2633

Для получения отчета по построению модели в среде Microsoft Excel необходимо выполнить следующие действия:

В меню «Сервис» выбираем строку «Анализ данных». На экране появится окно, в котором выбираем пункт «Регрессия». Появляется диалоговое окно, в котором задаем необходимые параметры. Входной интервал Y — диапазон (столбец), содержащий данные со значениями объясняемой переменной. Входной интервал X — диапазон (столбцы), содержащий данные со значениями объясняющих переменных. Метки — флажок, который указывает, содержат ли первые элементы отмеченных диапазонов названия переменных (столбцов) или нет. Константа-нуль — флажок, указывающий на наличие или отсутствие свободного члена в уравнении регрессии (β0). Выходной интервал — достаточно указать левую верхнюю ячейку будущего диапазона, в котором будет сохранен отчет. Новый рабочий лист — можно задать произвольное имя нового листа, в котором будет сохранен отчет.

Содержание аналитической записки консультантов

Консультанты решают следующие вопросы:

1.Для заданного набора данных строят линейную модель множественной регрессии.

2.Оценивают точность и адекватность построенного уравнения регрессии. Выделяют значимые и незначимые факторы в модели.

3.Строят уравнение регрессии со статистически значимыми факторами. Дают экономическую интерпретацию параметров модели. Определяют коэффициенты эластичности.

4.Определяют прогнозные значения прибыли в зависимости от изменения факторов.

Организационная работа

Преподаватель из числа работников аппарата управления компании (студентов) создает комитет (до 5 человек), который рассматривает на своем заседании аналитическую записку и решает:

а) принять работу консультантов, б) по причине отсутствия важной информации в аналитической записке

отложить рассмотрение вопроса о принятии работы до получения дополнительных сведений от консультантов;

в) отказать в принятии работы, мотивировав отказ. Данная работа рассчитана на 6 часов творческой работы:

-2 часа аудиторных занятий под наблюдением преподавателя,

-4 часа самостоятельной домашней работы.

При положительном решении комитета готовятся акты приемапередачи работ.

Оценка работы творческих групп осуществляется в двух вариантах:

- положительная оценка – в том случае, когда качественно подготовлены документы со стороны консультантов и комитет решил подписать акт приема-передачи;

11

- отрицательная оценка – когда консультантам отказано в подписании акта приема-передачи.

6.Рекомендуемая литература по изучению темы дисциплины из списка: 1, 2, 3.

7.Форма контроля практической работы №2 – контрольная работа, деловая игра.

Практическая работа № 3

ПРОГНОЗИРОВАНИЕ НА ПРЕДПРИЯТИИ

1. Целью данной работы является формирование у обучающегося следующих профессиональных компетенций:

-способностью разрабатывать корпоративную стратегию (ПК-2);

-способностью разрабатывать программы организационного развития

иизменений и обеспечивать их реализацию (ПК-4);

-способностью использовать количественные и качественные методы для проведения научных исследований и управления бизнес-процессами

(ПК-5);

-владением методами стратегического анализа (ПК-7);

-способностью готовить аналитические материалы для управления бизнес-процессами и оценки их эффективности (ПК-8).

2.В результате освоения данной работы студент должен:

-знать методы прогнозных расчетов, сущность, цель, задачи и функции стратегического планирования предприятия; планирование направлений деятельности предприятия.

-владеть методикой расчета планов предприятия.

3.Основные понятия: прогнозные расчеты, стратегическое планирование, бизнес-план, прогнозирование спроса, планирование производственной программы, производственной мощности, материальнотехнического обеспечения, трудовых ресурсов, сбытовой деятельности.

4.Вопросы для обсуждения:

1.Сущность прогноза экономического состояния предприятия.

2.Что отражает многофакторная модель комплексной оценки экономического состояния предприятия?

3.Условные модели многофакторной модели комплексной оценки экономического состояния предприятия.

4.Какими показателями характеризуется группа экономических

факторов?

12

5.Набор показателей производственно-технологического потенциала предприятия.

6.Показатели природоохранного потенциала?

7.Методы прогнозных расчетов?

8.Сущность, цель, задачи и функции стратегического планирования предприятия?

9.Подходы к выработке стратегии?

10.Группы базисных стратегий?

11.Сущность и назначение бизнес-плана?

12.Прогнозирование спроса.

13.Конъюнктура рынка, основные показатели

14.Прогноз рынка, применяемые методы.

15.Сегментация рынка: понятие, критерии, признаки.

16.Методы рыночной сегментации.

17.Прогнозирование сезонных колебаний.

18.Разработка плана производства: основные показатели.

19.Сущность производственной программы.

20.Этапы и показатели внутрифирменного планирования.

21.Планирование производственной мощности.

22.Планирование материально-технического обеспечения.

23.Планирование трудовых ресурсов.

24.Планирование сбытовой деятельности.

25.Особенности сбытовой деятельности.

26.Этапы планирования сбыта.

5. Методические указания и задания для выполнения практической работы

Задача 1. Предприятие ООО «Дом» осуществляет изготовление столярных изделий и находится в одном из областных центров с численностью населения 315 тыс. чел. Предприятие работает два года, ежегодно реализуя в среднем 10–15 тыс. ед. Аналогичную продукцию в указанном районе реализуют деревообрабатывающая фабрика (10 тыс. ед.), а также иногородние предприятия и оптовые поставщики (45 тыс. ед.).

Реально сложились следующие ассортимент и структура спроса на продукцию ООО «Дом» представлена в приложении А.

Определите:

1)потенциальный спрос в районе на столярные изделия;

2)потенциальную емкость рынка столярных изделий в областном

центре;

3)реальную емкость рынка столярных изделий.

Составьте план сбыта столярных изделий ООО «Дом» на год в натуральных единицах и денежном выражении.

Методические рекомендации к решению задачи.

План сбыта столярных изделий ООО «Дом» на год в натуральных единицах и денежном выражении представить в виде таблицы 5.

13

Задача 2. Мебельное предприятие «Малыш» специализируется на производстве детской мебели. Производство и реализация детской мебели на планируемый период характеризуется данными, представленными в приложении Б.

Определите:

1)объем продаж каждого вида мебели, нат.ед.;

2)планируемую выручку от продаж мебели за период, тыс. р. Методические рекомендации к решению задачи.

Объем продаж мебели каждого вида определяется на основе формулы:

где ОП – объем продаж каждого вида продукции в планируемом периоде (месяц, квартал, год), нат. ед.; ТВ – объем производства продукции (товарный выпуск) в планируемом периоде, нат. ед.;

ОНП, ОКП – остатки нереализованной продукции каждого вида на складе соответственно на начало и конец планируемого года, нат. ед.

План сбыта мебельной продукции представить в виде таблицы 6.

Задача 3. Рассчитать производственную мощность фанерного производства

Для расчета производственной мощности фанерного производства применяется эталонный пресс с 15 рабочими промежутками, на котором вырабатывается фанера лиственных пород марки ФК 4-х мм., трехслойная, форматом по максимальному обрезу 1525 × 1525 мм. Часовая производительность составляет 3,35м³ фанеры.

14

Производственная мощность других клеильных прессов при клейке из них фанерной продукции любых толщин и марок исчисляют по формуле

Мх = Мэт × Кпр × Кф × Кт × Тэф × N, (2) где Мэт – эталонная часовая производительность, м (Мэт = 3,35м);

Кпр – коэффициент промежутков, исчисляемый отношением числа промежутков на рассчитываемый пресс к числу промежутков эталонного пресса (к 15); Кф – коэффициент форматности, определяемый отношением площади

одного листа обрезной фанеры на рассчитываемый пресс на площадь одного листа обрезной фанеры, вырабатываемой на эталонном прессе

(1525 × 1525);

Кт – технологический коэффициент, равный отношению среднесменной мощности клеильного пресса при клейке на нем фанерной продукции к среднесменной мощности при клейке эталонной продукции (отражает характеристики вырабатываемой продукции). Например, при клейке 8мм фанеры часовая производительность равна 1,67. Кт = 1,67:3,35=0,5 Тэф – годовой эффективный фонд времени работы, час.;

N– количество прессов.

Определить по данным, представленным в приложении В:

1.Мощность цеха по выпуску клееной фанеры.

2.Определить потребное количество сухого шпона (если норма расхода 1,265м).

3.Рассчитать потребное количество сырого шпона (1,075м – норма расхода сырого шпона на производство сухого).

4.Определить потребное количество сушилок и % их загрузки.

5.Рассчитать потребное количество лущильных станков и % их

загрузки.

ПРИМЕР РАСЧЕТА Клеильный пресс имеет 15 рабочих промежутков, выпускает фанеру

лиственных пород, площадью листа 1525×1525 мм.

1.Мощность цеха по выпуску фанеры:

Кт = 1,67:3,35=0,5

Тэф = 250 раб. дней × 3 смены × 8 часов = 6000 часов.

Мх = 3,35 × 15×1525×1525 × 0,5 × 6000 × 2 = 20100 м³

15 1525×1525

2. Потребность сухого шпона:

20100 × 1,265 = 25427 м³

3. Потребность сырого шпона:

25427 ×1,075 = 27334 м³

4. Расчет потребного количества сушилок:

Например, часовая ПТ сушилки СУР-4 – 1,67 м³/ч 6000 час × 1,67 м³/ч = 10020 м³ – сухого шпона. 25427 : 10020 = 2,538 сушилок Принимаем 3 сушилки. Находим процент загрузки.

Кзагр. = (2,538 : 3) × 100% = 84,6%

15

5.Потребное количество лущильных станков:

Часовая производительность лущильных станков 2,63 м³/ч 2,63 × 6000 = 15780 м³ – сырого шпона.

27334 : 15780 = 1,732 лущильных станка Принимаем 2 лущильных станка. Находим процент загрузки.

Кзагр = (1,732 : 2) × 100% = 86,6%

Задача 4. Мебельное предприятие на определенной производственной площади осуществляет производство книжных шкафов. Режим работы предприятия: прерывная рабочая неделя, продолжительность смены 8 ч. На основании исходных данных, представленных в таблице 7, определить:

1)годовой плановый объем производства книжных шкафов;

2)производственную мощность мебельного предприятия по производству книжных шкафов;

3)возможность выполнения плана производства книжных шкафов.

Таблица 7

Исходные данные

Методические рекомендации к решению задачи.

Сначала определяется эффективный фонд времени работы предприятия в планируемом году в условиях прерывной рабочей недели по формуле:

где ТК – календарная продолжительность года, дн.; ТП – число дней праздников в году; ТВ – число выходных дней в году;

m – сменность работы предприятия;

tСМ – продолжительность рабочего дня (смены), ч.

Годовой плановый объем производства продукции определяется исходя из сменной производительности предприятия по выпуску шкафов и эффективного времени работы предприятия по плану на год (дн.), а про-

где П – площадь по внутреннему обмеру (м²), Н – норма площади на 1 рабочее место (м²),

Ф – годовой эффективный фонд времени работы 1 рабочего места с учетом технической оснащенности (час), Т – трудоемкость единицы продукции с учетом процента выполнения норм выработки (час).

Задача 5. Определить текущий, средний и страховой запасы хвойных и твердолиственных пиломатериалов при следующих условиях: среднесуточная потребность в хв. п/м – 100 м³, в тв. лист. п/м – 60 м³; интервалы поставки для хв. п/м – 6 дней, для тв. лист. п/м – 10 дней; резервный (страховой запас по хв. п/м – 3 дня, по тв. лист. п/м – 5 дней.

Методические рекомендации к решению задачи.

Текущий запас ( Нт) предназначается для нормального снабжения

производства в период между двумя последовательными поставками одного и того же материала и определяется по формуле:

где Т – время между двумя очередными поставками материалов, в сутках;

- среднесуточная потребность в данном виде материалов.

В условиях равномерного поступления средняя величина текущего запаса равна его половине.

Средний текущий запас ( Нср.т.) материалов на складе предприятия определяется по формуле:

производства в случае задержек в поступлении очередной партии материалов и определяется по формуле:

Задача 6. Согласно плану лесопильный завод в текущем году должен выпустить 130 тыс. м³ хвойных и 65 тыс. м³ березовых п/м. Выход п/м из хвойного сырья составляет 64,5%, а из березового – 67%. Определить средние запасы сырья, необходимые для производства, если поставка сырья осуществляется равномерно в течение всего года 1 раз в декаду, а страховой запас должен обеспечить потребность производства на 4 дня.

Методические рекомендации к решению задачи.

Средний текущий запас ( Нср.т.) материалов на складе предприятия определяется по формуле (6).

17

Задача 7. Определить необходимые запасы пиловочника на конец года, если предприятие получает 40% сырья сплавом, 60% по ж.д. Древесина сплавом прибывает с 1 июня. Годовой расход пиловочника - 90 тыс.м3. Коэффициент нерегулярности поставки 0,2.

Методические рекомендации к решению задачи.

Запасы сырья и материалов на конец года определяются по формуле:

QК = A · TК ( КН + 1); (8)

где А - среднемесячная потребность в материальных ресурсах, м3. В случае смешанной поставки А принимается как среднемесячная потребность в сплавном сырье.

TК - число месяцев (с начала года) до возобновления запаса в случае смешанной поставки до начала сплава; КН - коэффициент нерегулярности поставки.

Задача 8. Показатели, характеризующие деятельность предприятия, приведены в таблице 8.

Определите плановый и базисный (по отчету прошлого года) уровень производительности труда, тыс. р.; рост производительности труда, предусмотренный планом отчетного года, %.

Методические рекомендации к решению задачи

Уровень производительности труда определяется как выработка продукции за год в расчете на одного рабочего (формула (9)).

где ПТПЛ – плановый уровень производительности труда, тыс. р.; ТППЛ (ВППЛ) – планируемый объем валовой (товарной) продукции, тыс.

р.;

ЧПЛ – плановая численность работающих (рабочих), чел.

Рост производительности труда, предусмотренный планом отчетного года, определяется отношением производительности труда одного рабочего по плану к производительности труда одного рабочего по отчету прошлого года.

Задача 9. По плану предприятия на год предусмотрен рост объема товарной продукции на 7 % и увеличение численности рабочих на 2 %. Фактический уровень производительности труда одного рабочего по отчету прошлого года составил 4 200 р.

18

Определите:

1)плановый процент роста производительности труда;

2)плановый уровень производительности труда, р.

Методические рекомендации к решению задачи

Плановый процент роста производительности труда определяется

исходя из взаимосвязи планируемого роста объема товарной продукции и

Задача 10. В плане производства продукции на год предусмотрен выпуск корпусных модулей А в количестве 5 000 ед. и корпусных модулей В - в количестве 2 000 ед. Затраты времени на одно изделие составляют соответственно 15,8 нормо-ч и 5,2 нормо-ч. Предприятие работает в две смены по пятидневной рабочей неделе. Количество неявок на работу по балансу рабочего времени прошлого года составило 38 дн., в том числе прогулы - 1 день, неявки с разрешения администрации - 1 дн. Продолжительность смены по плану - 7,8 ч.

Определите численность рабочих на планируемый год.

Методические рекомендации к решению задачи

Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего в планируемом

ТВ(ВВ) – плановый объем производства продукции, нат. ед.; Кн – коэффициент выполнения норм.

Задача 11. По отчету предприятия за прошлый год среднемесячная зарплата одного рабочего составила 13 780 р., а служащего - 15 246 р. Численность персонала предприятия - 54 чел. Соотношение между численностью рабочих и служащих характеризуется как 8 : 1. В планируемом году предусматривается рост средней заработной платы с 1 мая на 5 % и с 1 октября - на 7 %. Определите:

1)годовой фонд заработной платы рабочих;

2)годовой фонд заработной платы служащих;

3)годовой фонд заработной платы персонала предприятия.

Методические рекомендации к решению задачи

19

Расчет планового фонда заработной платы ФЗПпп.пл. на основе средней заработной платы производится по формуле

где ЗПф.ср. – средняя фактическая заработная плата одного работника

где ЗПф.ср. – средняя фактическая заработная плата одного работника, р.; ЧПпл – плановая численность персонала предприятия, чел.

Более точный расчет ФЗП обеспечивает использование метода прямого счета, который предусматривает определение ФЗП по категориям персонала

Задача 12. Планом предприятия на год предусматривается выпуск трех видов продукции: А - в количестве 3 000 ед. (расход зарплаты на единицу- 1 012 р.), В - 1 200 ед. (расход зарплаты - 428 р./ед.), С - 7 500 ед. (расход зарплаты - 245 р./ед.). Доплаты к тарифному фонду - 40 %. Дополнительная заработная плата - 25 %. Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих составляет 15 % от годового фонда заработной платы основных рабочих. Численность служащих планируется 8 чел. Среднемесячная зарплата одного служащего - 15 800 р.

Определите фонд годовой заработной платы персонала предприятия.

Методические рекомендации к решению задачи

Фонд заработной платы персонала предприятия определяется по ка-

где tн – нормативная трудоемкость единицы продукции, нормо-ч; ТВ(ВВ) – плановый объем производства продукции, нат. ед.;

Сср.т. – средняя часовая тарифная ставка по каждому виду продукции, р. Этапы решения задачи включают расчет следующих показателей: фонд заработной платы основных рабочих, доплаты к тарифному фонду, фонд дополнительной заработной платы основных рабочих, годовой фонд заработной платы основных рабочих, фонд заработной платы вспомогательных рабочих, фонд заработной платы служащих, годовой фонд

заработной платы персонала предприятия.

Задача 13. Годовая плановая потребность предприятия в воде составляет 20 000 м3. Для подготовки ее к использованию задействованы

20