13.5. Концепция управления риском
Целенаправленные действия по ограничению риска носят название управленческих рисков. В современной теории менеджмента создана концепция управления риском, в которую включен целый набор инструментов влияния на риск, с целью его смягчения, ликвидации или предотвращения. Не менее важно для предприятия ограничить риск. Под ограничением риска понимают информационную неопределенность как субъективного (изменение вкусов потребителя), так и объективного (рост цен на энергоносители) характера.
Стратегию и тактику управления риском называют риск-менеджментом.
Практика менеджмента разработала методы управления риском, позволяющие формировать модель поведения системы управления в ситуации риска (рис. 13.4):
Рис.13.4. Схема методов управления рисками
Среди основных методов управления риском, как видно на рис. 13.4, выделяют:
избегание риска, то есть предприятие уклоняется и не реализует мероприятия, которые связаны с риском;
удержание риска означает, что риск остается за пределами субъекта риска;
передача риска означает, что субъект риска (например, инвестор) передает ответственность за риск кому-нибудь другому (например, страховой компании);
снижение риска – это снижение степени риска, то есть уменьшение вероятности риска и объекта потерь.
Последний метод чаще всего задействуют предприятия в ходе управления своей деятельностью и решению своих задач. При этом они применяют как внешние способы уменьшения рисков (разделение риска или внешнее страхование), так и внутренние способы (лимитирование, диверсификация, создание резервов-запасов, получение дополнительной информации).
Состояние предприятия – это одномоментный срез его деятельности (или деятельность, отнесенная к определенному периоду времени). Когда говорят о рискованном состоянии предприятия, то имеют в виду рискованную его деятельность. Когда говорят о рискозащищенности предприятия, то имеют в виду эффективность управления риском деятельности предприятия. Управление рисками обеспечивает устойчивость предприятия, его способность противостоять неблагоприятным ситуациям. Управление риском – многоступенчатый процесс, целью которого является уменьшение или компенсация затрат, потерь на предприятиях в ситуациях риска. Процесс управления риском состоит из следующих этапов: анализ риска; выбор методов влияния на риск; принятие решения.
Степень или состояние рискозащищенности предприятия определяется с помощью ряда критериев: размер основных фондов; размер собственных оборотных средств; уровень рентабельности; объем реализации; финансовая устойчивость, мощность предприятия.
Рискозащищенность управленческой деятельности – это защищенность управленческого поведения в условиях риска. Управленческое поведение в условиях риска базируется на таких принципах.
Нельзя рисковать больше, чем это позволяет собственный капитал.
Реализация данного принципа предусматривает, что менеджер предприятия должен:
оценивать (прогнозировать) максимально возможный объем убытков от рискованных событий, которые можно ожидать на предприятии;
сравнивать объем убытков с объемом собственного капитала предприятия и собственными финансовыми ресурсами, находящимися в его распоряжении.
Необходимо всегда помнить про последствия риска.
Практическая реализация этого принципа предусматривает оценку риска, который характерен для деятельности предприятия, и оценку влияния рискованных событий на жизнедеятельность предприятия
Нельзя рисковать большим ради малого.
Реализация принципа предусматривает сравнение ожидаемого дохода с уровнем риска.
Положительное решение принимается только в случае отсутствия сомнений, если же оно существует – следует принять отрицательное решение.
Практическая реализация принципа предусматривает, что риск-менеджер должен в процессе принятия своего решения всегда ориентироваться не на лучший, а на худший результат, то есть прогноз развития ситуации должен всегда быть пессимистическим. Такая линия поведения позволяет ему перестраховаться на случай неблагоприятного совпадения риск-факторов и обстоятельств.
Реализация этого принципа предусматривает необходимость поиска альтернативных вариантов, которые касаются осуществления хозяйственных операций или деятельности предприятия. К определению оценки уровня риска не следует относиться фатально. Необходимо продумать другие варианты достижения этой же цели (другая технология проведения хозяйственной операции) или разработать систему мер, уменьшающих степень присущего ей риска.
Описанные выше принципы носят общий эвристический характер, то есть являются совокупностью логистических приемов и правил принятия решения, которыми следует руководствоваться при любых обстоятельствах.