экспорта нефти и газа на мировой рынок. Сделать выводы об изменении зависимости бюджета государства от указанного источника доходов на современном этапе по сравнению с 1980-ми годами.

Тема 10. Финансовые системы зарубежных стран и интеграционных объединений

Задание № 1. Проанализировать показатели, характеризующие состояние финансовой системы зарубежного государства (по выбору студента) за пятилетний период.

Задание № 2. Проанализировать показатели дефицита бюджета и государственного долга не менее 10 стран одного региона за пятилетний период.

21

Примерная тематика докладов

1.Современные концепции финансов.

2.Мировой финансовый кризис 1998 года: причины и последствия.

3.Мировой финансовый кризис 2008 года: влияние на международные финансовые отношения и финансовые системы государств.

4.Региональные валюты и перспективы их развития.

5.Тенденции развития валютного рынка РФ на современном этапе.

6.Российский и зарубежный опыт валютного контроля.

7.Выход российских компаний на международный фондовый рынок: проблемы

иперспективы.

8.Взаимодействие международных финансовых организаций.

9.Взаимодействие РФ и МВФ.

10.Взаимодействие РФ и организаций группы Всемирного банка.

11.РФ и региональные международные финансовые организации: опыт и перспективы взаимодействия.

12.Реформа финансов Сперанского.

13.Финансовая политика Витте.

14.Финансовая и денежная политика Канкрина.

15.Денежная реформа 1924 года.

16.Налоговая реформа 1930 – 1932 годов: цели и результаты.

17.Развитие системы местных финансов в СССР.

18.Развитие кризисных явлений в финансовой системе СССР в 1970 – 1990 годы.

19.Государственный долг России в 1990 – начале 2000 годов: состояние, проблемы и пути их решения.

20.Финансовые проблемы зарубежных стран и пути их преодоления (на примере одной – двух стран).

21.Зарубежный опыт регулирования финансовых рынков.

22.Зарубежный опыт финансового регулирования экономического развития и возможности его применения в РФ.

23.Европейский союз: предпосылки и особенности интеграции.

24.Развитие финансовой (бюджетной) системы ЕС.

25.Финансовая политика ЕС в сфере сокращения национальных и региональных различий.

26.Участие РФ в процессах глобализации мировой финансовой системы.

27.Глобальные проблемы мировой финансовой системы на современном этапе.

28.Свободные экономические зоны: правовое регулирование, организационные

ифинансовые аспекты деятельности и роль в современной мировой экономике.

29.Проблемы создания свободных экономических зон в РФ.

5. Методические указания по выполнению аудиторной контрольной работы

Аудиторная контрольная работа (АКР) предусмотрена учебным планом студентов заочной формы обучения. АКР выполняется в период сессии во время, отведённое для семинарских занятий. АКР по дисциплине «История мировой

22

финансовой системы» включает два задания теоретического характера. В АКР студенту предлагается дать определение пяти понятиям из представленного списка по заданию № 1 и развёрнутый ответ на один вопрос из перечня по заданию № 2 (согласно варианту АКР, выданному студенту преподавателем непосредственно перед проведением работы).

Задание № 1. Дайте определение следующим понятиям:

мировая финансовая система; международные финансы, международная финансовая система, активные субъекты международных финансовых отношений, пассивные субъекты международных финансовых отношений, мировой финансовый рынок, мировой валютный рынок, международный кредитный рынок, международный фондовый рынок, валютная система, валюта, валютный курс, валютный риск, валютный режим, валютные ограничения, дисконтная политика, валютные интервенции, платёжный баланс, арбитраж, хеджирование, спекуляция, оффшорный банк, евровалюта, еврокредит, синдицированный кредит, евродепозит, иностранная облигация, еврооблигация, деривативы, ТНК, валютное регулирование, валютный контроль, международное налогообложение, фьючерс, форвард, опцион, своп, мировой финансовый центр, золотовалютные резервы, международная валютная ликвидность, резервная позиция в МВФ.

Задание № 2. Дайте развёрнутые ответы на вопросы

1.Раскройте различия понятий «мировая финансовая система» и «система международных финансовых отношений».

2.Раскройте предпосылки становления международной финансовой системы.

3.Раскройте основные черты развития мировой финансовой системы в период конец 19 века – 1914 год.

4.Раскройте содержание второго этапа развития мировой финансовой системы (1914 – 1945 годы).

5.Раскройте содержание третьего этапа развития мировой финансовой системы (1945 – 1972 годы).

6.Раскройте характерные черты развития мировой финансовой системы в период с 1972 по 2000 год.

7.Раскройте основные черты и проблемы мировых финансовых рынков на современном этапе.

8.Дайте характеристику одного из крупнейших мировых финансовых центров (по выбору студента).

9.Охарактеризуйте инструменты международного фондового рынка.

10.Охарактеризуйте инструменты мирового валютного рынка.

11.Охарактеризуйте взаимодействие международных финансовых организаций.

12.Охарактеризуйте взаимодействие РФ и международных финансовых организаций на современном этапе.

13.Выделите основные проблемы развития финансовой системы России в дореволюционный период.

14.Дайте оценку реформе Сперанского.

15.Дайте оценку денежной реформе Канкрина.

16.Дайте оценку реформаторской деятельности Витте.

23

17.Выделите особенности финансовой политики Временного правительства.

18.Оцените влияние нэп на состояние финансовой системы России.

19.Дайте оценку налоговой реформы в СССР в 1930 – 1932 годах.

20.Дайте оценку финансовой политики СССР в 1970 – 1980 годы.

21.Охарактеризуйте систему правового регулирования финансовых отношений в России в 1990 – 2000 годах.

22.Выделите основные проблемы финансовой системы России в 1990-е годы, раскройте их содержание и методы преодоления.

23.Выделите причины мировых финансовых кризисов на современном этапе.

24.Проанализируйте точки зрения различных экономистов на вероятность мирового финансового кризиса в среднесрочной перспективе.

6.Вопросы к экзамену

1.Эволюция предмета и метода теории финансов.

2.Характеристика неоклассических теорий финансов.

3.Характеристика теорий международных финансов.

4.Мировая финансовая система: понятия и структура.

5.Экономическое содержание и назначение международных финансов.

6.Международная финансовая система: понятие и структура.

7.Мировой финансовый рынок: общая характеристика.

8.Характеристика этапов развития мировой финансовой системы.

9.Валютная система: понятие, виды, принципы и элементы.

10.Сущность мирового валютного рынка.

11.Характеристика валютных операций.

12.Валюта: понятие и виды. Валютный курс.

13.Эволюция мировой валютной системы.

14.Валютное регулирование: цели и методы.

15.Характеристика платёжного баланса.

16.Характеристика международного кредитного рынка и его регулирование.

17.Международный фондовый рынок: понятие, структура и назначение.

18.Современный этап развития мирового финансового рынка: проблемы и перспективы.

19.Общая характеристика международных финансовых организаций.

20.Характеристика МВФ: правовая основа, цели, направления деятельности, формирование и использование финансовых ресурсов.

21.Характеристика организаций группы Всемирного банка.

22.Характеристика Банка международных расчётов.

23.Характеристика ЕБРР: правовая основа, цели, направления деятельности, формирование и использование финансовых ресурсов.

24.Характеристика исламских финансовых институтов и особенностей исламского финансового рынка.

25.Характеристика неформальных финансовых организаций.

26.Характеристика основных форм международного бизнеса.

27.Особенности финансов субъектов ВЭД.

28.Международное налогообложение: понятие, принципы и методы регулирования.

24

29.Становление и развитие финансовой системы дореволюционной России.

30.Финансовая система России в период 1917 – 1924 годов: этапы, особенности финансовой политики.

31.Финансовая система и финансовая политика СССР в 1925 – 1940 годах.

32.Финансовая политика СССР в период Великой Отечественной войны.

33.Финансовая система СССР в 1945 – 1990 годах.

34.Становление и развитие финансовой системы России с 1991 по 2000 год.

35.Финансовые системы экономически развитых зарубежных стран: исторический аспект и современный этап.

36.Финансовые системы государств с развивающейся экономикой: исторический аспект, современный этап и перспективы.

37.Глобализация мировой финансовой системы: понятие, преимущества и недостатки.

38.Финансовая политика и единый бюджет ЕС.

7. Библиографический список

Основная литература

1.О валютном регулировании и валютном контроле : ФЗ РФ от 10.12.2003// СПС «КонсультантПлюс»

2.Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности : ФЗ от 08.12.2003 // СПС «КонсультантПлюс».

3.Об иностранных инвестициях в РФ : ФЗ от 09.07.1999 // СПС «КонсультантПлюс».

4.Об экспортном контроле : ФЗ от 18.07.1999 // СПС «КонсультантПлюс».

5.Балтина А. М. Финансовые системы зарубежных стран : учеб. пособие / А. М. Балтина, В. А. Волохина, Н. В. Попова. – М. : Финансы и статистика, 2007.

6.Болдырев Б. Г. Финансы капиталистических государств / Б. Г. Болдырев. –

М., 1980.

7.Бункина М. А. Основы валютных отношений / М. А. Бункина, А. В. Семенов. –

М. : ЮРАЙТ , 1998.

8.Внешнеэкономический толковый словарь. – М. : ИНФРА-М , 2000.

9.Гутник В. П. Финансовая политика стран ЕС / В. П. Гутник, И. А. Подколзина, Е. П. Островская и др. – М. : Наука, 2004.

10.Довгая О. В. Международные финансы : учеб. пособие для бакалавров, обучающихся по направлению 080100.62 «Экономика» : [Электронный ресурс]. 2012.

11.Ершов М. В. Валютно-финансовые механизмы в современном мире (кризисный опыт конца 90-х) / М. В. Ершов. – М. : ОАО Экономика, 2000.

12.Жук И. Н. Международные финансы : учеб. пособие / И. Н. Жук, Е. Ф. Киреева, В. В. Кравченко; под общ. ред. И. Н. Жук. – Минск : БГЭУ , 2001.

13.Захарова Н. В. Экономика стран Европейского союза / Н. В. Захарова. – М. : Гардарики, 2008.

25

14.Котёлкин С. В. Международная финансовая система : учебник / С. В. Котёлкин. – М. : Экономистъ, 2005.

15.Международные валютно-кредитные и финансовые отношения : учебник для вузов / под ред. Л. Н. Красавиной. – М. : Финансы и статистика , 2006.

16.Международные экономические отношения : учебник /под ред А. И. Евдокимова. – М. : Проспект, 2006.

17.Мовсесян А. Г. Международные валютно-кредитные отношения : учебник / А. Г. Мовсесян, С. Б Огнивцев. – М. : ИНФРА-М, 2005.

18.Моисеев А. А. Международные финансовые организации (правовые аспекты деятельности) / А. А. Моисеев. – М. : Омега-Л , 2003.

19.Павлов В. В. Кредитование внешнеэкономической деятельности / В. В. Павлов, И. П. Хоминич. – М. : РИО РЭА , 1998.

20.Рудый К. В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран / К. В. Рудый. – М. : Новое знание , 2003 .

21.Рудый К. В. Международные валютные, кредитные и финансовые отношения / К. В. Рудый. – М. : Новое знание, 2007.

22.Рудый К. В. Финансы внешнеэкономической деятельности / К. В. Рудый. – Минск : Высшая школа , 2005.

23.Савельева М. М. Международные финансы : учеб. пособие / М. М. Савельева. – СПб. : СПбГИЭУ, 2008.

24.Суэтин А. А. Международные валютно-финансовые отношения : учеб. пособие. – 2-е изд., исправл. и доп. / А. А. Суэтин. – М. : Кнорус, 2005.

25.Суэтин А. А. Международный финансовый рынок : учебник / А. А. Суэтин. – М. : Кнорус, 2007.

26.Тишутин А. А. Международный финансовый рынок : учеб. пособие / А. А. Тишутин, О. И. Тишутина, М. С. Ю. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2007.

27.Федякина Л. Н. Международные финансы / Л. Н. Федякина. – СПб. :

Питер, 2005.

28.Финансы : учебник / под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. – СПб : Питер, 2008.

29.Хэррис Дж. Международные финансы / Дж. Хэррис; пер. с англ. – М. : Филинъ , 1996.

30.Ю М. С. История бюджетной системы : учеб. пособие / М. С. Ю. – Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2007.

Дополнительная литература (учебники, учебные пособия, монографии)

31.Авхачев Ю. Б. Международные слияния и поглощения компаний : новые возможности предприятий России по интеграции в мировое хозяйство / Ю. Б. Авхачев. – М. : Научная книга, 2005.

32.Александров А. А. 50 лет советским финансам / А. А. Александров. – М.,

1976.

33.Баженов С. В. Интеграция российского и международного финансовых рынков / С. В. Баженов. – СПб. : КультИнформПресс, 2005.

34.Бочаров В. В. Корпоративные финансы : учеб. пособие / В. В. Бочаров, В. Е. Леонтьев. – СПб. : Питер, 2008.

26

35.Бурлак Г. Н. Техника валютных операций : учеб. пособие / Г. Н. Бурлак, О. И. Кузнецова. – М. : Вузовский учебник, 2008.

36.Громыко В. В. Фундаментальные вопросы развития Европейского союза / В. В. Громыко, З. М. Округ, Г. Ю. Гагарина, О. В. Сагинова URL: http://www.ecsocman.edu.ru.

37.Дергачёв В. А. Международные экономические отношения : учеб. пособие для вузов / В. А. Дергачев. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

38.Дернберг Р. Международное налогообложение / Р. Дернберг. – М., 1997.

39.Долан Э. Дж. Макроэкономика / Э. Дж. Долан, Д. Линдсей. – СПб., 1994.

40.Дьяченко В. П. История финансов СССР / В. П. Дьяченко. – М., 1970.

41.Виленский П. Л. Оценка эффективности инвестиционных проектов :

учеб. пособие / П. Л. Виленский, В. Н. Лившиц, С. А. Смоляк. – М. : Дело, 2002.

42.Государственные финансы России: XIX – первая четверть ХХ века : учеб. пособие для вузов / под ред. И. В. Караваевой. – М. : ЮНИТИ – ДАНА,

2003.

43.Исламские финансы в современном мире: экономические и правовые аспекты / под ред. Р. И. Беккин. – М., 2004.

44.Кидуэлл Д. С. Финансовые институты, рынки и деньги / Д. С. Кидуэлл, Р. Л. Петерсон, Д. У. Блэкулл . – СПб. : Питер, 2001.

45.Крушвиц Л. Финансирование и инвестиции. Неоклассические основания теории финансов / пер. с нем. под общ. ред. В. В. Ковалёва и З. А. Сабова. – СПб. :

Питер, 2001.

46.Международный финансовый рынок : учеб. пособие / под ред. проф. В. А. Слепова, проф. Е. А. Звоновой. – М. : Магистр, 2007.

47.Миркин Я. М. Финансовое будущее России: экстремумы, бумы, системные риски / Я. М. Миркин. – М. : Гелеос, Кэпитал Трейд Компани, 2011.

48.Мировая экономика и международный бизнес : учебник / под ред. В. В. Полякова, Р. К. Щенина. – М., 2006.

49.Мировая экономика и международные экономические отношения : учебник в двух частях. Часть 2 / под ред. чл.-корр. РАН, д.э.н., проф. Р. И. Хасбулатова. – М. : Гардарики, 2006.

50.Мировой фондовый рынок и интересы России / отв. ред. Д. В. Смыслов. –

М. : Наука, 2006.

51.Михайлов Д. М. Мировой финансовый рынок: тенденции и инструменты / Д. М. Михайлов. – М. : Экзамен, 2000.

52.Ноздрёв С. В. Современное состояние и тенденции развития междуна-

родного рынка ценных бумаг : монография / С. В. Ноздрёв. – М. : ИМЭМО РАН,

2012.

53.Очерки по истории финансовой науки / под ред. В. В. Ковалёва. – М. : Проспект, 2009.

54.Пебро М. Международные валютные и финансовые отношения / М. Пебро; пер. с франц. – М. : Финансы и статистика , 1994 .

55.Перар Ж. Управление международными денежными потоками / Ж. Перар; пер. с франц. – М. : Финансы и статистика , 1997.

56.Погорлецкий А. И. Принципы международного налогообложения и международного налогового планирования / А. И. Погорлецкий. – СПб., 2005.

27

57.Рэдхэд К. Управление финансовыми рисками : пер. с англ. / К Рэдхэд, С. Хьюс. – М. : ИНФРА-М, 1996.

58.Симионов Ю. Ф. Мировая экономика и международные экономические отношения / Ю. Ф. Симионов. – Ростов н/Д : Феникс, 2006.

59.Финансы : учебник / С. А. Белозёров, Г. М. Бродский, С. Г. Горбушина [и

др.]; отв. ред. В. В. Ковалёв. – М. : Проспект, 2013.

60.Черников Г. П Европа на рубеже ХХ – ХХI веков. Проблемы экономики / Г. П. Черников, Д. А. Черникова. – М. : ДРОФА, 2006.

61.Шавшуков В. М. Формирование российского сегмента глобальных

финансов / В. М. Шавшуков. – СПб. : Изд-во СПб ГУ, 2001.

62.Щегорцов В. А. Мировая экономика. Международная финансовая система. Международный финансовый контроль : учебник / В. А. Щегорцов, В. А. Таран. – М. : ЮНИТИ, 2005.

63.Энг М. В. Мировые финансы / М. В. Энг, Ф. А. Лис, Л. Дж. Мауэр. – М. :

Дека , 1998.

64.Энциклопедия финансового риск-менеджмента / под ред. А. А. Лобанова,

А. В. Чугунова. – М. : Альпина Бизнес Букс, 2006.

65. Энциклопедия международных организаций : в 3 т. Т. 1. Международные межправительственные организации / сост. С. В. Бахин, Л. Н. Галенкая и др. – СПб. : СПбГУ, 2005.

Периодические издания (научные журналы)

1.Финансы

2.Финансы и кредит

3.Деньги и кредит

4.Мировая экономика и международные экономические отношения

5.Российский экономический журнал

6.Вопросы экономики

7.Рынок ценных бумаг

Рекомендуемые интернет-источники

1.www.unitedfinance.ru

2.www.economy.bsu.ru

3.www.stockmoney.ru

4.www.rbk.ru

5.www.cbr.ru

6.www.vestifinance.ru

7.www.minfin.ru

8.www.ieras.ru

9.www.europa.eu

28