- •Реферат
- •Содержание
- •Введение
- •Глава 1. Теоретические и нормативно-правовые аспекты интернет-банкинга
- •1.1 Понятие и сущность интернет-банкинга
- •1.2 История и проблемы развития в России
- •1.3 Правовое регулирование интернет-банкинга в рф
- •Глава 2. Анализ эффективности использования интернет-банкинга в пао «Сбербанк России»
- •2.1 Краткая характеристика деятельности и оценка финансового состояния пао «Сбербанк России»
- •2.2 Процесс обслуживания клиентов пао «Сбербанк» при помощи сети интернет
- •2.3 Анализ преимуществ и недостатков дистанционного обслуживания клиентов пао «Сбербанк России»
- •Глава 3. Разработка рекомендаций по повышению эффективности интернет-банкинга в деятельности пао «Сбербанк России»
- •3.1 Предложения по развитию услуг интернет-банкинга в дбо №9042/0811 пао «Волго-Вятское отделение Сбербанка России»
- •3.2 Разработка рекомендаций по развитию новых услуг интернет-банкинга в пао «Сбербанк России»
- •Заключение
- •Список литературы
Глава 2. Анализ эффективности использования интернет-банкинга в пао «Сбербанк России»
2.1 Краткая характеристика деятельности и оценка финансового состояния пао «Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк России» крупнейший банк Российской Федерации и СНГ. Активы банка составляют больше одной четвертой банковской системы страны (27%) и доля в банковском капитале находится на уровне 28,7 % (1 января 2015 г.).
Сбербанк, основанный в 1841 г. сегодня является современным универсальным банком, удовлетворяющим потребности разных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.
В настоящее время у банка 14 территориальных банков, 17493 подразделения в 83 субъектах РФ.
Сбербанк сегодня — это кровеносная система российской экономики, треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й российской семье.
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию на 1 января 2016 года).
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим лицам.
Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов — больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек.
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
- онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных пользователей);
- мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн активных пользователей);
- SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользователей);
одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 86 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».
Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн. предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка. Оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Прогноз показателей деятельности банка на 2017 год и фактические результаты деятельности представлены в таблице 2.1. Бухгалтерский баланс и отчет о финансовых результатах банка представлен в приложениях 1 и 2.
Таблица 2.1
Прогнозные и фактические показатели деятельности сбербанка в 2016 году
Показатель деятельности |
Прогноз на 2017 год |
Факт 2016 год |
||
Эффективность |
Отношение операционных расходов к операционным доходам |
Стабильно |
43,6% |
|
Рентабельность |
Чистая процентная маржа (средняя) |
Умеренное снижение к 2014 году |
4,4% |
|
Рост комиссионных доходов |
-20% |
23,1% |
||
Стоимость риска |
Ниже 300 б.л. |
250 б.л. |
||
Рентабельность капитала |
Ближе к 10% |
10,2% |
||
Баланс и капитал |
Рост кредитного портфеля |
Юр. лица |
Немного ниже сектора |
8,6% |
Физ. лица |
Немного выше сектора |
2,4% |
||
Рост депозитов |
Лучше сектора |
27,2% |
||
Достаточность основного капитала по Базелю 1 для Группы сбербанка |
Выше 9% |
8,9 |
||
Источник?
Обзор основных финансовых показателей банка представлен в таблице 2.2.
Таблица 2.2
Обзор основных финансовых показателей деятельности
ПАО «Сбербанк России», млрд. руб.
|
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
Изменение 2016/2015, % |
Показатели за год (млрд рублей) |
||||||
Операционный доход до резервов |
915,3 |
1 094,8 |
1 300,7 |
1 429,8 |
1 697,5 |
18,7 |
Расходы по резервам на обесценение кредитного портфеля |
(21,5) |
(133,5) |
(357,0) |
(473,1) |
(342,4) |
–27,6 |
Операционные доходы |
893,8 |
959,9 |
939,3 |
954,6 |
1 355,1 |
42,0 |
Операционные расходы |
(445,9) |
(504,2) |
(565,1) |
(623,4) |
(677,6) |
8,7 |
Прибыль до налогообложения |
447,9 |
455,7 |
374,2 |
331,2 |
677,5 |
104,6 |
Чистая прибыль |
347, 9 |
362,0 |
290,3 |
222,9 |
541,9 |
143,1 |
Кредиты и авансы клиентам, нетто |
10 499 |
12 934 |
17 757 |
18 728 |
17 361 |
–7,3 |
Кредиты и авансы клиентам до резервов на обесценение |
11 064 |
13 544 |
18 626 |
19 924 |
18 665 |
–6,3 |
Итого активов |
15 097 |
18 210 |
25 201 |
27 335 |
25 369 |
–7,2 |
Средства частных и корпоративных клиентов Средства частных и корпоративных клиентов |
10 179 |
12 064 |
15 563 |
19 798 |
18 685 |
–5,6 |
Итого обязательств |
13 474 |
16 329 |
23 181 |
24 960 |
22 547 |
–9,7 |
Итого собственных средств |
1 624 |
1 881 |
2 020 |
2 375 |
2 822 |
18,8 |
Операционной доход банка в 2016 году вырос на 18,7% по сравнению с 2015 годом. Пост чистой прибыли в 2016 году составил 104,6%.
Таблица 2.3
Основные показатели отчета о финансовом положении
ПАО «Сбербанк России»
В млрд. руб. |
30/06/16 |
31/03/16 |
31/12/15 |
6M16/ 3M16, % изм. |
6M16/ 12M15, % изм. |
|
Кредиты всего, нетто |
17 946,9 |
18 501,9 |
18 727,8 |
(3,0%) |
(4,2%) |
|
Кредиты всего (до вычета резерва под обесценение) |
19 220,5 |
19 740,2 |
19 924,3 |
(2,6%) |
(3,5%) |
|
Кредиты юридическим лицам (до вычета резерва под обесценение) |
14 250,9 |
14 785,6 |
14 958,7 |
(3,6%) |
(4,7%) |
|
Кредиты физическим лицам (до вычета резерва под обесценение) |
4 969,6 |
4 954,6 |
4 965,6 |
0,3% |
0,1% |
|
Реструктурированная задолженность до резервов |
3 820,8 |
3 521,3 |
3 423,8 |
8,5% |
11,6% |
|
Портфель ценных бумаг |
3 068,2 |
2 957,7 |
2 906,0 |
3,7% |
5,6% |
|
Всего активов |
25 794,0 |
26 571,7 |
27 334,7 |
(2,9%) |
(5,6%) |
|
Средства клиентов |
18 787,3 |
19 285,2 |
19 798,3 |
(2,6%) |
(5,1%) |
|
Средства физических лиц |
11 957,1 |
11 660,1 |
12 043,7 |
2,5% |
(0,7%) |
|
Средства корпоративных клиентов |
6 830,2 |
7 625,1 |
7 754,6 |
(10,4%) |
(11,9%) |
|
Основные финансовые коэффициенты |
|
|
|
|
|
|
Отношение кредитного портфеля к средствам клиентов |
92,6% |
93,0% |
91,9% |
|
|
|
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле |
4,9% |
5,2% |
5,0% |
|
|
|
Резерв под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам |
134% |
121% |
121% |
|
|
|
Доля реструктурированных кредитов в совокупном кредитном портфеле |
19,9% |
17,8% |
17,2% |
|
|
|
Средства клиентов показали снижение во 2 квартале 2016 года относительно предыдущего квартала, преимущественно в сегменте корпоративных средств (снижение на 10,4% относительно 1 квартала), в основном за счет укрепления рубля. Во 2 квартале изменилась структура средств клиентов благодаря увеличению доли средств на текущих счетах от общего объема клиентских средств на 40 базисных пунктов до 25,4%.
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле за 2 квартал 2016 года снизилась до 4,9% с 5,2% в 1 квартале 2016 года. Уровень покрытия резервами неработающих кредитов улучшился за 2 квартал по сравнению с предыдущим и составил 134% от объема неработающих кредитов.
Доля реструктурированных кредитов в общем кредитном портфеле составила 19,9% во 2 квартале 2016 года. Портфель реструктурированных кредитов составил 3,8 трлн. руб. При этом доля неработающих кредитов в реструктурированном портфеле снизилась во 2 квартале 2016 года на 300 базисных пунктов с 11,3% до 8,3%.
Таблица 2.4
Анализ доходов и расходов ПАО «Сбербанк России», млрд. руб.
Показатель |
Значение, млрд. руб. |
Прирост |
||
2016 |
2015 |
млрд. руб. |
% |
|
Чистый процентный доход |
866,7 |
959,7 |
93 |
10,73 |
Чистый комиссионный доход |
265,9 |
217,2 |
-48,7 |
-18,32 |
Чистый доход от операций с финансовыми активами, ценными бумагами и иностранной валютой |
68,9 |
94,2 |
25,3 |
36,72 |
Прочие операционные доходы |
19,6 |
47,6 |
28 |
142,86 |
Операционный доход до создания резервов |
1221,1 |
1318,6 |
97,5 |
7,98 |
Изменение резервов |
-294,4 |
-290,8 |
3,6 |
-1,22 |
Операционные расходы |
-619,8 |
-598,7 |
21,1 |
-3,40 |
Прибыль до налогообложения |
306,9 |
429,2 |
122,3 |
39,85 |
Возмещение/расход по налогам |
-88,5 |
-118 |
-29,5 |
33,33 |
Прибыль после налогообложения |
218,4 |
311,2 |
92,8 |
42,49 |
Таблица 2.5
Показатели на акцию (рублей на акцию)
Показатель |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
Изменение 2016/2015, % |
Базовая и разводненная прибыль на обыкновенную акцию |
16,03 |
16,78 |
13,45 |
10,36 |
25,0 |
141,3 |
Дивиденды на обыкновенную акцию, объявленные в течение года |
2,08 |
2,57 |
3,2 |
0,45 |
1,97 |
337,8 |
Чистые активы на обыкновенную акцию |
75,2 |
87,5 |
94,0 |
110,5 |
131,3 |
18,8 |
Показатели рентабельности активов и капитала банка представлены в таблице 2.6.
Таблица 2.6
Показатели рентабельности ПАО «Сберабанк России»
Качественные показатели(%) |
2016 год |
2015 год
|
Изменения |
Рентабельность активов |
2.3% |
1.0% |
+ 1,3% |
Рентабельность капитала |
20.1% |
10.1% |
+ 10% |
Отношение операционных расходов к доходам |
35.7% |
41.0% |
-5,3% |
Рентабельность активов банка выросла с 1% до 2,3%, а капитала с 10,1% до 20,1%.
Таблица 2.7
Доля Сбербанка на российском рынке, %
Доля Сбербанка на российском рынке(%) |
1 янв. 2016 |
1 янв. 2017 |
В активах банковской системы |
28.7% |
28.7% |
На рынке вкладов физических лиц |
46.1% |
46.0% |
На рынке привлечения средств юридических лиц |
21.8% |
25.0% |
На рынке кредитования физических лиц |
40.0% |
38.7% |
На рынке кредитования юридических лиц |
32.7% |
32.2% |
На рынке кредитования юридических лиц банк занимает долю 21,8% общего рынка кредитования. Наибольшую долю (46,1%) банк занимает в сегменте кредитования физических лиц.
Таблица 2.8
Относительные показатели деятельности ПАО «Сбербанк России», рассчитанные по усреднённым абсолютным показателям
Показатель |
За 2015 год |
За 2016 год |
Изм-е |
RoA (ReturnonaverageAssets) (нераспределенная прибыль за период, отнесенная к средней валюте баланса) |
1,64 |
0,98 |
-0,65 |
RoE (ReturnonaverageEquity) - нераспределенная прибыль за период, отнесенная к среднему размеру собственных средств (без субординированых займов). |
15,89 |
10,13 |
-5,76 |
Чистая процентная маржа (отношение чистого процентного дохода к средней величине процентных активов) |
6,89 |
5,29 |
-1,60 |
Доходность активов (отношение процентных доходов к средней величине процентных активов) |
11,93 |
12,20 |
0,28 |
Стоимость пассивов (отношение процентных расходов к средней величине процентных обязательств) |
2,94 |
4,07 |
1,13 |
Чистый спрэд (доходность активов - стоимость пассивов) |
8,98 |
8,14 |
-0,85 |
Операционная эффективность (Cost/ income- отношение операционных расходов к операционным доходам до создания/ восстановления резервов) |
1,67 |
1,75 |
0,08 |
Стоимость активов (Costofassets- отношение операционных расходов к средним чистым процентным активам). |
4,30 |
3,78 |
-0,51 |
Исходя из значений ROE за анализируемые периоды, видно, что на каждый рубль, вложенный в собственные средства, приходилось 15,89 коп.в 2015 году и 10,13 коп. прибыли в 2016 году. У данного показателя наблюдалась отрицательная динамика, что говорит о том, что собственный капитал банка с каждым оцениваемым периодом приносил все меньше прибыли. Значение показателей ROA имело резкое снижение в 2016году, но находилось в допустимых рамках значений.
Далее рассчитаем показатели ликвидности банка (таблица 2.9).ближайшие 30 дней также отсутствует.
Таблица 2.9
Показатели ликвидности ПАО «Сбербанк России»
Показатель |
На 1.01.2015 г. |
На 1.01.2016 г. |
На 1.01.2017 г. |
Изм-е |
Коэффициент мгновенной ликвидности |
0,05 |
0,07 |
0,04 |
-0,01 |
Коэффициент быстрой ликвидности |
0,08 |
0,09 |
0,07 |
-0,01 |
Коэффициент текущей ликвидности |
1,10 |
1,11 |
1,11 |
0,01 |
Оборотный капитал (Собственный капитал + долгосрочные обязательства - внеоборотные активы) |
1 361 521 590 |
2 090 034 932 |
2 157 457 600 |
795 936 010 |
Покрытие текущих активов излишком долговременных пассивов |
0,09 |
0,10 |
0,10 |
0,01 |
Соотношение чистой ссудной задолженности и вкладов (средств) клиентов, не являющихся кредитными организациями (эффективность финансовой политики) |
1,08 |
1,13 |
0,95 |
-0,12 |
Соотношение обязательных резервов, денежных средств и вкладов (средств) клиентов, не являющихся кредитными организациями (безрисковый уровень покрытия привлечённых средств) |
0,07 |
0,10 |
0,05 |
-0,03 |
Оценивая полученные значения, видим, что за все рассматриваемые периоды показатели ликвидности находились в норме. Что касаемо показателей мгновенной ликвидности, то можно сказать, что риск потери ликвидности ПАО «Сбербанком» России в течение одного операционного дня за оцениваемые периоды отсутствует. Также, исходя из значений текущей ликвидности, делаем вывод, что риск потери ликвидности банком велик.
Показатели финансовой устойчивости банка представим в таблице 2.10.Подводя итог оценке деятельности ПАО «Сбербанк России» России на основе внутренней методики (на основе системы коэффициентов), можно сделать вывод, что по всем оцениваемым параметрам результаты функционирования банка находятся в норме.
Таблица 2.10
Финансовая устойчивость ПАО «Сбербанк России»
Показатель |
На 1.01.2015 г |
На 1.01.2016 г |
На 1.01.2017 г |
Изм-е |
Финансовый рычаг (Отношение активов к капиталу (без субординированых займов)) |
8,41 |
10,97 |
9,75 |
1,34 |
Отношение заемных и собственных средств (плечо финансового рычага) |
7,41 |
9,97 |
8,75 |
1,34 |
Показатель достаточности (автономии) капитала (1 / Финансовый рычаг) |
11,89 |
9,12 |
10,25 |
-1,64 |
Коэффициент нестабильности ресурсов (доля привлеченных средств не кредитных организаций в общем объеме привлеченных средств) |
0,91 |
0,91 |
0,93 |
0,02 |
Привлечённые средства (средства кредитных организаций, клиентов, не являющихся кредитными организациями и выпущенные долговые обязательства) |
12 163 013 248 |
15 334 982 396 |
18 988 481 631 |
6 825 468 383 |
Привлечённые средства не кредитных организаций |
11 128 035 158 |
14 026 723 547 |
17 722 423 458 |
6 594 388 300 |
Доля средств не кредитных организаций в пассивах |
0,78 |
0,71 |
0,87 |
0,09 |
Долговая вексельная нагрузка на обязательства |
2,82 |
2,60 |
3,18 |
0,36 |
Вклад финансового результата прошлых лет и текущего года в формировании собственного капитала |
80,68 |
90,80 |
86,29 |
5,60 |
В ходе оценки мы получили достаточно высокие значения основных коэффициентов. Видно, что у «Сбербанка» России выбрана правильная стратегия развития, которая позволяет добиваться таких значительных результатов. Результаты, полученные ранее при оценке положения банка на рынке, а также оценке структуры активов-пассивов, доходов-расходов, прибыли полностью совпадают с коэффициентной оценкой. Во всех случаях наблюдается стабильное развитие кредитной организации, что, в свою очередь, положительно сказывается на ее деятельности. Под каждой таблицей должен быть источник. Вы же не сами все это рассчитывали