- •Журнал хозяйственных операций.
- •2.1. Расшифровка по счёту 01 «Основные средства» на 01.01. 200 г. (руб.)
- •2.2. Расшифровка по счёту 02 «Амортизация основных средств» на 01.01. 200 г.
- •2.3. Расшифровка по счёту 04 «нематериальные активы» на 01.01. 200 г
- •2.4. Расшифровка по счёту 05 «Амортизация нематериальных активов» на 01.01.200 г.
- •Синтетические счета Главной книги
- •План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций
- •Раздел IV. Готовая продукция и товары │
2.1. Расшифровка по счёту 01 «Основные средства» на 01.01. 200 г. (руб.)
Инв. № |
Наименование объекта |
Балансовая стоимость |
Количество |
Сумма |
0004590 |
а/м «ГАЗ» |
146 971 |
1 |
146 971 |
0004591 |
а/м «ВАЗ» |
142 000 |
1 |
142 000 |
0004592 |
ПК №1 |
42 000 |
4 |
168000 |
0004593 |
ПК №2 |
48000 |
4 |
192 000 |
0004594 |
ПК №3 |
41000 |
2 |
82000 |
Итого: |
|
|
730 971 |
|
2.2. Расшифровка по счёту 02 «Амортизация основных средств» на 01.01. 200 г.
Инв. № |
Наименование объекта |
Срок полезного использования (лет) |
Балансовая стоимость (руб) |
Сумма начисленной амортизации |
0004590 |
а/м «ГАЗ» |
25 |
146 971 |
106 948 |
0004591 |
а/м «ВАЗ» |
25 |
142 000 |
111 801 |
0004592 |
ПК №1 |
10 |
42 000 |
6800 |
0004593 |
ПК №2 |
10 |
48000 |
48000 |
0004594 |
ПК №3 |
10 |
41000 |
149460 |
Итого: |
|
|
423 009 |
|
2.3. Расшифровка по счёту 04 «нематериальные активы» на 01.01. 200 г
№ п/п |
Наименование объекта |
Балансовая стоимость |
Количество |
Сумма (руб) |
1 |
Патент |
10 000 |
1 |
10 000 |
2 |
Программа ЭВМ |
22200 |
1 |
22200 |
Итого: |
|
|
32 200 |
|
2.4. Расшифровка по счёту 05 «Амортизация нематериальных активов» на 01.01.200 г.
№ п/п |
Наименование объекта |
Срок полезного использования (лет) |
Балансовая стоимость (руб) |
Сумма начисленной амортизации |
1 |
Патент |
5 |
10000 |
- |
2 |
Программа ЭВМ |
10 |
22200 |
1055 |
Итого: |
|
|
1 055 |
|
|
|
Рентабельность по вариантам: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
№ варианта |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
% |
9 |
12 |
15 |
17 |
20 |
14 |
19 |
21 |
10 |
8 |
18 |
29 |
27 |
22 |
№ варианта |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
% |
15 |
14 |
16 |
19 |
20 |
17 |
18 |
14 |
16 |
19 |
14 |
18 |
20 |
22 |
Приложение 3.
Оборотно-сальдовая ведомость за _______________20Х
(руб)
Код счета |
НАИМЕНОВАНИЕ СЧЕТА |
Сальдо на начало периода |
Оборот за месяц |
Сальдо на конец периода
|
|||
|
|
Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
Д-т |
К-т |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
Приложение 4.