БП_ЛР1_МО-417_Шакиров
.docxФГБОУ ВО
Уфимский государственный авиационный технический университет
Кафедра вычислительной математики и кибернетики
Отчет к лабораторной работе №1
«Расчет экономической эффективности ИТ-проектов традиционными методами инвестиционного анализа»
по дисциплине
«Бизнес планирование»
Вариант 13
Работу выполнил:
Студент группы МО-417:
Шакиров А.Р.
Проверила: Климова А.В.
Уфа 2022
Цель: освоение методов оценки эффективности инвестиционных проектов с применением табличного процессора MS Excel и программы Project Expert.
Постановка задачи
Для увеличения продаж фирма планирует создание интернет-магазина, разработка которого разбита на следующие этапы:
Знакомство с темой, анализ технического задания (ТЗ)
Подбор и изучение справочной литературы
Разработка алгоритма и структуры программы
Программирование
Тестирование программного обеспечения (ПО)
Разработка инструкции и описаний ПО
Для осуществления работ по каждому этапу предполагается привлечь следующий состав специалистов на условиях почасовой оплаты:
Менеджер по информационным технологиям.
Программист.
Затраты на разработку системы включают капитальные (разработка самой системы) и эксплуатационные (текущие), которые разделены по отдельным статьям:
Прямые материальные затраты
Фонд оплаты труда
Отчисления на социальные нужды
Накладные расходы
Прочие расходы.
По расчетам маркетологов внедрение интернет-магазина позволит ежемесячно наращивать поступление денежных средств от реализации услуг.
Требуется рассчитать:
Чистый дисконтированный доход инвестиционного проекта (netpresentvalue - NPV),
Дисконтированный срок окупаемости (discounted pay-back period DPBP)
Внутренняя норма прибыльности (доходности, рентабельности) (internalrateofreturn - IRR),
Индекс рентабельности (present value index - PI).
Срок реализации составляет 13 месяцев.
Ход работы
MS Excel
Временные затраты на проектирование и разработку ИС приведены в Таблица 1:
Таблица 1 - Временные затраты на проектирование и разработку ИС
|
Этапы разработки ИС |
|
|
1 |
Знакомство с темой, анализ технического задания ТЗ |
час. |
13 |
2 |
Подбор и изучение справочной литературы |
час. |
38 |
3 |
Разработка алгоритма и структуры программы |
час. |
31 |
4 |
Программирование |
час. |
40 |
5 |
Тестирование программного обеспечения (ПО) |
час. |
62 |
6 |
Разработка инструкции и описаний ПО |
час. |
35 |
Расчет материальных затрат приведен в Таблица 2:
Таблица 2 - Расчет прямых материальных затрат
|
Материалы |
Ед. измер. |
Кол-во |
Цена за ед. (руб.) |
Стоимость(руб.) |
|
1 |
Бумага писчая |
лист |
200 |
0,5 |
100 |
|
2 |
Картридж для принтера |
шт. |
2 |
320 |
640 |
|
3 |
Дискета |
шт. |
3 |
10 |
30 |
|
5 |
Расходы на энергию |
кв/ч |
100 |
0,6 |
60 |
|
Итого |
830 |
|||||
Прямые материальные затраты составили 830 рублей.
Для осуществления проекта необходимы капитальные затраты, а именно покупка сервера в количестве 1 шт., по цене 56000 рублей, которые покупаются за счет заемных средств под 20% годовых.
Для расчета фонда оплаты труда необходимо рассчитать заработную плату разработчиков ИС, составить баланс рабочего времени. Данные сведены в Таблица 3.
Таблица 3 - Баланс рабочего времени
|
Фонд рабочего времени |
|
ИТР |
1 |
Число календарных дней в году |
дн. |
365 |
2 |
Число выходных и нерабочих дней в году |
дн. |
113 |
3 |
Число рабочих дней в году |
дн. |
252 |
4 |
Невыходы на работу: |
дн. |
|
|
А) по болезни |
дн. |
0 |
|
Б) очередной отпуск |
дн. |
0 |
5 |
Фактическое число рабочих дней в году |
дн. |
249 |
6 |
Продолжительность рабочего дня |
час. |
8 |
7 |
Годовой фонд рабочего времени |
час. |
2016 |
Расчет фонда оплаты труда приведен в Таблица 4.
Таблица 4 - Расчет фонда оплаты труда разработчиков
|
Этапы разработки ИС |
|
|
Часовая ставка |
Сумма(руб) |
1 |
Знакомство с темой, анализ технического задания ТЗ |
час. |
13 |
251,4880952 |
3269,345238 |
2 |
Подбор и изучение справочной литературы |
час. |
38 |
251,4880952 |
9556,547619 |
3 |
Разработка алгоритма и структуры программы |
час. |
31 |
251,4880952 |
7796,130952 |
4 |
Программирование |
час. |
40 |
251,4880952 |
10059,52381 |
5 |
Тестирование программного обеспечения (ПО) |
час. |
62 |
251,4880952 |
15592,2619 |
6 |
Разработка инструкции и описаний ПО |
час. |
35 |
251,4880952 |
8802,083333 |
7 |
Основная зарплата(ОЗП) |
|
|
|
55075,89286 |
8 |
Дополнительная ЗП |
% |
16 |
|
8812,142857 |
9 |
Коэффициент |
% |
15 |
|
9583,205357 |
10 |
Итого ФОТ |
|
|
|
73471,24107 |
|
Среднемесячная зарплата инженера- программиста и менеджера по ИТ |
руб |
|
|
39000 |
Расчет размера отчислений на социальные нужды приведен в Таблица 5.
Таблица 5 - Отчисления на социальные нужды
Отчисления |
Доля от фонда оплаты труда (%) |
|
|
В пенсионный фонд |
% |
22 |
16163,67304 |
Медицинское страхование |
% |
5,1 |
3747,033295 |
Социальное страхование |
% |
2,9 |
2130,665991 |
Итого |
|
|
22041,37232 |
Накладные расходы |
% от основной заработной платы |
55 |
30291,74107 |
Полная смета затрат на разработку системы приведена в Таблица 6.
Таблица 6 - Расчет затрат на разработку ИС
№ |
Статья расхода |
Сумма (руб.) |
1 |
Фонд оплаты труда |
73471,24107 |
2 |
Отчисления на социальные нужды |
22041,37232 |
3 |
Материальные расходы |
830 |
4 |
Прочие расходы |
|
5 |
Накладные расходы |
30291,74107 |
6 |
Итого |
126634,3545 |
Расчет ежемесячных затрат на эксплуатацию системы приведен в Таблица 7.
Таблица 7 - Расчет ежемесячных затрат
Зарплата администратора БД |
руб |
|
42000 |
Дополнительная ЗП |
% |
16 |
6720 |
Коэффициент |
% |
15 |
7308 |
Итого ФОТ |
|
|
56028 |
В пенсионный фонд |
% |
22 |
12326,16 |
Медицинское страхование |
% |
5,1 |
2857,428 |
Социальное страхование |
% |
2,9 |
1624,812 |
Накладные расходы |
% от основной заработной платы |
55 |
23100 |
Итого |
|
|
95936,4 |
Для оценки эффективности внедрения ИТ «Интернет-магазин» спрогнозировали поступления денежных средств от реализации услуг по месяцам, которые приведены в таблице 8.
Первый доход от внедрения прогнозируется в конце 2-го месяца и составит 62000, увеличение объема продаж в остальные месяцы периода реализации проекта по отношению к этой величине приведено в Таблица 8.
Таблица 8 - Расчет планируемых потоков по месяцам
|
Увеличение объема продаж, руб |
62000 |
Доходы, руб. |
Затраты, руб. |
CF, руб. |
CF нарастающим итогом, руб. |
1 |
Увеличение объема продаж 1 месяц |
0 |
0 |
95936,4 |
-95936,4 |
-95936,4 |
2 |
Увеличение объема продаж 2 месяц |
1 |
62000 |
95936,4 |
-33936,4 |
-129872,8 |
3 |
Увеличение объема продаж 3 месяц |
1 |
62000 |
95936,4 |
-33936,4 |
-163809,2 |
4 |
Увеличение объема продаж 4 месяц |
1 |
62000 |
95936,4 |
-33936,4 |
-197745,6 |
5 |
Увеличение объема продаж 5 месяц |
2 |
124000 |
95936,4 |
28063,6 |
-169682 |
6 |
Увеличение объема продаж 6 месяц |
2 |
124000 |
95936,4 |
28063,6 |
-141618,4 |
7 |
Увеличение объема продаж 7 месяц |
2 |
124000 |
95936,4 |
28063,6 |
-113554,8 |
8 |
Увеличение объема продаж 8 месяц |
3 |
186000 |
95936,4 |
90063,6 |
-23491,2 |
9 |
Увеличение объема продаж 9 месяц |
3 |
186000 |
95936,4 |
90063,6 |
66572,4 |
10 |
Увеличение объема продаж 10 месяц |
3 |
186000 |
95936,4 |
90063,6 |
156636 |
11 |
Увеличение объема продаж 11 месяц |
3 |
186000 |
95936,4 |
90063,6 |
246699,6 |
12 |
Увеличение объема продаж 12 месяц |
3 |
186000 |
95936,4 |
90063,6 |
336763,2 |
13 |
Увеличение объема продаж 13 месяц |
3 |
186000 |
95936,4 |
90063,6 |
426826,8 |
Расчет показателей эффективности приведен в Таблица 9.
Таблица 9 - Расчет показателей эффективности
Project Expert
Согласно расчётам Excel и Project Expert можно сделать вывод, что данный проект является прибыльным и в него можно вкладывать средства.