6. Технико-экономические показатели проекта

Технико-экономическая оценка реконструируемого предприятия проводится по абсолютным и относительным технико-экономическим показателям. Абсолютные показатели включают в себя стоимость основных фондов, общую и производственную площадь, годовой объем работ, численность рабочего персонала, себестоимость производимой продукции, годовую экономию предприятия.

К относительным показателям относят выпуск продукции на одного рабочего, выпуск продукции на 1м² производственной площади, выпуск продукции на 1 рубль основных фондов.

6.1 Абсолютные технико-экономические показатели проекта

При реконструкции ремонтных предприятий стоимость основных производственных фондов определяется по формуле

С_о = С_зд + С'_зд + С_об + С'_об + С_пи + С'_пи, (6.1)

где С_зд, С'_зд – соответственно стоимость части здания пригодной для дальнейшей эксплуатации и затраты на реконструкцию элементов зданий, руб.;

С_об, С'_об – соответственно стоимости оставшегося и недостающего оборудования, руб.;

С_пи, С'_пи – соответственно стоимости остающегося и дополняемых приборов, приспособлений и инвентаря, руб.

Значения С_зд, С_об, С_пи берем для исходного участка ТО-2 по данным предприятия: С_зд = 155000 руб., С_об = 112560 руб., С_пи = 11230 руб.

Затраты на дополнительное оборудование определяем согласно прейскуранта цен [19] и согласно прайс-листов на оборудование для автотранспортных предприятий. Тогда получаем С'_об = 123350 руб.

Затраты на реконструкцию элементов здания определяем, воспользовавшись расчетами строительно-монтажных работ, проведенными ранее на предприятии, С'_зд = 29530 руб.

Значение С'_пи = 18000 руб.

Подставляя значения в формулу 6.1, получим

С_о =155000 + 29530 + 112560 + 123350 + 11230 + 18000 = 449670 руб.

Себестоимость работ единицы ТО-2 определяется по формуле

С_ТО-2 = С_прн + С_м + С_оп , (6.2)

где С_прн – зарплата производственных рабочих с начислениями, руб.;

С_м – затраты на ремонтные материалы, С_м = (0,7...0,8) ∙ С_при , руб.;

С_оп – общепроизводственные расходы, руб.

Значение С_прн определяется по формуле

С_прн = С_пр + С_доп + С_соц, (6.3)

где С_пр – основная зарплата производственных рабочих, руб.;

С_доп – дополнительная зарплата рабочих, С_доп = (0,07...0,1) С_пр, руб. [17];

С_соц – отчисления соцстраху, С_соц = 0,26(С_пр + С_доп), руб.

Значение основной заработной платы определяется по формуле

С_пр = t_топ С_ч K_t, (6.4)

где t_топ – нормативная трудоемкость технического обслуживания единицы автопарка, принимаем t_топ = 18,48 чел.-ч;

С_ч – часовая ставка рабочих, начисляемая по среднему разряду, руб/ч;

K_t – коэффициент, учитывающий доплату за сверхурочные и другие

работы, K_t = 1,025 [21].

Часовая ставка по среднему разряду определяется по формуле

С_ч = (С₄ ∙ n₄) / n , (6.5)

где С₄ – часовая тарифная ставка по 4 разряду, С₄ = 28,3 руб / ч;

n₄ – число рабочих с 4 разрядом;

n – штатное число рабочих.

Подставляя числовые значения в формулу 6.5, получим

С_ч = 28,3 ∙ 7 / 8 = 24,76 руб. / ч

Подставляя числовые значения в формулу 6.4, получим

С_пр = 18,48 ∙ 24,76 ∙ 1,025 = 469руб.

Подставляя найденное значение С_пр, в формулу 6.3, получим

С_прн = 469 + 49,6 + 134,84 = 653,44 руб.

Общепроизводственные накладные расходы рассчитываются по формуле

C_oп = R_оп ∙ C_пр / 100, (6.6)

где R_оп – процент общепроизводственных накладных расходов, %.

Значение R_оп определяется по формуле

R_оп = ΣH_оп ∙ 100 / C_пp.г, (6.7)

где n – число статей годовых общепроизводственных накладных расходов;

Н_оп – годовые затраты по определенным статьям расходов, руб.;

С_пр.г – основная годовая зарплата производственных рабочих, руб.

Основная годовая зарплата производственных рабочих определяется по формуле

С_пр.г = Т_об ∙ С_ч ∙ K_t, (6.8)

где Т_об – общая трудоемкость годового объема работ, чел.-ч.

Пользуясь расчетными данными, определяем годовую основную заработную плату производственных рабочих

С_пр.г = 852,3 ∙ 24,76 ∙ 1,025 = 21630 руб.

Проводим расчет общепроизводственных расходов по всем статьям и результаты расчетов сводим в таблицу 6.1.

Таблица 6.1 – Смета годовых общепроизводственных расходов

Наименование статьи расходов	Расчетная формула	Годовые затраты, руб.
Основная зарплата общепроизводственного персонала	12 ∙ (Ситр +Смоп)	35400
Дополнительная зарплата персонала	12 ∙ [0,15 ∙ Ситр+0,09 ∙ Смоп]	44560
Отчисления на социальное страхование	0,26 ∙ (Спер.осн+Спер.доп)	10573,60
Амортизация: Здания Оборудования	(2,5...3,0) ∙ (Сзд+С'зд) / 100 (10...13) ∙ (Соб+С'об) / 100	10113,40 25081,60
Приборов и инструмента	(13...14) ∙ (Сп.и+С'пи) / 100	3039,28

Окончание таблицы 6.1

1	2	3
Текущий ремонт: Здания Оборудования	1,5 ∙ (Сзд + С'зд) / 100 (3,5...4,0) ∙ (Соб + С'об) / 100	3356,70 11027,20
Содержание: Оборудования Малоценного инвентаря – 60 руб. на одного производственного рабочего	(0,4...0,5) ∙ (Соб + С'об) / 100 60 ∙ Рпр	1278,40 420
Электроэнергия: Силовая Wr.c Осветительная Wroc	2,4 ∙ Wr.c 2,4 ∙ Wr.oc	4732,8 3009,6
Вода для производственных и бытовых нужд	Согласно норм [19]	800
Сжатый воздух	Согласно норм потребления [19]	800
Охрана труда на одного работающего	250 ∙ Рпр	1750
Прочие расходы – 3 % от суммы накладных	0,03 ∙ ΣНоп	2458,39
Итого ΣНоп		12564,25

Годовой расход силовой электроэнергии определяется по формуле

W_r.c = ΣP_а ∙ Ф_д ∙ η_з, (6.9)

где ΣP_а – сумма активных мощностей электроприемников, кВт;

Ф_д – действительный фонд времени оборудования, ч;

η_з – коэффициент загрузки оборудования по времени, η_з = 0,5...0,75 [23].

Сумма активных мощностей электроприемников определяется по формуле

ΣP_а = η_с ∙ ΣР_уст , (6.10)

где η_с – коэффициент спроса, учитывающий нагрузку (по мощности) и неодновременность работы электроприемников, потери в сети и электродвигателях, η_с = 0,25...0,5,

ΣР_уст – суммарная установленная мощность электроприемников, кВт.

Подставляя числовые значения в формулу 6.10, получим

ΣP_а = 0,3 ∙ 12,6 = 3,78 кВт.

Подставляя числовые значения в формулу 6.9, получим

W_r.c = 3,78 ∙ 2070 ∙ 0,5 = 3912,30 кВт ∙ ч.

Годовой расход осветительной энергии по участку второго технического обслуживания определяется по формуле

W_r.oc = T_oc ∙ F_уч ∙ S_o / 1000, (6.11)

где Т_ос – годовая продолжительность использования максимальной осветительной нагрузки, Т_ос = 800 ч [18];

F_уч – площадь участка ТО-2 топливной аппаратуры, м ;

S_o – мощность осветительной нагрузки на 1 м² площадь, Вт / м²

Согласно [14] S_o = 13...20 Вт / м².

Подставляя числовые значения в формулу 6.11, получим

W_r.oc = 800 ∙ 72 ∙ 15 / 1000 = 864 кВт ∙ ч

Подставляя числовые значения в формулу 6.7, определяем процент общепроизводственных расходов

R_оп = (12564,25 ∙ 100) / 21630 = 58 %.

Определяем общепроизводственные накладные расходы по формуле 6.6

С_оп = (58 ∙ 469) / 100 = 272,02 руб.

Подставляем числовые значения в формулу 6.2, находим себестоимость работ единицы второго технического обслуживания

С_ТО-2 = 469 + 490,08 + 272,02 =1431,1 руб.