Задача 35. Фармацевтическому предприятию был выдан кредит в размере 5 000 000 рублей на 5 лет под 5%, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Суммы годовых платежей в первые четыре года составили соответственно 1 000 000 рублей, 1 000 000 рублей, 2 000 000 рублей и 750 000 рублей. Определите величину последнего годового платежа (в конце пятого года) и составьте план погашения долга.
№ платежа |
Основной долг, руб |
Проценты, руб |
Непогашенный долг, руб |
Выплата, руб |
1 |
5 000 000 |
250 000 |
5 250 000 |
1 000 000 |
2 |
4 250 000 |
212 500 |
4 462 500 |
1 000 000 |
3 |
3 462 500 |
173 125 |
3 635 625 |
2 000 000 |
4 |
1 635 625 |
81 781,25 |
1 717 406,25 |
750 000 |
5 |
967 406,25 |
48 370,31 |
1 015 776,56 |
1 015 776,56 |
Задача 36. Фармацевтическому предприятию был выдан кредит в размере 3 000 000 рублей на 4 года под 6%, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Суммы годовых платежей в первые четыре года составили соответственно 900000 рублей, 800000 рублей и 950000 рублей.
Требуется определить величину последнего годового платежа (в конце четвертого года) и составить план погашения долга.
№ платежа |
Основной долг, руб |
Проценты, руб |
Непогашенный долг, руб |
Выплата, руб |
1 |
3 000 000 |
180 000 |
3 180 000 |
900 000 |
2 |
2 280 000 |
136 800 |
2 416 800 |
800 000 |
3 |
1 616 800 |
97 008 |
1 713 808 |
950 000 |
4 |
763 808 |
45 828,48 |
809 636,48 |
809 636,48 |
Задача 37. Фармацевтическое предприятие получило ссуду в размере 800 000 рублей на 6 лет под 25% годовых, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Возвращать нужно равными суммами в конце каждого года. Требуется определить величину годового платежа и составить план погашения долга.
Р = 800 000 руб
n = 6 лет
r = 0,25
800 000 = А*
А = 271 055,60 руб
Год |
Остаток кредита на начало года, руб |
Годовой платеж, руб |
В том числе |
Остаток кредита на конец года, руб |
|
Проценты, руб |
Погашенная часть долга, руб |
||||
1 |
800 000 |
271 055,60 |
200 000 |
71 055,60 |
728 944,4 |
2 |
728 944,4 |
271 055,60 |
182 236,1 |
88 819,5 |
640 124,9 |
3 |
640 124,9 |
271 055,60 |
160 031,23 |
111 024,37 |
529 100,53 |
4 |
529 100,53 |
271 055,60 |
132 275,13 |
138 780,47 |
390 320,06 |
5 |
390 320,06 |
271 055,60 |
97 580,02 |
173 475,59 |
216 844,48 |
6 |
216 844,48 |
271 055,60 |
54 211,12 |
216 844,48 |
0 |
Задача 38. Предприятие получило ссуду в размере 300 000 рублей под 20% годовых, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. В соответствии с финансовым соглашением предприятие будет возвращать долг равными суммами по 102 000 рублей в конце каждого года. Требуется составить план погашения долга.
Р = 300 000 руб
r = 0,2
А = 102 000 руб
Год |
Остаток кредита на начало года, руб |
Годовой платеж, руб |
В том числе |
Остаток кредита на конец года, руб |
|
Проценты, руб |
Погашенная часть долга, руб |
||||
1 |
300 000 |
102 000 |
60 000 |
42 000 |
258 000 |
2 |
258 000 |
102 000 |
51 600 |
50 400 |
207 600 |
3 |
207 600 |
102 000 |
41 520 |
60 480 |
147 120 |
4 |
147 120 |
102 000 |
29 424 |
72 576 |
74 544 |
5 |
74 544 |
89 452,8 |
14 908,8 |
74 544 |
0 |
Задача 39. Вкладчик в начале каждого года вносит 4 000 рублей в банк, выплачивающий сложные проценты по процентной ставке 30% годовых.
Определить сумму, которая будет на счете через а) 3 года; б) 8 лет.
А = 4000 руб
r = 0,3
а) n = 3 года
FV = 4000*(1+0,3)* = 20 748 руб
б) n = 8 лет
FV = 4000*(1+0,3)* = 124 059,99 руб
Задача 40. В течение 6 лет каждые полгода в банк вносится по 10 000 рублей по схеме пренумерандо. Банк начисляет сложные проценты каждые полгода из расчета 20% годовых.
Определить, какая сумма будет на счете в конце срока.
n = 6 лет
А = 10 000 руб
r = 0,2
Будущая стоимость j-срочного аннуитета пренумерандо:
Агод – общая сумма всех денежных платежей за год;
j = 2 – количество денежных платежей в течение года;
n = 6 – Количество лет;
rс = 0,2 – сложная годовая процентная ставка;
m = 2 – количество начислений банком процентов в течение года
FV = = 235 400 руб
Задача 41. Вкладчик хочет накопить на своем счете 80 000 рублей, осуществляя в конце каждого года равные вклады в банк под сложную процентную ставку 30% годовых.
Рассчитать, какой величины должен быть каждый вклад, чтобы вкладчик мог накопить требуемую сумму за: а) 5 лет; б) 10 лет.
FV = 80 000
r = 0,3
а) n = 5
А = = = 8846,52 руб
б) n = 10
А = = = 1877,08 руб
Задача 42. Предприниматель с целью покупки оборудования делает в конце каждого квартала равные вклады в банк под годовую номинальную процентную ставку 28%, причем сложные проценты начисляются по полугодиям. Какой величины должен быть каждый вклад, чтобы предприниматель мог накопить 250 000 рублей за: а) 3 года; б) 8 лет при использовании только схемы сложных процентов.
r = 0,28
j = 4
m = 2
FV = 250 000 руб
Будущая стоимость j-срочного аннуитета постнумерандо:
а) n = 3 года
Агод = = = 56 660,57 руб
А = 56 660,57/4 = 14 165,14 руб
б) n = 8 лет
Агод = = 9486,54 руб
А = 9486,54/4 = 2371,64 руб
Задача 43. На взносы в банк по 15 000 рублей в начале каждого полугодия в течение 8 лет начисляются ежеквартально сложные проценты по ставке 20% годовых.
Определить сумму, которая будет на счете в конце срока.
r = 0,2
j = 2
m = 4
А = 15 000 руб
n = 8 лет
Будущая стоимость j-срочного аннуитета пренумерандо:
FV = = 607 441,17 руб
Задача 44. Ежегодно в начале года в банк делается очередной взнос в размере 14 000 рублей. Банк устанавливает годовую номинальную процентную ставку 36%.
Определить сумму, которая будет на счете по истечении шести лет, если начисление сложных процентов происходит: а) ежегодно; б) ежеквартально; в) ежемесячно.
А = 14 000 руб
r = 0,36
n = 6 лет
а) ежегодно m = 1
FV = = 281 766,55 руб
б) ежеквартально m = 4
FV = = 331 836,52 руб
в) ежемесячно m = 12
FV = = 346 929,88 руб
Задача 45. На ежеквартальные взносы в банк в размере 10 000 рублей по схеме пренумерандо банк начисляет сложные проценты по номинальной процентной ставке 24% годовых: а) раз в год; б) раз в полгода.
Определить сумму, которая будет на счете через 3 года.
А = 10 000 руб
j = 4
r = 0,24
n = 3 года
а) раз в год m = 1
FV = = 173 160,65 руб
б) раз в полгода m = 2
FV = = 176 773,21 руб
Задача 46. Фармацевтическое предприятие намеревается создать за 5 лет фонд развития в размере 3 млн. руб. Какую сумму предприятие должно ежегодно ассигновать на эту цель при условии помещения денег в банк в конце каждого года под процентную ставку 24% годовых с начислением сложных процентов: а) ежегодно; б) ежемесячно?
n = 5 лет
FV = 3 000 000 руб
r = 0,24
j = 1
а) раз в год m = 1
Агод = = = 372 743,14 руб
б) ежемесячно m = 12
Агод = = = 352 790,23 руб
Задача 47. Ежегодно в течение 6 лет в банк делается очередной взнос в размере 12 000 рублей под сложную процентную ставку 24% годовых.
Определить величину накопленной к концу срока суммы, если применяется только схема сложных процентов и: а) вклады делаются в начале каждого года; б) вклады делаются равными долями в начале каждого квартала (т.е. по четверти ежегодного вклада); в) вклады делаются равными долями в начале каждого месяца (т.е. по одной двенадцатой части ежегодного вклада).
n = 6 лет
Агод = 12 000 руб
r = 0,24
а) 1 раз в начале года - пренумерандо
FV = 12 000*(1+0,24)* = 163 383,33 руб
б) в начале каждого квартала j = 4, m = 1
А = 12 000/4 = 3000 руб
FV = = 150 993,87 руб
в) в начале каждого месяца j = 12, m = 1
А = 12 000/12 = 1000 руб
FV = = 148 327,16 руб
Задача 48. В банке получена ссуда на 5 лет в сумме 600 000 рублей под 24% годовых, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Возвращать нужно равными суммами в конце каждого года.
Требуется определить величину годового платежа и составить план погашения долга.
PV = 600 000 руб
r = 0,24
n = 5 лет
600 000 = А*
А = 218 548,63 руб
Год |
Остаток кредита на начало года, руб |
Годовой платеж, руб |
В том числе |
Остаток кредита на конец года, руб |
|
Проценты, руб |
Погашенная часть долга, руб |
||||
1 |
600 000 |
218 548,63 |
144 000 |
74 548,63 |
525 451,37 |
2 |
525 451,37 |
218 548,63 |
126 108,33 |
92 440,3 |
433 011,07 |
3 |
433 011,07 |
218 548,63 |
103 922,66 |
114 625,97 |
318 385,1 |
4 |
318 385,1 |
218 548,63 |
76 412,42 |
142 136,21 |
176 248,89 |
5 |
176 248,89 |
218 548,63 |
42 299,73 |
176 248,9 |
0 |
Задача 49. Фармацевтическое предприятие получило кредит в размере 3,6 млн. руб. на 7 лет под 30% годовых, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Возвращать нужно равными суммами в конце каждого года.
Определить, какая часть основной суммы кредита будет погашена за первые два года.
PV = 3 600 000 руб
r = 0,3
n = 7 лет
3 600 000 = А*
A = 1 284 745,09 руб
Год |
Остаток кредита на начало года, руб |
Годовой платеж, руб |
В том числе |
Остаток кредита на конец года, руб |
|
Проценты, руб |
Погашенная часть долга, руб |
||||
1 |
3 600 000 |
1 284 745,09 |
1 080 000 |
204 745,09 |
3 395 254,91 |
2 |
3 395 254,91 |
1 284 745,09 |
1 018 576,47 |
266 168,62 |
3 129 086,29 |
3 |
|
|
|
|
|
3 600 000 – 3 129 086,29 = 470 913,71 руб кредита погашено за 2 года
470 913,71 / 3 600 000 = 0,1308 или 13,08% от основной суммы кредита
Задача 50. Предприятие получило ссуду в размере 1,5 млн. руб. на 6 лет под 20% годовых, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Возвращать нужно равными суммами в конце каждого года. Определить величину процентов, которые будут уплачены предприятием в четвертом году.
PV = 1 500 000 руб
r = 0,2
n = 6 лет
1 500 000 = А*
А = 451 058,62 руб
Год |
Остаток кредита на начало года, руб |
Годовой платеж, руб |
В том числе |
Остаток кредита на конец года, руб |
|
Проценты, руб |
Погашенная часть долга, руб |
||||
1 |
1 500 000 |
451 058,62 |
300 000 |
151 058,62 |
1 348 941,38 |
2 |
1 348 941,38 |
451 058,62 |
269 788,28 |
181 270,34 |
1 167 671,04 |
3 |
1 167 671,04 |
451 058,62 |
233 534,21 |
217 524,41 |
950 146,63 |
4 |
950 146,63 |
451 058,62 |
190 029,33 |
261 029,29 |
689 117,33 |
5 |
689 117,33 |
451 058,62 |
137 823,47 |
313 235,15 |
375 882,18 |
6 |
375 882,18 |
451 058,62 |
75 176,44 |
375 882,18 |
0,00 |
Задача 51. В банке получен кредит на 5 лет в размере 80 000 рублей под 24%, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. Возвращать нужно равными суммами в конце каждого года. Определить общую сумму процентов к выплате.
PV = 80 000 руб
r = 0,24
n = 5 лет
80 000 = А*
А = 29 139,82 руб
За 5 лет выплаты равны: 29 139,82 * 5 = 145 699,09 руб
Общая сумма процентов: 145 699,09 – 80 000 = 65 699,09 руб
Задача 52. Кредитор предоставил ссуду на 5 лет в сумме 400 000 рублей под 25% годовых, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. В соответствии с финансовым соглашением в первые 4 года должник будет возвращать долг равными суммами по 150 000 рублей в конце каждого года.
Определить размер платежа в 5-й год и составить план погашения долга.
PV = 400 000 руб
r = 0,25
n = 5 лет
в первые 4 года А = 150 000 руб
Год |
Остаток кредита на начало года, руб |
Годовой платеж, руб |
В том числе |
Остаток кредита на конец года, руб |
|
Проценты, руб |
Погашенная часть долга, руб |
||||
1 |
400 000 |
150 000 |
100 000 |
50 000 |
350 000 |
2 |
350 000 |
150 000 |
87 500 |
62 500 |
287 500 |
3 |
287 500 |
150 000 |
71 875 |
78 125 |
209 375 |
4 |
209 375 |
150 000 |
52 343,75 |
97 656,25 |
111 718,75 |
5 |
111 718,75 |
139 648,44 |
27 929,69 |
111 718,75 |
0 |
ЗАДАЧИ С ПЗ
Задача 1.1. Вкладчик имеет возможность ежегодно делать взнос в банк в размере 10 тыс. рублей. Банк начисляет проценты ежегодно по ставке 8% годовых.
Какая сумма будет на счете через 6 лет, если взнос делается одной суммой в начале каждого года?
Рассматриваемый вариант помещения денежных средств в банк является одной из разновидностей аннуитета, поскольку представляет собой поток платежей, осуществляемых через одинаковые временные интервалы в течение достаточно длительного периода времени. В связи с тем, что все денежные вклады в банк равны по величине, и платежи осуществляются с годовой периодичностью в начале каждого года, то совокупность денежных поступлений представляет собой постоянный срочный аннуитет пренумерандо. При этом сумма, которая образуется на банковском счете через 6 лет, является будущей стоимостью такого аннуитета.
Учитывая, что размер каждого вклада в банк составляет 10 тыс.руб. (А = 10 000), величина сложной годовой процентной ставки равна (rc = 0,08), а срок действия аннуитета – 6 лет (n = 6), то будущая стоимость постоянного срочного аннуитета пренумерандо составит:
FV = 10 000*(1+0,08)* = 79228,03 руб
Задача 1.2. Вкладчик в течение 3 лет в начале каждого квартала вносит в банк по 5000 рублей. Банк начисляет 12% годовых: а) ежегодно; б) ежеквартально. Какая сумма будет на счете в конце срока?
Подставляя значения всех необходимых показателей в соответствующую формулу, можно рассчитать итоговую сумму, которую будет иметь вкладчик на своем банковском счете к концу третьего года при двух разных вариантах начисления сложных процентов:
n = 3 года
A = 5000 руб
r = 0,12
j = 4
а) ежегодно m = 1
FV = = 72 477,90 руб
б) ежеквартально m = 4
FV = = 73 088,95 руб
Задача 1.3. Вкладчику необходимо накопить 300 тыс. рублей за 5 лет. Каким должен быть ежегодный взнос в банк, если банк предлагает 8% годовых. Какую сумму нужно было бы единовременно положить в банк сегодня, чтобы достичь той же цели?
Неизвестной величиной является размер аннуитета А (ежегодный взнос в банк), в то время как будущая стоимость аннуитета равна 300 000 рублей, процентная ставка r = 0,08, срок аннуитета n = 5 лет. В таком случае ежегодный взнос в банк должен быть равен:
300000 = А*(1+0,08)* => А = 300 000/6,336 = 47 348,48 руб.
Сумму, которую нужно единовременно положить в банк, определяем по формуле сложных процентов
Задача 1.4. Фармацевтическому предприятию был предоставлен банковский кредит в размере 1150 тыс.руб. на 4 года под 18% годовых, начисляемых по схеме сложных процентов на непогашенный остаток. В соответствии с условиями кредитного договора погашение кредита должно происходить равными платежами, осуществляемыми в конце каждого года.
Определить величину годового платежа и составить план погашения долга.
Поток денежных платежей, направленных на погашение полученного банковского кредита и осуществляемых с годовой периодичностью в конце каждого года, представляет собой постоянный срочный аннуитет постнумерандо.