2 Анализ формирования производственной программы ао «Юнимилк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия

Организация создана в соответствии с законодательством Российской Федерации, зарегистрирована 18 ноября 2005 г. Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы РФ № 46 по г. Москве, внесена в Единый государственный реестр юридических лиц Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы РФ № 46 по г. Москве за основным регистрационным номером 1057749126820, свидетельство серии 77 № 005035488 и поставлена на налоговый учет по месту нахождения в Инспекции Федеральной налоговой службы № 14 по г. Москва (ИНН 7714626332). С 25 ноября 2010 года поставлена на учет в качестве крупнейшего налогоплательщика в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы РФ №48 по г. Москве, согласно уведомления № 05-11/34642 от 26.11.2010, с КПП 774850001.

Современные информационные технологии и решения, внедрённые в компании Юнимилк, делают её поистине инновационной. В 2004 году был реализован проект по внедрению в компании системы Microsoft Business Solutions-Axapta, что позволило автоматизировать бизнес, оптимизировать работу производственных и сбытовых подразделений, выделить функции дистрибуции в централизованную структуру. В 2009 году компания начала внедрение решений SAP для обеспечения роста и повышения деятельности компании.

Рассмотрим организационную структуру предприятия на рисунке 2.1

Компания Юнимилк занимается производством молочных продуктов и детского питания. Строит динамичную и ответственную компанию, претендующую на лидирующие позиции на рынке России и стран СНГ. Сегодня компания объединяет 24 предприятия в России, 2 предприятия в Украине и 2 предприятия в Республике Беларусь.

Компания ориентируется на производство традиционных и инновационных молочных продуктов, способных удовлетворить динамично меняющиеся потребности конечных потребителей.

Рисунок 2.1 – Организационная структура Юнимилк

Сегодня у компании Юнимилк есть все атрибуты зрелой компании - структурированный портфель национальных брендов, оптимальная производственная платформа, развитая система дистрибуции и продаж, грамотно выстроенная организационная структура.

С первых дней своего создания компания Юнимилк ориентировалась на создание широкого ассортимента молочных продуктов самого высокого качества. Сегодня компания выпускает молочную продукцию, удовлетворяющую требованиям самых разных потребителей. Сохраняя самое ценное в молоке, мы выпускаем молочные продукты на любой вкус.

Современные технологии, внедрённые на заводах компании, позволяют выпускать широкий ассортимент продукции на основе молока. Помимо традиционных молочных продуктов, составляющих базис ежедневного рациона каждого человека, Юнимилк разрабатывает и производит инновационные молочные продукты, уникальные по своим свойствам. Опыт и экспертиза компании позволяют существенно расширить и разнообразить ассортиментный портфель и предложить потребителям продукцию на основе молока, удовлетворяющую самым высоким требованиям.

Качество, ответственность и безопасность являются ключевыми условиями при производстве питания для самых маленьких и самых требовательных потребителей. Продукция под торговой маркой «ТЁМА» разрабатывается специалистами с учётом потребностей малышей. На всех этапах производства - от поставки сырья до упаковки - широкий ассортимент продукции «ТЁМА» проходит тщательный контроль. Сухие смеси, творожки, йогурты, соки, пюре под маркой «ТЁМА» обогащены витаминами и хорошо переносятся детьми даже самого раннего возраста.

Помимо молочных товаров для личного потребления, компания Юнимилк выпускает широкий ассортимент продукции для кулинарии. Сливки, сметана, растительный крем и другие продукты предназначены не только для сегмента HoReCa, но и позволяют каждому открыть в себе таланты кулинарного искусства. Продукция компании Юнимилк широко используется поварами и кондитерами, а также является неизменным атрибутом всех крупных российских и многих международных чемпионатов среди бариста.

Компания Юнимилк выпускает целый ряд индустриальных продуктов, которые широко применяются в пищевой промышленности - сухое цельное молоко, сухое обезжиренное молоко, сухая молочная сыворотка и сливочное масло. Так, сухое цельное и обезжиренное молоко и масло используются для производства мороженого, шоколада, специализированного детского и спортивного питания, сухих завтраков и замороженных полуфабрикатов. Сухая молочная сыворотка незаменима в молочной, хлебопекарной и косметической промышленности.

В таблице 2.1 рассмотрим основные экономические показатели – «Юнимилк»

Таблица 2.1 - Основные экономические показатели «Юнимилк» в 2014-2016 гг.,

Показатель	2014 г.	2015 г.	2016 г.	Абсолютное отклонение (+/-)	Относительное отклонение, %
Выручка от реализации, млн. руб.	9817,2	11617,3	10772,5	+ 955,3	109,7
Себестоимость реализации, млн. руб.	4877,4	5 661,7	5584,2	+ 706,8	114,5
Прибыль от продаж, млн. руб.	4939,7	5 955,6	5188,3	+ 248,6	105,03
Прочие доходы и расходы, млн. руб.: - прочие доходы - прочие расходы	110,1 1085,1	268,35 1288,4	211,6 1184,7	+ 101,5 + 99,6	192,2 109,2
Прибыль до налогообложения, млн. руб.	1445,7	2111,8	1251,1	- 194,6	86,5
Налог на прибыль, млн. руб.	327,2	564,1	277,03	- 50,17	84,7
Чистая прибыль, млн. руб.	1689,2	1689,2	980,3	- 708,9	58,03
Затраты на 1 руб. реализованной продукции	0,497	0,487	0,518	+ 0,021	104,2
Среднегодовая стоимость основных фондов, млн. руб.	366,8	340,7	346,6	- 20,2	94,5
Среднегодовая стоимость оборотных средств, млн. руб.	7617,9	9594,6	8803,6	+ 3818	115,6
Численность персонала, чел	302	307	324	+ 22	107,3
Среднегодовая стоимость собственного капитала млн. руб.	4985,6	5674,86	6655,2	+ 1669,6	133,5
Среднегодовая стоимость заемного капитала, млн. руб.	1772,4	1897,01	1155,2	- 617,2	65,2
Фондоотдача, руб/руб	26,8	34,1	31,1	+ 4,3	118,7
Рентабельность продаж, %	50	51	48	- 2	96

Данные таблицы 2.1 показывают, что выручка от реализации за 3 года возросла на 955,3 млн. руб., прирост к уровню базового 2014 года составил 9,7%. На увеличение выручки оказало влияние изменение объемов продаж в натуральном выражении и изменение цен на реализованные услуги.

Прирост затрат на производство и реализацию продукции за 3 года составил 14,5%. Так как темпы роста себестоимости выше темпов роста выручки, можно сделать вывод, что увеличение продаж произошло преимущественно за счет увеличения цен, а не количества продаж.

Прибыль от продаж в 2016 году возросла по отношению к 2014 году на 5,03%. Происходит это в следствие повышения выручки от реализации, при условии того, что разница повышения затрат на производство не выше разницы повышения выручки.

Прирост прочих доходов за 3 года составил 92,2%, а расходов – 9,2%. Обусловлено это ростом внереализационных и операционных доходов и расходов.

Прибыль до налогообложения снизилась за 3 года на 13,5%, что повлекло за собой снижение налога на прибыль и чистой прибыли на 15,3% и 71,97% соответственно, эти показатели в организации снижаются или повышаются одновременно.

Прирост затрат на 1 руб. реализованной продукции в 2016 году возрос по отношению к 2014 году на 4,2%.

Среднегодовая стоимость основных фондов в 2016 году снизилась на 20,2 млн. руб. по отношению к базовому 2014 году в следствии переоценки основных средств.

Среднегодовая стоимость оборотных средств возросла на 15,6%, так как к 2016 году произошло увеличение уровня запасов и дебиторской задолженности.

Численность персонала АО «Юнимлк» выросла на 7,3%, так как на предприятии расширился ассортимент предоставляемых услуг и появилась необходимость в обновлении кадрового состава.

Среднегодовая стоимость собственного капитала за 3 года возросла на 3 818 млн. руб., что составляет 15,6%. Это произошло в следствие увеличения нераспределенной прибыли.

Среднегодовая стоимость заемного капитала снизилась на 34,8% по сравнению с 2014 годом. Это свидетельствует об освобождении от обязательств перед банками и другими организациями в следствие уплаты кредитов.

Фондоотдача в свою очередь возросла на 18,7%. Рост фондоотдачи свидетельствует о повышении эффективности использования основных фондов.

Понижение рентабельности продаж в 2016 году на 4% по сравнению с 2014 годом говорит нам о том, что издержки растут с большей скоростью, чем цены, что и обуславливает снижение рентабельности продаж.

Залогом успеха компании Юнимилк является качество выпускаемой продукции, которое невозможно без качественного сырья и контроля производства на всех его этапах. Грамотно выстроенная производственная цепочка позволяет максимально сократить зависимость от внешних колебаний. Компания Юнимилк строит долгосрочные взаимовыгодные отношения с производителями сырья, технологическими партнёрами, научными центрами, торговыми организациями и организациями сегмента HoReCa с целью предоставить конечному потребителю продукцию высочайшего качества.