4.Структуризация проекта

4.1 Производственный план

Для выхода на рынок развивающе-образовательных услуг нашей организации требуется закупить оборудование, которое представлено в таблице 12.

Таблица 12 – Планируемое оборудование для оказания услуг

№	Оборудование	Количество, шт.	Сумма, руб.
1	Скамья для одевания	4	3760 (940*4)
2	Стол воспитателя	5	20000 (4000*5)
3	Стул воспитателя	5	5000 (1000*5)
4	Шкаф для одежды сотрудников	2	9340 (4670*2)
5	Шкаф для одежды детей 4-секционный	6	31560 (5260*6)
6	Стол детский четырехместный	4	6440 (1610*4)
7	Стол-трапеция	3	4875 (1625*3)
8	Стол многоугольный	1	3145
9	Стул детский	32	24000 (750*32)
10	Шкаф для игрушек	3	23130 (7710*3)
11	Шкаф для пособий	4	20660 (5165*4)
12	Шкаф хозяйственный	3	12000 (4000*3)
13	Стол компьютерный	3	19920 (6640*3)
14	Пианино	1	39000
15	Компьютер	3	153900 (51300*3)
16	Принтер	2	18740 (9370*2)
17	Телевизор	2	24600 (12300*2)
Итого:		420 070
В том числе свыше 40 000 рублей		153 900

Общая сумма затрат на оборудование составит 420 070 рублей, в том числе включая стоимостью больше 40 000 рублей 3 комплекта готового компьютера для основной работы.

Данный компьютер относится ко второй амортизационной группе (имущество со сроком полезного использования свыше 2 лет до 3 лет включительно) – 14 3020000 «Техника электронно-вычислительная» (включая персональные компьютеры и печатающие устройства к ним; серверы различной производительности; сетевое оборудование локальных вычислительных сетей; системы хранения данных; модемы для локальных сетей; модемы для магистральных сетей).

Принимаем срок амортизации, равный 3 годам.

Для полноценного функционирования детского центра «Малыш и Карлсон» требуется приобрести материалы, наглядные пособия, которые представлены в таблице 13.

Таблица 13 – Перечень приобретаемых материалов на год

№	Материалы	Количество	Средняя цена, руб.	Сумма, руб.
1	Бумага «Снегурочка», 500 листов, А4	12 (пачек)	217	2 604 (12*217)
2	Картриджи для заправки	36 (шт.)	700	25 200 (36*700)
3	Гелевые ручки	1700 (шт.)	12	20 400 (12*1700)
4	Карандаши простые средней твердости	520 (шт.)	8	4 160 (8*520)
5	Тетради в клетку и линейку, 12 листов	1 008 (шт.)	5	5 040 (5*1008)
6	Ластики	150 (шт.)	6	900 (6*150)
7	Точилки	60 (шт.)	5	300 (5*60)
8	Цветные карандаши, 24 цвета	73 (пачки)	305	22 265 (73*305)
9	Фломастеры, 24 цвета	73 (пачки)	310	22 630 (73*310)
10	Восковые мелки, 15 цветов	73 (пачки)	200	14 600 (73*200)
11	Краски акварельные, 12 цветов	30 (упаковок)	110	3 300 (30*110)
12	Гуашь, 8 цветов	32 (упаковки)	90	2 880 (32*90)
13	Кисточки для рисования	60 (шт.)	25	1 500 (60*25)
14	Палитра	30 (шт.)	20	600 (30*20)
15	Пластилин	100 (пачек)	167	16 700 (100*67)
16	Цветная бумага	47 (упаковок)	85	3 995 (47*85)
17	Картон цветной, белый	47 (упаковок)	81	3 807 (47*81)
18	Клей карандаш	50 (шт.)	15	750 (50*15)
19	Клей ПВА	50 (шт.)	25	1 250 (50*25)
20	Ножницы детские	60 (шт.)	45	2 700 (60*45)
	Итого:	155 581

Из данных расчетов следует, что в среднем за один месяц мы будем тратить на материалы 12 965 рублей.

Ежегодно предполагается повышение расходов на материалы из-за увеличения числа клиентов, а значит осуществляемых услуг, которые подразумевают большее число материалов.

Мебель и оборудование для детского развивающего центра «Малыш и Карлсон» будет приобретена у компании «Светоч».

Компания «Светоч» - одно из немногих отечественных предприятий, занимающихся производством школьной и дошкольной мебели и поставляющих полный комплект оборудования для образовательных учреждений. Работая с 1993 года, фирма «Светоч» стала одним из лидеров по всем направлениям своей деятельности в России и странах СНГ, зарекомендовала себя как надёжный поставщик и добросовестный производитель.

Одно из главных преимуществ фирмы - компактное размещение. Склады, офис, производство и выставочный зал, где демонстрируется изготавливаемая мебель, находятся в территориальной близости друг от друга, поэтому у клиента есть возможность выбрать товар и совершить покупку, потратив на это минимум времени.

«Светоч» реализует дошкольную, школьную мебель и оборудование самостоятельно и через развитую дилерскую сеть на территории России и стран СНГ. У покупателя есть возможность приобрести продукцию компании в любом количестве – оптом и в розницу.

Мебель компании «Светоч» предназначена для формирования гармоничной предметной среды, отвечающей потребностям учебного процесса и жизнедеятельности в дошкольных, школьных и высших учебных заведениях. В производстве используются собственные конструкторские разработки и применяются только экологически чистые материалы.

Изделия фирмы «Светоч» отвечают современным требованиям российского рынка, проектируются и изготавливаются в соответствии с ГОСТ и СанПиН, сопровождаются гигиеническими сертификатами и сертификатами соответствия.

Согласно проектно-сметной документации потребность в капиталовложениях состоит из следующих пунктов:

• Строительно-монтажные работы – 150 тыс. руб.;

• Оборудование – 153,9 тыс. руб.;

• Прочие затраты – 18,80 тыс. руб.

Итого по данной позиции капиталовложений в проект потребуется 322,7 тыс. руб.

С позиции вложения инвестиций в проект на момент открытия организации (1 год) потребуются средства, указанные в таблице 14.

Таблица 14 – Инвестиции «Малыш и Карлсон»

№ п/п	Статьи затрат	Инвестиции (тыс. руб.)
1.	Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению	1 153,90
2.	Приобретение оборотных средств	340,02
3.	Итого - объем инвестиций	1493,92

Из таблицы видно, что общий объем инвестиций, требуемый для открытия организации, составляет 1493,92 тыс. руб.

Источниками данных средств послужат собственные средства, вложенные в уставной капитал организации и кредит, взятый в банке, что представлено в таблице 15.

Таблица 15 – Источники средств (на начало реализации проекта)

№ п/п	Наименование источников	Средства на начало реализации (тыс.руб.)
1	Внос в уставный капитал в денежной форме	500,00
2	Всего собственных средств	500,00
3	Кредиты банков	993,92
4	Всего заемные и привлеченные средства	993,92
Итого по всем источникам:		1493,92

График погашения кредита, взятого под 22% годовых в «ВТБ24», представлен в таблице 16.

Таблица 16 – График погашения кредита (22% годовых)

	1 год	2 год	3 год	Итого
	Всего за 1 год	Всего за 2 год
Недостаток средств	993,92			993,92
Сумма кредита	993,92			993,92
Погашение кредита	300,00	362,70	331,22	993,92
Уплата %	66,00	79,79	72,87	218,66
Общая сумма уплаты за кредит	366,00	442,49	404,09	1 212,58

По таблице видно, что общая сумма уплаты за кредит составит 1 212,58 тыс.руб. при сумме кредита 993,92 тыс.руб.

Планируемые объемы реализации деятельности детского развивающего центра «Малыш и Карлсон» представлены в таблице 17.

Таблица 17 – Программа реализации услуг

№ п/п	Наименование показателей	Ед. измерен.	1 год	2 год	3 год
1	Вид продукции
1.1	Количество посещений за год	шт.	7 800	8 600	9 100
1.2	Объем реализации в натуральном выражении	шт	7 800	8 600	9 100
1.3	Средняя стоимость чеков	тыс. руб.	0,35	0,40	0,42
1.4	Выручка от реализации продукции	тыс. руб.	2 730,00	3 440,00	3 822,00
	в том числе НДС (18%)	тыс. руб.	416,44	524,75	583,02
1.5	Выручка без НДС	тыс. руб.	2 313,56	2 915,25	3 238,98
2	Общая выручка от реализации всех видов продукции по проекту	тыс. руб.	2 730,00	3 440,00	3 822,00
2.1	в том числе НДС	тыс. руб.	416,44	524,75	583,02
2.2	Общая выручка без НДС	тыс. руб.	2 313,56	2 915,25	3 238,98

Предполагается, что в первый год работы детского центра поток клиентов в год составит 7 800 человек, а выручка от предоставления услуг будет составлять 2 730,00 тыс. руб. в год (в т.ч. НДС), при средней цене услуги 350 рублей.

В связи с увеличением числа постоянных клиентов во второй планируемый год поток клиентов составит уже 8 600 человек, а выручка составит 3 440,00 тыс. руб. (в т.ч. НДС), при средней цене услуги 400 рублей.

В третий год предполагается получение 3 822,00 тыс. руб. (в т.ч. НДС) с 9 тысяч клиентов в год. Стоимость одной услуги в данном году 420 рублей, т.к. произойдет постепенное увеличение деятельности и охвата аудитории организации для увеличения прибыли.