9

ОДЕСЬКИЙ НАЦІОНАЛЬНИЙ ПОЛІТЕХНІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ Інститут бізнесу, економіки та інформаційних технологій Кафедра економіки підприємств

РОЗРАХУНКОВО-ГРАФІЧНА РОБОТА за дисципліною «Проєктний аналіз» варіант № 7

Виконала: студентка 3 курсу

групи ОП-181

Некрилова М.С.

Перевірила: проф. Черкасова Т.І.

Одеса ОНПУ 2021

ЗМІСТ

РОЗДІЛ 2 ПРАКТИЧНА ЧАСТИНА 3

2.1. Завдання №1 3

2.2. Завдання №2 5

2.3. Завдання №3 7

2.4. Завдання №4 8

2.5. Завдання №5 10

2.6. Завдання №6 13

2.7. Завдання №7 14

2.8. Завдання №8 16

2.9. Завдання №9 19

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 22

Розділ 2 практична частина

2.1. Завдання №1

На рахунок у банку єдиноразово вкладена сума у розмірі 350 тис грн. Необхідно:

а) визначити нарощену суму через 5,5 років, при використанні простої і складної ставки відсотків в розмірі 22% річних на умовах нарахування відсотків щорічно, щопівроку, щокварталу і щомісячно (УВАГА! усі різні умови нарахування проводяться як для простої ставки відсотків так й для складної, тобто як мінімум 8 розрахунків якщо немає змішаних схем);

б) визначити період нарахування за який первинний капітал зросте до 850 тис.грн. (за різних умов нарахування простих та складних відсотків, тобто 8 розрахунків);

в) якщо ця сума буде розбита на піврічні платежі у розмірі 44 тис. грн. під 22% складних річних, при цьому нарахування відсотків відбуватиметься щоквартально, то яка сума опиниться на рахунку після закінчення терміну 5,5 років.

Рішення

а) річне нарахування відсотків:

Прості відсотки: F P(1i*n) = 350 (1 + 0,22 * 5,5) = 773.5 тис.грн.

Складні відсотки за звичайною схемою: F P(1i)^n 350 (1 + 0,22)^5,5 = 1044.83 тис. грн.

Складні відсотки за змішаною схемою: 350 (10,22)^5 10,22*0,5

= 1050 тис. грн.

піврічне нарахування відсотків:

Прості відсотки: F P(1i*n) = 350 (1 + 0,11 * 11) = 773.5 тис.грн.

Складні відсотки за звичайною схемою: 350 (1 + 0,11)^11 = 1103.11 тис. грн.

квартальне нарахування відсотків:

Прості відсотки: F P(1i*n) = 350 (1 + 0,055 * 22) = 773.5 тис. грн.

Складні відсотки за звичайною схемою: 350 (1 + 0,055)^22 =  1136.63 тис. грн.

щомісячне нарахування відсотків:

Прості відсотки: 350 (1 + 0,0183 * 66) = 773,5 тис. грн.

Складні відсотки за звичайною схемою: 350 (1 + 0,0183)^66 =  1158.42 тис. грн.

б) визначити період нарахування за який первинний капітал зросте до 850 тис.грн. (за різних умов нарахування простих та складних відсотків, тобто 8 розрахунків);

F  P1in

річне нарахування відсотків:

піврічне нарахування відсотків:

квартальне нарахування відсотків:

щомісячне нарахування відсотків:

в) якщо ця сума буде розбита на піврічні платежі у розмірі 44 тис. грн. під 22% складних річних, при цьому нарахування відсотків відбуватиметься щоквартально, то яка сума опиниться на рахунку після закінчення терміну 5,5 років.

Для розрахунку необхідно усі дані привести у відповідність до періодів саме нарахування відсотків. У нашому випадку це – щоквартально.

– період: 3 роки = 5,5*4 = 22 квартали;

– сума: 44 000 грн/2 = 22 000 грн./місяць;

– відсотки: 22 % річних = 22/4 = 5,5 %/квартал.

Так як суми вкладів однакові та з однаковою періодичністю, то маємо справу з аннуїтетами. Майбутня вартість аннуїтетів розраховується за допомогою фінансової таблиці 3:

грн.

2.2. Завдання №2

У банку одержана позика у розмірі 350 на 4 роки під 22 % складних річних, при цьому нарахування відсотків відбуватиметься піврічно. Скласти графіки повернення позики:

а) рівномірними частинами повернення основного боргу;

Таблиця 2.1 – Графік погашення боргу рівними частинами основного боргу

Період	Борг на початок періоду	Погашення боргу	Відсотки (11 %)	Періодична виплата	Борг на кінець періоду
1	2 = 6 (t-1)	3 = 2 (1) / Т = const	4 = 2 * 0,22	5 = 3 + 4	6 = 2 – 3
1	350 000	43 750	77 000	120 750	306 250
2	306 250	43 750	67 375	111 125	262 500
3	262 500	43 750	57 750	101 500	218 750
4	218 750	43 750	48 125	91 875	175 000
5	175 000	43 750	38 500	82 250	131 250
6	131 250	43 750	28 875	72 625	87 500
7	87 500	43 750	19 250	63 000	43 750
8	43 750	43 750	9 625	53 375	0
Разом		306 250	336 875

б) рівномірними періодичними виплатами

Таблиця 2.2 – Графік погашення боргу рівними періодичними виплатами

Період	Борг на початок періоду	Погашення боргу	Відсотки (22 %)	Періодична виплата	Борг на кінець періоду
1	2 = 6 (t-1)	3 = 5 – 4	4 = 2 * 0,22	5 = const	6 = 2 – 3
1	350 000	19 712	77 000	96 712	330 288
2	330 288	24 048	72 663	96 712	306 240
3	306 240	29 339	67 373	96 712	276 901
4	276 901	35 794	60 918	96 712	241 107
5	241 107	43 668	53 044	96 712	197 439
6	197 439	53 275	43 437	96 712	144 164
7	144 164	64 996	31 716	96 712	79 168
8	79 168	79 295 79 295 – 127 =79 168	17 417	96 712 96 712 + 127 = 96 585	127 0
Разом		270 832	406 150

в) 100 тис. грн. повертаються відразу, а залишок позики розподіляється по періодах таким чином: 22 %, 18 %, 14 %, з 4 періоду по 10 %, а залишок боргу повертається в останній період;

Так як відразу ми повертаємо 100 тис.грн , то 350 – 100 =250 тис. грн на початок першого періоду

1 період = 250 * 0,22 = 55 тис.грн

2 період = 250 * 0,18 = 45 тис.грн

3 період = 250 * 0,14 = 35 тис.грн

4 період = 250 * 0,1 = 25 тис.грн

5 період = 250 * 0,1 = 25 тис.грн

6 період = 250 * 0,1 = 25 тис.грн

7 період = 250 * 0,1 = 25 тис.грн

8 період = 250 * (1-0,22-0,18-0,14-0,1-0,1-0,1-0,1) = 15 тис.грн

Таблиця 2.3 – Графік погашення боргу якщо частини відомі

Період	Борг на початок періоду	Погашення боргу	Відсотки (22%)	Періодична виплата	Борг на кінець періоду
1	2 = 6 (t-1)	3	4 = 2 * 0,22	5 = 3 + 4	6 = 2 – 3
1	250 000	55 000	55 000	110 000	195 000
2	195 000	45 000	42 900	87 900	150 000
3	150 000	35 000	33 000	68 000	115 000
4	115 000	25 000	25 300	50 300	90 000
5	90 000	25 000	19 800	44 800	65 000
6	65 000	25 000	14 300	39 300	40 000
7	40 000	25 000	8 800	33 800	15 000
8	15 000	15 000	3 300	18 300	0
Разом		250 000	202 400	452 400

г) позика і відсотки виплачуються одночасно наприкінці терміну кредиту.

FV = PV * (1+r)^n

FV = 350 * (1 + 0,22/2)^8 = 806,5882 тис. грн