Портфельный анализ
Цель портфельного анализа – согласование стратегий и наиболее эффективное использование имеющихся инвестиционных ресурсов между отдельными подразделениями компании, точки зрения роста финансовых результатов всей компании и достижения устойчивого маркетингового положения компании.
Задачи портфельного анализа:
1) составление списка стретегических зон хозяйствования;
2) портфельный анализ баланса подразделений;
3) вычисление показателей для матрицы БКГ;
4) определение зон нахождения товара по ходу построения матрицы БКГ.
На первом этапе состовляется список стратегических зон хозяйствования организации (СЗХ) представленных ниже в таблице 13, после чего указываем выручку и сравниваем ее с прошлогодними данными. Формируем долю рынка своей организации и ближайших конкурентов.
Таблица 13 – Стратегические зоны хозяйствования
СЗХ |
Выручка, тыс. руб. |
Доля рынка, % |
||
2015 |
2016 |
ООО «РТФ» |
ООО «Орион» |
|
1) Шоколад |
2300 000 |
2715 000 |
30 |
26 |
2) Карамель |
1410 000 |
1500 000 |
26 |
33 |
Продолжение таблицы |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
3) Зефир |
1380 000 |
1305 000 |
20 |
10 |
4) Варенье |
1310 000 |
1375 000 |
15 |
21 |
5) Джем |
1252 000 |
1105 000 |
18 |
12 |
Сумма: |
7 652 000 |
6 685 000 |
- |
- |
На втором этапе расчитываются показатели СЗХ для матрицы БКГ, представленные в таблице 14:
Темп роста рынка (ТРР), предстовляет собой отношение выручки базового года к выручке предыдущего.
ТРР= ТРР= Выручка базового года /Выручка предыдущего года;;
Относительная доля рынка (ОДР), является отношением доли рынка ООО «РТФ» к доле рынка конкурента.
ОДР=
;
Доля продукции в общем объеме реализации (ДПР), Предстовляет собой отношение выручки каждой СЗХ к общей сумме вырочки, и измеряется в (%).
ДПР=
.
Таблица 14 – Данные для показателей матрицы
СЗХ |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
ТТР |
1,18 |
1,06 |
0,7 |
1,04 |
0,9 |
ОДР |
1,15 |
0,8 |
2,0 |
0,7 |
1,5 |
ДПР (%) |
40,6 |
22,4 |
13,8 |
20,6 |
16,5 |
На третьем этапе строится матрица Бостонской консалтинговой группы (БКГ), представленой на рисунке 6. В ней, исходя из проведенных расчетов определяется в какой из четырех зон находится каждая СЗХ.
Рисунок 6 – Матрица Бостанской консалтинговой группы (БКГ)
В результате потфельного анализа были выявлены данные для оптимизации портфеля. Окончательные выводы будут приведены в следующем пункте.