1. Флорист

Возраст: не имеет значение

Пол: женский

Образование: не имеет значение

Стаж работы: флористом 1 год

Опишите режим работы Вашего предприятия (количество рабочих часов, количество смен)

Предполагается режим работы с 9.00 до 21.00

Существует ли риск непредвиденных простоев (отключение электроэнергии, водоснабжения, срыва поставки сырья и т.д.)?

Перечисленные риски (отключение электроэнергии, водоснабжения, срыва поставки сырья и т.д.) предполагают незначительное влияние на проект, поэтому не учитываются.

Прогноз расходов

Таблица 9

Переменные расходы	Тыс. руб.
Оборотный капитал	160
Электроэнергия	24
Реклама	13
Прочее	20
З/п персонала	60
Продукция, потерявшая товарный вид (списание)	47
Итого:	324
Постоянные расходы
Аренда земли	48
Стоимость патента	26,4
Отчисления в социальные фонды	28
Итого:	102,4
Изначальные (предварительные) расходы
Павильон	150
Кондиционер	15
холодильная камера	10
конструкции для цветов, шт	10
пластиковые колбы, шт	2
материалы для упаковки,секатор, ножницы, кусачки и т.д.	10
Закупка цветов	15
Итого:	212
Всего:	638,4

Финансовый план

Вопросы к разделу «Финансовый план»

Изначальные расходы составляют 212 000 руб.

Источники изначальных затрат:

Единовременная финансовая помощь – 98000 руб. (46,2%)

Собственные средства – 14 000 руб. (6,6 %)

Заемные средства – 100 000 руб. (47,2%)

Цена

• Ориентировочная цена Вашего продукта/услуги (для каждого вида)

Средняя цена 1 букета цветов составит 500 руб.

Обеспечит ли эта цена получение прибыли

Цена устанавливается на уровне средней по рынку. Наценка на товар будет варьироваться от 100 до 200%, и в среднем будет составлять 150%. Высокая наценка на товар, в особенности на цветочный срез обусловлена быстрой порчей цветов. В праздничные дни, такие как 8 марта, 1 сентября, 9 мая, 14 февраля цены будут несколько выше

Рассчитайте количество реализованной продукции и объем продаж.

4200 букетов в год * 500 руб. = 2,1 млн. руб.

Прогноз движения денежных средств.

О чем свидетельствует Отчет о движении денежных средств? Выводы

(Наличие средств, чтобы платить по счетам и обязательствам, рациональное использование имеющейся наличности)

Прогнозный расчет прибылей и убытков

Таблица 10

	1 год	Всего, тыс. руб.
Наименование статей
Доходы
Выручка от продаж	952,1	952,1
Всего доходы	952,1	952,1
Расходы	0,0	0,0
Павильон	150,0	150,0
Кондиционер	15,0	15,0
холодильная камера	10,0	10,0
конструкции для цветов, шт	10,0	10,0
пластиковые колбы, шт	2,0	2,0
материалы для упаковка, секатор, ножницы, кусачки и т.д.	10,0	10,0
Заработная плата	24,0	24,0
Закупка посадочного материала	5,0	5,0
Закупка срезанных цветов	125,0	125,0
Закупка горшочных композиций	80,9	80,9
Закупка сувенирной и подарочной продукции	83,9	83,9
Продукция, потерявшая товарный вид (списание), 20%	12,0	12,0
Электроэнергия	24,0	24,0
Аренда земли	48,0	48,0
Рекламные мероприятия	7,0	7,0
Прочее	24,0	24,0
Всего расходы	630,8	630,8
Доходы-расходы	321,2	321,2
Налоги:	0,0	0,0
Стоимость патента	26,4	26,4
Отчисления в социальные фонды	27,6	27,6
Чистая прибыль	267,2	267,2

О чем свидетельствует Прогнозный расчет прибылей и убытков? Выводы

(характеризует устойчивое финансовое положение и прибыльность бизнеса)

Прогноз прибылей и убытков является результатом консолидации всех планов и прогнозов Проекта, имеющих денежное выражение, и позволяет определить прибыльность и рентабельность Проекта. Как видно из представленных расчетов чистая прибыль составит 267,2 тыс. руб., что свидетельствует о положительном результате и получению чистой прибыли в процессе реализации проекта.

Среднемесячная чистая прибыль в I год - 22,3 руб.

Финансовые показатели :

Точка безубыточности

Таблица 11

Наименование	Цветочная продукция	Прочая продукция
в натуральном выражении , шт.	24	20
в денежном выражении , тыс. руб.	12	8
в % к объему выпускаемой продукции/услуг	60%	40%

I год

Рентабельность: - 22,3 %

Срок окупаемости изначальных затрат — 8 месяцев

Выводы:

Минимальный объем реализации продукции, который обеспечит покрытие всех расходов, связанных с хозяйственной деятельностью, предусмотренных инвестиционным планом, составляет в среднем на протяжении анализируемого периода 20 тыс. руб. в месяц. Для этого необходимо реализовать 24 шт. цветочной продукции (цветочный срез либо цветы в горшочках по среднему чеку в 500 руб.) и 20 единиц сувенирной либо подарочной продукции (средний чек 400 руб.). Расчеты проводились на основании среднегодовых показателей за расчетный период. По плану же предполагается объем продаж в размере

Анализ рисков

Проанализируйте возможные риски

Большинство рисков проекта не существенны, и не окажут существенное значение на реализацию проекта.

Составьте план действий на случай непредвиденных ситуаций

Таблица 12

Вид риска	Проблема	План действий
Риск отсутствия или падения спроса	Отсутствует спрос	Акции по стимулированию спроса
Риск связанный с ненадежность поставщиков	Срывы сроков поставки цветочной продукции в пиковые дни нагрузки	Создание группы поставщиков, способных друг друга заменять. Налаживать контакты сразу с несколькими поставщиками, чтобы цветы, их ассортимент непрерывно обновлялся
Возможность получения некачественного и бракованного товара	Необходимость реализации некачественного товара	Сотрудничать с проверенными поставщиками (лучше предварительно посоветоваться со знающими людьми)
Цикличность рынка цветов и эпизодичность спроса.	Неравномерность поступления выручки, неравномерность нагрузки на персонал, неравномерность поставок продукции	Сглаживать последствия, открывая дополнительные возможности сегмента

Предусматриваете ли Вы создание резервного фонда из чистой прибыли для финансирования этих действий?

Не предусматривается