1496

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ Министерство образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Воронежский государственный лесотехнический университет имени Г.Ф. Морозова»

ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО ДЕЛА

Методические указания для самостоятельной работы обучающихся

по специальности 38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет

Воронеж 2017

УДК 657.6

Основы банковского дела: Методические указания для самостоятельной работы обучающихся по специальности 38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет

/ С.А. Кузнецов; М-во образования и науки РФ, ФГБОУ ВО «ВГЛТУ». –

Воронеж, 2017. – 15 с.

Печатается по решению редакционно-издательского совета ВГЛТУ

Рецензент: к.э.н., профессор кафедры экономики Воронежского института (филиала) Московского гуманитарно-экономического университета, Литвинов Д.Н.

работы над заданиями

Методические указания предназначены для упорядочивания самостоятельной работы студентов в процессе изучения дисциплины «Основы банковского дела» (Раздел 1. Общие вопросы деятельности коммерческого банка их структура и характеристика. 50 часов; Раздел 2. Услуги и операции коммерческого банка. 58 часов.)

Методические указания по выполнению самостоятельной работы

Методические указания содержат основные требования федерального государственного образовательного стандарта среднего профессионального образования, предъявляемые к знаниям студента, задания в форме тестов для самопроверки и задания, предназначенные для формирования соответствующих практических умений и навыков.

Поскольку основная цель самостоятельной работы по каждому разделу – закрепление теоретических знаний, предлагается следующая последовательность действий:

1.Работа с учебником (по каждой теме указаны необходимые для изучения страницы) и конспектом лекции, в результате чего у студента должны сформироваться соответствующие знания и умения (их перечень приводится по каждой теме).

2.Работа в тетради для самостоятельной работы. Для закрепления теоретических знаний студент должен записать в тетрадь определения, которые перечислены в пункте «должен знать».

3.Для самопроверки степени усвоения теоретических положений и выявления пробелов в подготовке студент выполняет предложенное задание и ответить на приведенные вопросы.

ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОГО ИЗУЧЕНИЯ

Тема 1.1 Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база. Структура и качество активов банка.

Вопросы для самостоятельного изучения

1.Привлеченные средства коммерческого банка

2.Классификация привлеченных средств коммерческого банка

Литература 1. Агеева Н. А. Основы банковского дела [Электронный ресурс]: учебное

пособие: рек. для обучения бакалавров по напр. подготовки 080100 - "Экономика" / Н. А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с. - ЭБС "Знаниум".

2. Банковское дело [Электронный ресурс] : доп. М-вом образования Рос. Федерации в качестве учеб. / под ред. Г. Г. Коробовой. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2012. - ЭБС "Знаниум".

Тема 1.2 Доходы и прибыль коммерческого банка. Его ликвидность и платежеспособность.

Вопросы для самостоятельного изучения

1.Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческого банка

2.Зарубежный опыт оценки платежеспособности коммерческого банка

Литература 1. Агеева Н. А. Основы банковского дела [Электронный ресурс]: учебное

пособие: рек. для обучения бакалавров по напр. подготовки 080100 - "Экономика" / Н. А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с. - ЭБС "Знаниум".

2. Жарковская Е. П. Банковское дело [Текст] : рек. М-вом образования Рос. Федерации в качестве учеб. / Е. П. Жарковская. - 5-е изд., испр. и доп. - М. :

Омега-Л, 2007. - 476 с.

Тема 1.3 Банковская отчетность

Вопросы для самостоятельного изучения

1.Специальные учетные регистры: бухгалтерский журнал, инвентарная книга, регистрационная книга и другие.

2.Состав текущей отчетности.

Задание

Оформление платежных поручений

Таблица 1

Описание полей платежного поручения

* Очередность списания денежных средств со счета регламентируется статьей 855 ГК РФ:

КПП (поле 102,103) – код причины постановки на учет (9-разрядный). Он присваивается организации при постановке на учет по месту ее нахождения. В платежном поручении заполняется как код плательщика, так и код получателя средств.

КБК (поле 104) - код бюджетной классификации (7-разрядный). По каждому виду налога указывается свой код бюджетной классификации.

Код ОКАТО (поле 105) - Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления, по которому определяется код муниципального образования, на территории которого мобилизуются денежные средства от уплаты налогов (сборов). Этот код присвоен каждому муниципальному образованию на территории России (городу, району, поселку и т. д.).

1.При наличии на счете денежных средств, сумма которых достаточна для удовлетворения всех требований, предъявленных к счету, списание этих средств со счета осуществляется в порядке поступления распоряжений клиента и других документов на списание (календарная очередность), если иное не предусмотрено законом.

2.При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

- в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

-во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

-в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования;

-в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди;

-в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

-в шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

Результатом закрепления теоретического материала является самостоятельное заполнение студентом бланка платежного поручения по индивидуальному заданию (Приложение 1)

Литература 1. Агеева Н. А. Основы банковского дела [Электронный ресурс]: учебное

пособие: рек. для обучения бакалавров по напр. подготовки 080100 - "Экономика" / Н. А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с. - ЭБС "Знаниум".

2. Банковское дело [Электронный ресурс] : доп. М-вом образования Рос. Федерации в качестве учеб. / под ред. Г. Г. Коробовой. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2012. - ЭБС "Знаниум".

Тема 2.1 Кредитование юридических лиц

Вопросы для самостоятельного изучения

1.Межбанковские кредиты

2.Кредиты банка России

3.Консорциональные кредиты

4.Организация потребительского кредита Литература

1.Агеева Н. А. Основы банковского дела [Электронный ресурс]: учебное пособие: рек. для обучения бакалавров по напр. подготовки 080100 -

"Экономика" / Н. А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с. - ЭБС "Знаниум".

2. Жарковская Е. П. Банковское дело [Текст] : рек. М-вом образования Рос. Федерации в качестве учеб. / Е. П. Жарковская. - 5-е изд., испр. и доп. - М. :

Омега-Л, 2007. - 476 с.

Тема 2.2 Содержание кредитной документации и кредитного договора банка с клиентом.

Вопросы для самостоятельного изучения

1.Кредитный договор

2.Кредитная документация Литература

1.Агеева Н. А. Основы банковского дела [Электронный ресурс]: учебное пособие: рек. для обучения бакалавров по напр. подготовки 080100 - "Экономика" / Н. А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с. - ЭБС "Знаниум".

2.Банковское дело [Электронный ресурс] : доп. М-вом образования Рос. Федерации в качестве учеб. / под ред. Г. Г. Коробовой. - 2-e изд., перераб. и доп.

-М.: Магистр, 2012. - ЭБС "Знаниум".

Тема 2.3 Формы обеспеченности возвратности кредита.

Вопросы для самостоятельного изучения 1. Основные формы обеспеченности возвратности кредита. Литература

1. Агеева Н. А. Основы банковского дела [Электронный ресурс]: учебное пособие: рек. для обучения бакалавров по напр. подготовки 080100 - "Экономика" / Н. А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с. - ЭБС "Знаниум".

2. Жарковская Е. П. Банковское дело [Текст] : рек. М-вом образования Рос. Федерации в качестве учеб. / Е. П. Жарковская. - 5-е изд., испр. и доп. - М. :

Омега-Л, 2007. - 476 с.

Тема 2.4 Валютные операции коммерческого банка

Вопросы для самостоятельного изучения 1. Виды валютных операций коммерческого банка Литература

1. Агеева Н. А. Основы банковского дела [Электронный ресурс]: учебное пособие: рек. для обучения бакалавров по напр. подготовки 080100 - "Экономика" / Н. А. Агеева. - М.: ИЦ РИОР: НИЦ ИНФРА-М, 2014. - 274 с. - ЭБС "Знаниум".

2. Банковское дело [Электронный ресурс] : доп. М-вом образования Рос. Федерации в качестве учеб. / под ред. Г. Г. Коробовой. - 2-e изд., перераб. и доп. - М.: Магистр, 2012. - ЭБС "Знаниум".

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ (ДОКЛАДОВ)

1.Современное состояние банковской системы России и направления ее дальнейшего развития.

2.Проблемы совершенствования российской банковской системы.

3.Банковская инфраструктура и ее развитие в современных условиях.

4.Банковский надзор за деятельностью кредитных организаций и направления его развития.

5.Территориальные учреждения Центрального банка России: содержание их деятельности, проблемы, пути повышения их роли.

6.Особенности работы иностранных банков в России

7.Проблемы создания и развития банковских групп и холдингов в России.

8.Структура коммерческого банка: типы структур принципы их выбора и направления их развития.

9.Банковские услуги и условия их развития в России.

10.Проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка.

11.Современный механизм кредитования и перспективы его развития.

12.Критерии оценки качества ссуд в коммерческом банке.

13.Кредитный портфель коммерческого банка и совершенствование методов управления им.

14.Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка.

15.Особенности работы банка с проблемными кредитами.

16.Риски банковской инвестиционной деятельности и пути их снижения.

17.Валютные риски и способы управления ими.

18.Управление процентным риском в коммерческом банке.

19.Кредитный риск методы оценки и регулирования.

20.Операции коммерческого банка с ценными бумагами: проблемы и перспективы развития.

21.Формирование портфеля ценных бумаг коммерческого банка и организация работы по управлению им.

22.Организация работы коммерческого банка по эмиссии собственных ценных бумаг.

23.Кредитная политика коммерческого банка.

24.Овердрафт: проблемы и перспективы развития.

25.Организация работы коммерческого банка на денежном и финансовом рынках.

26.Деятельность коммерческого банка как агента валютного контроля.

27.Комплексное банковское обслуживание юридических лиц и его значение для развития коммерческого банка.

28.Ипотечное кредитование: проблемы и перспективы развития.

29.Организация работы коммерческого банка с частными лицами: проблемы и перспективы развития.

30.Место и роль небанковских кредитных организаций в банковской системе России.

31.Банковский продукты: сущность, виды и перспективы развития.

32.Потребительское кредитование: проблемы и перспективы.

33.Доходы и расходы коммерческого банка: их структура, методы оценки и способы управления.