- •Налоговое право
- •Содержание
- •1.Пояснительная записка
- •Место дисциплины в структуре опоп
- •2.Тематический план
- •3.Методические рекомендации по изучению дисциплины общая часть
- •Тема 1: Понятие налогов и их система, функции, принципы. Источники налогового права
- •Тема 2: Участники налоговых правоотношений и их правовой статус
- •Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов
- •Тема 3: Исполнение налоговой обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема 4: Понятие, формы и виды налогового контроля
- •Тема 5: Налоговая ответственность: понятие, функции, принципы и стадии
- •Тема 6: Налоговые, административные и уголовные правонарушения, их характеристика
- •Налоговые преступления.
- •Тема 7: Федеральные налоги и сборы
- •2. Акциз
- •3. Налог на доходы физических лиц
- •4. Налог на прибыль организаций
- •5. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
- •6. Водный налог
- •7.Государственная пошлина
- •8. Налог на добычу полезных ископаемых
- •1.Транспортный налог
- •2.Налог на игорный бизнес
- •3.Налог на имущество организаций
- •Местные налоги
- •1.Земельный налог
- •2.Налог на имущество физических лиц
- •3.Торговый сбор
- •Тема 9: Специальные налоговые режимы
- •2. Упрощенная система налогообложения
- •3. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
- •4. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
- •5. Патентная система налогообложения
- •4.Вопросы к экзамену Общая часть
- •Особенная часть
- •5.Словарь терминов (глоссарий)
- •6.Литература
- •1. Нормативно-правовые акты
- •2. Судебная практика
- •3.Учебники, учебные пособия, монографии
- •4.Ресурсы Internet
- •Www.Garant.Ru - Система «Гарант», правовые базы российского законодательства
3.Учебники, учебные пособия, монографии
Александров И.М. Налоговые системы России и зарубежных стран. – М., 2015.
Андреева М.В. Действие налогового законодательства во времени: учеб. пособие / под ред. С.Г. Пепеляева. – М., 2015.
Белых В.С., Винницкий Д.В. Налоговое право России: краткий учебный курс. – М., 2014
Бобоев М.Р., Мамбеталиев Н.Т., Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран: Содружество Независимых Государств: учеб. пособие. – М., 2015.
Борьян Ю.Б. Налоговые правонарушения и ответственность: выигрываем налоговые споры. – М., 2016.
Брызгалин А.В. Налоги и налоговое право: учеб. пособие. – М., 2016.
Винницкий Д.В. Субъекты налогового права. – М., 20015
Гаджиев Г.А., Пепеляев С.Г. Предприниматель – налогоплательщик – государство. Правовые позиции Конституционного Суда Российской Федерации: учеб. пособие. – М., 2013.
Захаров А.С. Налоговое право Европейского Союза: действующие директивы ЕС в сфере прямого налогообложения. – М., 2014.
Злобин Н.Н. Налог как правовая категория. – М., 2003.
Карасева М.В. Финансовое правоотношение. – М., 2001.
Козлов С.А., Дмитриева З.В. Налоги в России до XIX в. Курс лекций и материалы для семинарских занятий. – СПб., 2011.
Корнева Е.А., Ткачев В.Н. Защита прав хозяйствующих субъектов – налогоплательщиков в спорах с налоговыми органами: учеб. пособие. – М., 2016.
Крохина Ю.А. Налоговое право: учебник для вузов. 3-е изд. перераб. и доп. – М.: Юрайт-Издат, 2015.
Кучеров И.И., Торошин А.В. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации. – М., 2003.
Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации, части первой, части второй. Издание 3. / Борисов А.Б. «Книжный мир», 2016.
Комментарий к Налоговому Кодексу Российской Федерации части 1 и 2. Издание 7. / Под ред. Ю.Ф. Кваши. Юрайт-Издат, 2016.
Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации / под ред. Б.Н. Топорнина, Г.А. Гаджиева, Р.Ф. Захаровой. – М., 2016.
Комментарий к главе 26.3 Налогового кодекса Российской Федерации "Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (постатейный) / Борисов А.Н. "Юстицинформ", 2016.
Водный налог: Комментарий к главе 25.2 Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный) / Золотарева И.К. "Юстицинформ", 2016.
Налоговое право: учебник / отв. ред. С.Г. Пепеляев. – М., 2015.
Толкушкин А.В. История налогов в России. – М., 2011.
Тютюрюков Н.Н. Налоговые системы зарубежных стран. Европа и США: учеб. пособие. – М., 2012.
Фискальные сборы: правовые признаки и порядок регулирования / под ред. С.Г. Пепеляева. – М., 2014.
Щекин Д.М. Юридические презумпции в налоговом праве: учеб. пособие / под ред. С.Г. Пепеляева. – М., 2012.
налоговый режим. // Финансы, 2007, № 12.