СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….. |
5 |
|||
1 |
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О ПРОЕКТЕ……………………………………………. |
7 |
||
2 |
РАСЧЕТ КАПИТАЛЬНЫХ ЗАТРАТ В БУРЕНИЕ И НЕФТЕПРОМЫСЛОВОЕ ОБУСТРОЙСТВО МЕСТОРОЖДЕНИЯ……….. |
12 |
||
3 |
РАСЧЕТ ЭКСПЛУАТАЦИОННЫХ ЗАТРАТ………………………………… |
15 |
||
4 |
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН………………………………………………………… |
20 |
||
|
4.1 |
Расчет выручки от реализации продукции………………………………. |
20 |
|
|
4.2 |
Расчет чистой прибыли…………………………………………………… |
21 |
|
|
4.3 |
Расчет финансово-инвестиционного бюджета (ФИБ)………………….. |
22 |
|
|
4.4 |
Расчет платежей по кредиту……………………………………………… |
24 |
|
5 |
ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗРАБОТКИ НЕФТЯНОГО МЕСТОРОЖДЕНИЯ…………………………………………... |
25 |
||
6 |
ОЦЕНКА РИСКА И ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА…………………... |
32 |
||
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………… |
36 |
|||
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………….. |
37 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ А…………………………………………………………………... |
38 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ Б…………………………………………………………………... |
40 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ В…………………………………………………………………... |
42 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ Г…………………………………………………………………... |
44 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ Д…………………………………………………………………... |
45 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ Е…………………………………………………………………... |
46 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж…………………………………………………………………... |
48 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ З…………………………………………………………………... |
51 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ И…………………………………………………………………... |
52 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ К…………………………………………………………………... |
54 |
|||
ПРИЛОЖЕНИЕ Л…………………………………………………………………... |
55 |
|||
ВВЕДЕНИЕ
Республика Коми является одним из основных центров нефтегазовой отрасти промышленности России. Здесь добывают углеводороды, перерабатывают их и транспортируют до конечных потребителей.
В Республике Коми из 152 месторождений углеводородного сырья, числящегося на Государственном балансе, добыча нефти и газа ведется на 87 месторождениях, из которых 65 находятся в промышленной эксплуатации и 22 – в пробной или опытно-промышленной. Кроме этого, предприятиями Республики Коми ведется разработка 14 месторождений на территории Ненецкого автономного округа.
Наибольший объем нефти содержится на месторождениях Печоро-Колвинской нефтегазоносной области (около 40%). Наиболее выработаны ресурсы нефти Печоро-Колвинской нефтегазоносной области, наименее – Северо-Предуральской.
Большинство разрабатываемых месторождений по запасам относятся к категории средних и мелких. Около 70% запасов нефти относится к разряду трудноизвлекаемых.
Крупные месторождения, обеспечивающие основную долю объемов добычи нефти, характеризуются высокой степенью выработанности запасов.
Основной объем добычи нефти на территории республики приходится на долю ООО «ЛУКОЙЛ-Коми» (68,9% общего объема добычи) и ООО «РН – Северная нефть» (9,3%).
Дальнейший рост объемов добычи нефти возможен при применении принципиально новых технологий разработки залежей высоковязкой тяжелой нефти Ярегского и Усинского месторождений.
Развитие нефтепереработки в республике обусловлено наличием обширного рынка сбыта нефтепродуктов.
Основным предприятием нефтеперерабатывающей промышленности является ООО «ЛУКОЙЛ-Ухтанефтепереработка». Предприятие специализируется на выпуске автомобильных бензинов, дизельного топлива, авиационного керосина, мазута, битумов, вакуумного газойля и других видов продукции.
Производственная мощность действующих установок по первичной переработке нефти составляет 4,5 млн. тонн в год. Глубина переработки нефти составляет 80,6%.
Основные промышленные запасы свободного газа находятся на балансе ООО «Газпром переработка» (структурное подразделение ОАО «Газпром»), которое осуществляет добычу и переработку газа.
На долю Вуктыльского газоконденсатного месторождения приходится 84,1% всего объема добываемого в республике газа. Месторождение находится на стадии перевода в режим хранилища-регулятора.
Сосногорский газоперерабатывающий завод (структурное подразделение ООО «Газпром переработка») является единственным в Северо-Западном федеральном округе предприятием по комплексной переработке природного газа и нестабильного конденсата. Годовая производительность Сосногорского газоперерабатывающего завода по газовому сырью составляет 3 млрд. куб. м, по нестабильному конденсату – 1,25 млн. тонн.
Основные виды продукции: технический углерод, бензин автомобильный, сжиженный газ, стабильный газовый конденсат, газ стабилизации, сухой газ.
В 2003 году Сосногорский газоперерабатывающий завод стал первым предприятием в республике, которое сертифицировало свою продукцию по системе международных стандартов качества, продукция предприятия поставляется во многие страны мира.
Транспортировкой углеводородов и продуктов их переработки занимаются крупнейшие компании страны: ОАО «Транснефть-север» и ООО «Газпром трансгаз Ухта». На долю их транспортировки приходится более 90 % всего добытого газа и нефти.
Для повышения эффективности деятельности нефтегазовых организаций ежегодно внедряются мероприятия по улучшению деятельности, а именно по повышению производительности труда, снижению капитальных и эксплуатационных затрат, снижению себестоимости добычи, переработки и транспортировки.
Целью данной курсовой работы является проведение технико-экономического обоснования проекта по разработке нефтяного месторождения.
1 Общие сведения о проекте
Проектом предусмотрена разработка нефтяного месторождения, расположенного в северной части Республики Коми. С административным районом республики месторождение связывает асфальтовая дорога. Площадь месторождения – 3925 Га.
Проект реализует малое нефтедобывающее предприятие.
Количество добывающих скважин, предусмотренных к вводу приведены в таблице 1.1. Нагнетательные скважины вводятся по одной скважине каждый год. Количество нагнетательных скважин приведено в таблице 1.1. Период эксплуатации месторождения – 20 лет. Предполагается, что вся добываемая нефть будет реализована на внутреннем рынке. Для поставки нефти на нефтеперерабатывающий завод (НПЗ), предприятие перекачивает нефть по системе магистральных нефтепроводов ОАО «АК «Транснефть».
Покрытие потребностей финансирования проекта предусматривается за счет нескольких источников:
собственные средства держателя проекта;
заемные средства финансовых организаций.
Первоначальный размер собственных средств составляет 30 % от размера инвестиционных затрат. Заемные средства предусмотрены в виде банковского кредита с условием погашения равными частями долга.
Так как проект реализует малое нефтедобывающее предприятие, то проект имеет возможность получить государственную поддержку за счет средств республиканского бюджета на выплату в части компенсации затрат на плату процентов в сумме две третьих от процентной ставки рефинансирования Центрального Банка (ЦБ).
Кроме того, т.к. проект предполагается приоритетным, планируется получение льготы по налогу на имущество в сумме 50% на срок 3 года, начиная с момента реализации проекта.
Таблица 1.1 – Исходные данные о проекте
Количество добывающих скважин по годам |
Количество нагнетательных скважин |
Год ввода нагнетательных скважин |
Средняя глубина добывающих скважин, м |
Средняя глубина нагнетательных скважин, м |
||||||||
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
|
|
|
|
||||
1 |
1 |
- |
- |
- |
6 |
5 |
1500 |
1700 |
||||
В таблице 1.2 приведена динамика добычи нефти. Рисунок 1.1 наглядно показывает данный показатель.
Таблица 1.2 – Динамика добычи нефти
Год |
Объем годовой добычи нефти, тыс. т |
1 |
5,7 |
2 |
6,1 |
3 |
8,6 |
4 |
12,5 |
5 |
18,4 |
6 |
20,1 |
7 |
22,6 |
8 |
26,8 |
9 |
29,6 |
10 |
31,4 |
11 |
27,2 |
12 |
27,6 |
13 |
26,1 |
14 |
25,9 |
15 |
25,4 |
16 |
20,6 |
17 |
18,5 |
18 |
14,3 |
19 |
14 |
20 |
12 |
Рисунок 1.1 – Динамика добычи нефти
Исходные данные для расчета капитальных вложений в бурении и промыслового обустройства нефтяного месторождения представлены в таблице 1.3.
Таблица 1.3 – Исходные данные для расчета капитальных вложений в бурении и промыслового обустройства нефтяного месторождения
№ п/п |
Показатели |
Единица измерения |
Сумма |
1 |
Удельные капитальные вложения в оборудование предприятия нефтедобычи, не входящие в смету строек |
тыс. руб./ доб. скв. |
1200 |
2 |
Удельные капитальные вложения в сбор и транспорт нефти и газа |
тыс. руб./ доб. скв. |
1100 |
3 |
Удельные капитальные вложения в электроснабжение и связь |
тыс. руб./ доб. скв. |
750 |
4 |
Удельные капитальные вложения в строительство дорог |
тыс. руб./ доб. скв. |
600 |
5 |
Удельные капитальные вложения в заводнение нефтяных платов |
тыс. руб./ нагн. скв. |
980 |
6 |
Удельные капитальные вложения в технологическую подготовку нефти |
тыс. руб./ тыс. т |
800 |
7 |
Стоимость бурения скважин |
тыс. руб./ м прох. |
65 |
8 |
Доля затрат в природоохранные мероприятия в суммарных капиталовложениях |
доли ед. |
0,1 |
В таблице 1.4 представлены исходные данные для расчета себестоимости добычи одной тонны нефти.
Таблица 1.4 – Исходные данные для расчета себестоимости добычи одной тонны нефти
№ п/п |
Показатели |
Единица измерения |
Сумма |
1 |
Норма амортизации в бурении скважин |
% |
6,7 |
2 |
Норма амортизации нефтяного оборудования |
% |
8 |
3 |
Численность работников на одну скважину |
чел. |
2 |
4 |
Среднегодовая заработная плата одного работника |
ты. руб. |
1240 |
5 |
Канцелярские расходы |
тыс. руб. |
100 |
6 |
Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования |
тыс. руб. |
140 |
7 |
Затраты на подземный ремонт скважин |
тыс. руб. |
230 |
8 |
Удельные затраты на электроэнергию по закачке 1 м3 воды |
руб./м3 |
28 |
9 |
Объем закачиваемой воды в год |
тыс. м3 |
4 |
10 |
Затраты на технологическую подготовку нефти |
руб./т |
110 |
11 |
Затраты на электроэнергию на извлечение одной тонны жидкости механизированным способом |
руб./т |
81 |
12 |
Стоимость сбора и транспорта 1 т нефти |
руб./т |
132 |
13 |
Тариф на услуги транспорта нефти по предприятию ОАО «Транснефть-Север» |
руб./ 100 ткм |
29,2587 |
14 |
Дальность транспортировки |
км |
1100 |
В таблицах 1.5 и 1.6 приведено макроэкономическое и налоговое окружение проекта.
Таблица 1.5 – Макроэкономическое окружение проекта
Показатели |
Величина |
1. Расчетный период |
20 лет |
2. Шаг расчета |
год |
3. Вид цены, в которой выражены денежные потоки |
руб. |
4. Ставка рефинансирования ЦБ (на 11 сентября 2015 г.) |
8,25 % |
5. Ставка по банковскому кредитованию (от 3 млн. руб., до 120 месяцев) |
15 % |
6. Тип расчета |
в базовых (текущих) ценах |
7. Годовой темп инфляции |
11,4 |
8. Среднее значение курса доллара к рублю (сентябрь 2015 г.) |
60 руб./долл |
9. Средняя цена нефти сорта «Юраллс», руб/тонна (сентябрь 2015 г.) |
19000 руб./тонна |
Таблица 1.6 – Налоговое окружение проекта
№ п/п |
Вид налога |
Характеристика |
1 |
Налог на прибыль организаций |
В РФ плательщиками налога на прибыль являются (п. 1 ст. 246 НК РФ): – российские организации; – иностранные организации, осуществляющие свою деятельность в РФ через постоянные представительства и (или) получающие доходы от источников в РФ. Ставка по налогу на прибыль равна – 20%, из них 2% зачисляется в федеральный бюджет, 18% – в бюджет субъекта РФ (п. 1 ст. 284 НК РФ). Прибыль определяется как сумма доходов, уменьшенная на величину расходов (ст. 247 НК РФ). Все доходы организации делятся на облагаемые и необлагаемые налогом на прибыль. Перечень последних содержится в статье 251 НК РФ и является закрытым. Все доходы, которые там не упомянуты, автоматически облагаются налогом на прибыль. |
2 |
Налог на добычу полезных ископаемых |
Объектом налогообложения выступает добыча полезных ископаемых. Статья 337 Налогового кодекса РФ перечисляет конкретные виды полезных ископаемых. Глава 26 НК РФ устанавливает различные налоговые ставки в зависимости от вида полезных ископаемых. Ставка налога на добычу полезных ископаемых равна 766 рублей/т |
3 |
Водный налог |
Объектами налогообложения водным налогом, признаются следующие виды пользования водными объектами: забор воды из водных объектов; использование акватории водных объектов, за исключением лесосплава в плотах и кошелях; и др. По каждому виду водопользования, признаваемому объектом (чек)налогообложения налоговая база определяется налогоплательщиком отдельно в отношении каждого водного объекта. Налоговые ставки устанавливаются по бассейнам рек, озер, морей и экономическим районам. |
4 |
Транспортный налог |
Объектом налогообложения признаются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и другие самоходные машины и механизмы. Налоговые ставки устанавливаются законами субъектов Российской Федерации соответственно в зависимости от мощности двигателя. |
5 |
Налог на имущество организаций |
Налоговая ставка устанавливается законами субъектов РФ, но не может превышать 2,2 %. Объектом налогообложения является имущество организации, которое находится на балансе предприятия как объекты основных средств, по остаточной стоимости. |
6 |
Земельный налог |
Налогом облагаются земельные участки, расположенные в пределах муниципального образования. Налоговая база в отношении каждого земельного участка определяется как его кадастровая стоимость. Налоговые ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга) и не могут превышать 0,3 и 1,5 %. |
7 |
Страховые выплаты во внебюджетные фонды |
Обязательные страховые взносы начисляются в три внебюджетных фонда: Пенсионный (ПФР), Медицинский (ФФОМС) и Фонд социального страхования (ФСС). Ставка – 30 %. |