Возникновение и развитие страхования основано на идее удовлетворения потребностей в защите своих интересов от случайных опасностей. Наступление страховых случаев подчинено законам вероятности. Вероятность рассчитывается математически, путём анализа множества событий, и используется при определении величины страховой премии. За счёт взноса страховых премий образуется единый страховой фонд, из которого при наступлении страхового случая возмещаются потери.

Способы образования и формы организации страхового фонда могут быть различными. Их можно свести к следующим:

1. При самостраховании юридическое лицо или индивидуальный предприниматель образует из своих средств для самого себя свой индивидуальный страховой фонд.

2. Централизованные резервные государственные страховые фонды образуются за счёт бюджетных резервов правительства или президента.

3. Страхование в собственном смысле этого термина предполагает образование страхового фонда за счёт взносов, производимых отдельными физическими или юридическими лицами, и нахождение этого фонда в управлениях специальной организации (страховой), выдающей потерпевшим лицам в соответствующих случаях денежные суммы.

Таким образом, страхование, как экономическая категория, как определённая хозяйственная деятельность – это форма создания и распределения денежного фонда, находящегося в управлении специальной организации (страховщика), образованного из взносов заинтересованных лиц (страхователей) для возмещения имущественных потерь, возникающих у лиц, участвующих в его образовании. Нормы страхового законодательства содержатся в различных источниках, т.е. нормативных актах, издаваемых соответствующими органами государства: законах, указах, постановлениях, инструкциях и т.д. Совокупность этих нормативных актов образует страховое законодательство. (См. также 9 семестр.)

Основные понятия страхования

Страхование – это отношение по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определённых страховых случаев за счёт денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счёт иных средств страховщиков.

Страховое дело – это сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием. Характерными признаками страховых отношений являются:

1. Уплата денежной суммы при наступлении определенных событий;

2. Случайность наступления этих событий;

3. Наличие интереса (имущественного - в отношении вещей и имущественных прав; или неимущественного) у одного из участников отношений, защита которого и обеспечивается уплатой денежной суммы;

4. Платность услуги по предоставлению защиты;

5. Наличие специально формируемых денежных фондов, за счёт средств которых и обеспечивается защита.

Страховой риск – это предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками случайности и вероятностью его наступления. Риск не зависит от воли участников страхования. В рамках их отношений он объективно случаен.

В то же время наступление события, именуемого риском, должно быть вероятным, т.е. в отношении него должно быть заранее неизвестно, наступит оно или нет. Риск не должен быть, с одной стороны, неизбежным, а с другой – невозможным. Поскольку риск – только предполагаемое, а не реальное событие, он может иметь различные степени вероятности наступления и влечь за собой различные по размеру убытки. Это и позволяет оценивать риск в период действия страхования. Риск может изменяться в сторону как уменьшения, так и увеличения. Оценка страхового риска является правом страховщика.

Страховой случай – это фактически наступившее событие, которое предусмотрено законом или договором страхования и влечёт возникновение обязанностей страховщика произвести страховую выплату. Страховой случай должен соответствовать по своим параметрам страховому риску и отличаться от него лишь одним: реальной действительностью. Случай, в отличие от риска – это уже реально наступившее событие. Но от этого он не перестаёт быть субъективно случайным и таким, который мог бы и не произойти.

Страховой интерес – основанный на законе или договоре объективно обусловленный интерес страхователя заключить договор страхования. Страховой интерес должен быть правомерным. Не допускается страхование противоправных интересов, иначе у страхователей или иных лиц, в пользу которых осуществляется страхование, может возникнуть убеждённость в том, что они могут действовать противозаконно и при этом получить от страховщика компенсацию. Одновременно в интересах защиты общепризнанных моральных ценностей запрещено страхование и некоторых правомерных интересов:

1. страхование убытков от участия в играх, лотереях и пари;

2. страхование расходов, которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников.

Условия договора страхования, перечисленные выше, ничтожны. Имущественное страхование возможно только в случае, если у страхователя (выгодоприобретателя) имеется имущественный интерес в заключении договора.

Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования. Страховая сумма определяется следующим образом.

1. При страховании имущества или предпринимательского риска она не должна превышать их действительную стоимость (страховую стоимость), если договором страхования не предусмотрено иное. Страховой стоимостью считается: для имущества – его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования; для предпринимательского риска – убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понёс бы при наступлении страхового случая.

2. В договорах личного страхования и договорах страхования гражданской ответственности страховая сумма определяется сторонами по их усмотрению.

Страховая сумма – это денежная сумма, которая установлена федеральным законом и/или определена договором страхования, исходя из которой устанавливается размер страховой премии (страхового взноса) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая выплата – это денежная сумма, установленная федеральным законом и/или договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу или выгодоприобретателю при наступлении страхового случая. Страховая выплата может производиться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте.

Условиями страхования имущества или гражданской ответственности в пределах страховой суммы может предусматриваться замена страховой выплаты (страхового возмещения) предоставлением имущества, аналогичного утраченному имуществу. В случае утраты, гибели застрахованного имущества страхователь вправе отказаться от своих прав на него в пользу страховщика в целях получения от него страховой выплаты (страхового возмещения) в размере полной страховой суммы.

Страховая выплата не может превышать страховую сумму, но может быть и меньше её. При имущественном страховании страховая выплата принимает форму страхового возмещения, которое должно соотноситься с действительной стоимостью застрахованного имущества. В личном страховании она представляет собой страховое обеспечение, выплачиваемое застрахованному независимо от покрытия понесённого им ущерба по другим основаниям. Размер страхового обеспечения устанавливается, как правило, по соглашению сторон.

Страховая премия – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроке, установленном законом или договором страхования. С уплатой страховой премии может быть связано как заключение реального договора страхования, так и исполнение заключённого ранее консенсуального договора. Страховая премия может уплачиваться единовременно или частями. В основе расчёта величины страховой премии лежат страховые тарифы. Страховая премия – это плата за оказание страховой услуги.

Страховой взнос – это часть страховой премии, если она подлежит уплате в рассрочку. Реальный договор страхования вступает в силу при единовременной уплате страховой премии или уплате первого её взноса, если договором страхования не предусмотрено иное. Договор может предусматривать его вступление в силу, напр., после уплаты всех взносов или какой-то их части. Если договором страхования предусмотрено внесение страховой премии в рассрочку, то договором же могут быть определены последствия неуплаты в установленные сроки очередных страховых взносов. В числе таких последствий могут выступать как меры ответственности (напр., неустойка), так и иные санкции, напр. освобождение страховщика от обязанности производить страховую выплату.

Страховой тариф – это ставка, взимаемая страховщиком с единицы страховой суммы с учётом объектов страхования и характера страхового риска, которая используется для расчёта размера страховой премии. (Напр., 1 коп. с 1 р. страховой суммы.) При расчёте страхового тарифа определяющей выступает вероятность наступления страхового случая. Помимо основного тарифа, используются и поправочные коэффициенты. Страховщики разрабатывают и применяют страховые тарифы самостоятельно. В предусмотренных законом случаях размер страховой премии определяется в соответствии со страховыми тарифами, устанавливаемыми государственными органами. Но в любом случае страховая премия устанавливается в договоре страхования по соглашению сторон.