Министерство образования и науки Самарской области

РАБОЧАЯ ТЕТРАДЬ

ДЛЯ ПРОВЕДЕНИЯ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ ПМ.05

ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ ПО ОДНОЙ ИЛИ НЕСКОЛЬНИМ

ПРОФЕССИЯМ РАБОЧИХ, ДОЛЖНОСТЯМ СЛУЖАЩИХ

23369 «КАССИР»

программы подготовки специалистов среднего звена

38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет

(по отраслям) (базовая подготовка)

Рекомендовано министерством образования и науки Самарской области

в качестве модельной программы для реализации образовательной программы

среднего профессионального образования профессиональными образовательными организациями Самарской области

Распоряжение министерства образования

и науки Самарской области

от «__» _____________ 2017 г. № _____

Самара,

2017 г

УТВЕРЖДЕНО Учебно-методическим объединением по УГС _______________________ _______________________ _______________________ коды и названия УГС Председатель УМО _________ _____________ подпись И.О. Фамилия Протокол № _____ от «___» ___________20__г.

СОГЛАСОВАНО ________________________ ________________________ ________________________ название организации-работодателя ________________________ должность _________ _____________ подпись И.О. Фамилия Протокол № _____ от «___» ___________20__г.

СОГЛАСОВАНО ЦПО Самарской области Директор ____________ С.А. Ефимова подпись Приказ № _____ от «___» ___________20__г.

Разработчики – члены УМО:

Бурсова Елена Павловна, заведующая очным отделением, преподаватель первой категории ГБПОУ «Самарский политехнический колледж»

Рабочая тетрадь ПМ.05 профессиональная подготовка рабочей профессии 23369 «Кассир» предназначена для проведения практических занятий предусмотренных рабочей программой. Цель данной тетради – научить обучающихся использовать полученные знания в различных практических и жизненных условиях. Материал рабочей тетради соответствует главам изучаемой дисциплины, характеризуется последовательностью изложения. Предлагаемые таблицы рабочей тетради соответствуют программе дисциплины. Рабочая тетрадь разработана для базового уровня профессионального образования.

Оглавление

Тема 1.1 Правила организации наличного денежного и безналичного обращения Российской Федерации 6

Практическое занятие №1. Заполнение договора на расчетно-кассовое обслуживание 6

Практическое занятие №2. Определение лимита остатка наличных денег. 9

Тема 1.2 Организация кассовой работы на предприятии 10

Практическое занятие №3. Оформление договора о материальной ответственности. 10

Тема 1.3 Порядок совершения операций с наличными деньгами 13

Практическое занятие №4. Оформление приходных и расходных кассовых документов. 13

Практическое занятие №5. Оформление приходных и расходных кассовых документов с применением автоматизированных программ 15

Практическое занятие №6. Документальное оформление выплаты заработной платы. 16

Практическое занятие №7. Документальное оформление депонирования заработной платы. 20

Практическое занятие №8. Документальное оформление авансового отчета и выдачи подотчетных сумм. 23

Практическое занятие №9. Составление отчетности и оформление кассовой книги с применением автоматизированных программ. 28

Практическое занятие №10. Составление сводных бухгалтерских регистров с применением автоматизированных программ. 29

Тема 1.4 Порядок совершения операций по безналичным расчетам 30

Практическое занятие №11. Оформление документов для получения и сдачи денежных средств в учреждениях банка. 30

Практическое занятие №12. Оформление банковских документов с применением автоматизированных программ. 34

Практическое занятие №13. Обработка банковской выписки. 35

Практическое занятие №14. Составление сводных бухгалтерских регистров по безналичным операциям с применением автоматизированных программ. 39

Практическое занятие №15. Оформление документов по передаче денежных средств инкассаторам. 42

Тема 1.5 Организация работы с ветхой, неплатежеспособной, сомнительной и имеющие признаки подделки денежной наличностью 43

Практическое занятие № 16. Определение признаков подлинности и платежности денежных знаков с использованием технических средств. Составление описи ветхих купюр. 43

Тема 1.6 Организация работы на контрольно-кассовой технике (ккт) 46

Практическое занятие № 17. Оформление документов для регистрации ККТ в налоговых органах. 46

Практическое занятие № 18. Использование ККТ при операциях с денежной наличностью. 47

Практическое занятие № 19. Исправление ошибок и неисправностей при работе с ККТ. 49

Тема 1.7 Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы 51

Практическое занятие № 20. Организация и проведение ревизии кассы. 51

Тема 1.1 Правила организации наличного денежного и безналичного обращения Российской Федерации Практическое занятие №1. Заполнение договора на расчетно-кассовое обслуживание

Цель занятия - усвоение правил заполнения договора на расчетно-кассовое обслуживание.

Задание 1. Заполнить бланк договора на расчетно-кассовое обслуживание №126 от 12 января текущего года (Приложение 1) между Обществом с ограниченной ответственностью «Знание» и ПАО «Промсвязьбанк». Номер отрываемого расчетного счета р/с №: 40702810125000001191, срок действия договора 3 года. 

Общество с ограниченной ответственностью «Знание»:

ОГРН 1026301529264 ИНН 6318156517, КПП 631801001 

ОКПО 02019423, ОКТМО 36701000 Адрес: 443076, г.Самара, ул.Аэродромная, д. 54, оф.125

Директор: Бескоровайная Аниса Викторовна 

Главный бухгалтер: Ионова Светлана Игоревна

Публичное акционерное общество «Промсвязьбанк»:

Юридический адрес 109052, Россия, г. Москва, ул. Смирновская, д. 10, строение 22.

Реквизиты для расчетов в рублях Корреспондентский счёт № 30101810400000000555 в ГУ Банка России по ЦФО, БИК 044525555

ОГРН 1027739019142

ИНН 7744000912, КПП 775001001

Председатель Правления Промсвязьбанка Ананьев Дмитрий Леонидович

Главный бухгалтер: Симятина Алла Евгеньевна

Задание 2. На основании данных задачи 1 заполнить заявление на открытие расчетного счета.