- •Тема 11. Модели оценки финансовой устойчивости кредитной организации
- •Финансовая устойчивость кредитной организации: понятие, факторы, виды, значение для целей анализа
- •Система методов, критериев оценки и показателей финансовой устойчивости коммерческого банка.
- •Система показателей, используемых при оценке финансовой устойчивости коммерческих банков
- •Отечественные и зарубежные методики определения финансовой устойчивости банка
- •Рейтинговая оценка деятельности кредитной организации
- •Методики Центрального Банка Российской Федерации
- •Отечественные методики
- •Зарубежные методики
- •Инструментарий обеспечения финансовой устойчивости кредитной организации
- •Тема 9. Анализ финансовых результатов и эффективности банковской деятельности
- •Оценка эффективности деятельности банка: показатели, методы, модели
Система показателей, используемых при оценке финансовой устойчивости коммерческих банков
Показатели устойчивости |
Коэффициенты, нормативы |
Порядок расчета коэффициентов, нормативов, характеризующих показатели устойчивости |
Рекомендуемое значение |
Достаточность капитала |
Коэффициент достаточности капитала |
(Капитал / Активы, взвешенные с учетом риска)*100% |
11 (10) % |
Ликвидность |
Норматив мгновенной ликвидности |
(Высоколиквидные активы /Обязательства до востребования)*100% |
15% |
Норматив текущей ликвидности |
(Ликвидные активы / Обязательства до востребования и на срок до 30 дней)*100% |
50% |
|
Коэффициент общей ликвидности |
(Ликвидные активы/ (Общая сумма активов - Обязательные резервы))* 100% |
20% |
|
Качество пассивов |
Коэффициент клиентской базы |
((Вклады граждан + Средства юридических лиц) / Общий объем привлеченных средств)*100% |
80% |
Коэффициент стабильности ресурсной базы |
((Суммарные обязательства -Обязательства до востребования) / Суммарные обязательства)*100% |
70% |
|
Коэффициент зависимости от межбанковских кредитов |
(Привлеченные межбанковские кредиты / Общий объем привлеченных средств)*100% |
15% |
|
Качество активов |
Коэффициент агрессивности кредитной политики |
(Ссудная задолженность/ Привлеченные ресурсы банка)*100% |
65% |
Коэффициент качества ссудной задолженности |
((Ссудная задолженность -Расчетный РВПС) / Ссудная задолженность)*100% |
99% |
|
Доля просроченных ссуд |
(Ссудная задолженность просроченная / Ссудная задолженность)*100% |
4% |
|
Прибыльность |
Коэффициент рентабельности активов |
(Прибыль/Совокупные активы)*100% |
5% |
Коэффициент рентабельности капитала |
(Прибыль / Капитал)*100% |
10% |
Отечественные и зарубежные методики определения финансовой устойчивости банка
Рейтинговая оценка деятельности кредитной организации
В зависимости от субъектов, производящих оценку, методики оценки финансовой устойчивости коммерческого банка подразделяются на три группы:
а) методики Центрального Банка Российской Федерации;
б) российские рейтинговые системы;
в) зарубежные методики.