6.2 Относительные технико-экономические показатели проекта

Выпуск продукции определяется по формуле

С_п = С_ТО-2 ∙ N_2r, (6.12)

где N_2r – годовая программа второго технического обслуживания, обсл.

Подставляем численные значения в формулу 6.12, получим

С_п = 1431,1 ∙ 40,29 = 49601,02 руб.

Выпуск продукции на 1 рубль основных средств определяем по формуле

С_пс = С_п / С_о, (6.13)

Подставляя численные значения в формулу 6.13, получим

С_пс = 49601,02 / 449670 = 0,11

Выпуск продукции на одного работающего определяется по формуле

С_z1 = С_п / n₁, (6.14)

где n₁ – количество производственных рабочих, ИТР и МОП, чел.

Подставляя числовые значения в формулу 6.14, получим

C_z1 = 49601,02 / 2 = 24800,51

Выпуск продукции на одного производственного рабочего определяется по формуле

C_z = C_п / n, (6.15)

где n – штатное количество производственных рабочих, чел.

Подставляя численные значения в формулу 6.15, получим

C_z = 49601,02 / 3 = 16533,6 руб.

Выпуск продукции на 1м² производственной площади определяется по формуле

C_пл = C_п / F_уч, (6.16)

где F_уч – площадь участка ТО-2, м².

Подставляя численные значения в формулу 6.16, получим

С_пл = 49601,02 / 72 = 688,9 руб. / м².

Годовая экономия затрат рассчитывается по формуле

Э_г = C'_TО-1 ∙ N_2Г - C_TO-2 ∙ N_2Г, (6.17)

где С'_ТО-2 – себестоимость работ участка ТО-2 по данным предприятия,

С'_ТО-2 = 1550 руб.

Подставляя численные значения в формулу 6.17, получим

Э_г = 1550 ∙ 40,29 - 1431,1 ∙ 40,29 = 4790,48 руб.

Срок окупаемости дополнительных капитальных вложений определяется по формуле

О_г = ∆К / Э_г, (6.18)

где ∆К - дополнительные капитальные вложения на проведение реконструкции, руб.

Дополнительные капитальные вложения на проведение реконструкции определяются по формуле

∆К = С_о - С'_о, (6.19)

где С'_о – стоимость основных производственных фондов до реконструкции,

С'_о = 353545 руб.

Подставляя численные значения в формулу 6.19, получим

∆К = 449670 - 353545 = 96125 руб.

Подставляя численные значения в формулу 6.18, получим

О_г = 96125 / 4790,48 = 4,95 лет.

6.3 Технико-экономическое обоснование конструкторской разработки

Затраты на изготовление установки определяем по формуле

С_кон = С_к.д + С_о.д +С_п.д + С_об.п + С_о.н, (6.21)

где С_к.л – стоимость изготовления корпусных деталей, руб.;

С_о.д – затраты на изготовление оригинальных деталей, руб.;

С_п.д – цена покупных деталей, изделий, агрегатов, руб.;

С_об.п – заработная плата рабочих на сборке установки, руб.;

С_о.н – общепроизводственные накладные расходы на изготовление конструкции, руб.

Стоимость изготовления корпусных деталей рассчитывается по формуле

С_к.л = Q_к ∙ С_к, (6.22)

где Q_к – масса материала, израсходованного на изготовление корпусных деталей, кг;

С_к – средняя стоимость 1 кг готовых деталей, С_к = 60 руб. / кг.

Тогда по формуле 6.22 стоимость корпусных деталей

С_к.д = 40 ∙ 60 = 2400 руб.

Затраты на изготовление оригинальных деталей определяем по формуле

С_о.д. = С_пр.п + С_м, (6.24)

где С_пр.п – зарплата производственных рабочих, занятых на изготовление оригинальных деталей, с учетом дополнительной зарплаты и отчислений, руб.;

С_м – стоимость материала заготовок для изготовления оригинальных деталей, руб.

Заработную плату рассчитываем по формуле

С_пр.п = С_пр + С_д + С_соц, (6.25)

где С_пр – основная заработная плата, руб.;

С_д – дополнительная заработная плата, руб.;

С_соц – начисления по социальному страхованию, руб.

Основную зарплату рассчитываем по формуле

С_пр = t_cp ∙ С_ч ∙ к_t, (6.26)

где t_cp – средняя трудоемкость на изготовление отдельных деталей, чел.-ч.;

_Сч – часовая ставка рабочих, отчисляемая по среднему разряду, руб. / ч;

к_t – коэффициент, учитывающий доплаты к основной зарплате,

к_t = 1,025...1,030 [18].

Из формулы 6.25 получим

С_пр = 3 ∙ 19,5 ∙ 1,025 = 59,96 руб.

Определяем дополнительную заработную плату по формуле

С_д = (5...12) ∙ С_пр / 100, (6.27)

Подставив числовые значения в формулу 6.27, получим

С_д= 10 ∙ 59,96 / 100 = 6 руб.

Начисления на заработную плату определяем по формуле

С_соц = 26 ∙ (С_пр + С_д) / 100 , (6.28)

Подставив числовые значения в формулу 6.28, получим

С_соц = 26 ∙ (59,96 + 6) / 100 = 17,15 руб.

С_пр.п = 59,96 + 6 + 17,15 = 83,11 руб.

Стоимость материала заготовок для изготовления оригинальных деталей определяем по формуле

С_м = Ц ∙ Q₃, (6.29)

где Ц – цена 1кг материала заготовок, руб./кг;

Q₃ – масса заготовки, кг.

Подставив числовые значения в формулу 6.29, получим

С_м = 60 ∙ 12 = 720 руб.

Из формулы 6.24 получим

С_о.д = 83,11 + 720 = 803,11 руб.

Полная заработная плата производственных рабочих, занятых на сборке установки определяется по формуле

С_сб.п = С_сб + С_д.сб + С_соц.сб , (6.30)

где С_сб – основная заработная плата рабочих, занятых на сборке, руб.;

С_д.сб – дополнительная зарплата рабочих, занятых на сборке, руб.;

С_соц.сб – отчисления соцстраху рабочих, руб.

Основная зарплата рабочих, занятых на сборке рассчитывается по формуле

С_сб = Т_сб ∙ С_ч ∙ к_t, (6.31)

где Т_сб – нормативная трудоемкость на сборку конструкции, чел.-ч

Т_сб = 8 чел.ч [19].

Подставив числовые значения в формулу 6.31, получим

С_сб = 8 ∙ 19,5 ∙ 1,025 = 159,9 чел. ч.

Определяем дополнительную заработную плату

С_д.сб = (5...12) ∙ С_сб / 100,

С_д.сб = 10 ∙ 159 / 100 = 15,9 руб.

Определяем социальные начисления

С_соц.сб = 26 ∙ (С_сб + _Сд.сб) / 100,

С_соц.сб = 26 ∙ (159,9 + 15,9) / 100 = 45,71 руб.

Общую заработную плату получим из формулы 6.30

С_об.п = 159,9 + 15,9 + 45,71 = 221,51 руб.

Общепроизводственные накладные расходы на изготовление аппарата определяем по формуле

C_он = C'_пp ∙ R_оп / 100, (6.33)

где С'_пр – основная зарплата производственных рабочих, участвующих в изготовлении аппарата, руб.;

R_оп – процент общепроизводственных накладных расходов, %.

R_оп =15...20 % [19].

Основная заработная плата основных производственных рабочих определяется по формуле

С'_пр = С_пр + С_сб, (6.34)

Подставив числовые значения в формулу 6.34, получим

С'_пр = 59,96 + 159,9 = 219,86 руб.

Подставив числовые значения в формулу 6.33, получим

С_он = 219,86 ∙ 20 / 100 = 43,97 руб.

Стоимость покупных деталей, изделий, агрегатов С_п.д = 3700 руб. По формуле 6.21 находим затраты на изготовление конструкции

С_кон = 2400 + 803,11 + 3700 + 221,51 + 43,97 = 7968,6 руб.

Эксплуатационные затраты по установке подрессорника с амортизатором за год определяем по выражению

С_э = З_зп + З_А + З_р + З_э + З_м , (6.35)

где З_зп – затраты на заработную плату рабочим, занятым при эксплуатации установки, руб.;

З_A – затраты на амортизацию, 3_А = 0,125 ∙ С_м [19];

З_р – затраты на ремонт, руб., З_Р = 0,06 ∙ С_м [19];

З_э – затраты на электроэнергию, руб.;

З_м – затраты на приобретение масла, руб.

Затраты на заработную плату определяются по формуле

З_зп = С_ч ∙ t_cм ∙ n_дн ∙ 12, (6.36)

где С_ч – часовая тарифная ставка слесаря-авторемонтника С_ч = 19,5 руб.-час;

t_см – сменная трудоемкость установочных работ, ч;

n_дн – количество дней работы в месяц.

Подставим числовые значения в формулу 6.36, получим

З_зп = 19,5 ∙ 1,6 ∙ 20 ∙ 12 = 7488 руб.

Затраты на электроэнергию определяются по формуле

З_э = N_ycт ∙ Ф_до ∙ Z_э , (6.37)

где N_ycт – установлена мощность, кВт;

Ф_до – действительный фонд времени установки;

Z_э – цена 1 кВт.ч электроэнергии, Z_э = 1,34 руб.

З_э = 0,18 ∙ 384 ∙ 1,34 = 92,62 руб.

Затраты на приобретение масла определяются по формуле

3_M = Z_M ∙ V_Б, (6.38)

где Z_M – цена масла, руб / л;

V_Б – объем бака установки, л.

З_М = 20 ∙ 1 = 20 руб.

Подставляя числовые значения в формулу 6.35, получим

Сэ = 7488 + 158,25 + 75,9 + 92,62 + 20 = 7834,77 руб.

Годовая экономия от снижения себестоимости при внедрении конструкции составит

Э_г = (Т_с - Т_н) ∙ 12 ∙ С_ч + Э_к, (6.39)

где Т_с – среднемесячная трудоемкость при старой технологии, чел.-ч;

Т_н – среднемесячная трудоемкость при новой технологии , чел.-ч;

Э_к – экономия денежных средств при использовании конструкции,

Э_к = 12458 руб.

Подставив числовые значения в формулу 6.39, получим

Э_г = (8,2 - 5,7) ∙ 12 ∙ 24,76 + 12458 = 14245,12 руб.

Срок окупаемости определяем по формуле

О_г = ∆к / Э_г , (6.40)

Дополнительные капиталовложения определяются по формуле

∆к = к₂ – к₁, (6.41)

где к₂ – капиталовложения на конструкторскую разработку, руб.,

к₂ = С_м = 9265 руб.;

к₁ – капиталовложения на приобретение аналога, руб.,

к₁ = 7300 руб. по прейскуранту цен [17].

∆к = 9265 – 7300 = 1965 руб.

Подставляя числовые значения в формулу 6.18, получим

О_г = 7300 / 14245 = 0,5 год.