3.7. Назначение кнопок программы Project Expert
Рисунок 3.11. Кнопки программы Project Expert
Назначение кнопок панели инструментов программы Project Expert:
Стандартные команды:
Создать новый проект
Открыть существующий проект
Сохранить текущий проект
Просмотр печати – работает для отчетов
Печать отчета
Выход из программы
Специальные команды:
Отчет о прибылях и убытках
Отчет движения денежных средств – Кэш-фло
Баланс
Финансовые показатели
Эффективность инвестиций
Построение, настройка и просмотр графиков
Детализация расчетов таблиц
Создание и настройка пользовательских таблиц
Переход из основного режима в режим календарного плана
Переход из режима календарного плана в основной режим
Расчет - пересчет информации в таблицах
Сделать пересчет таблиц, посмотреть и объяснить содержимое таблицы Кэш-фло:
Горячие клавиши программы
В процессе работы можно пользоваться горячими клавишами. Их назначение:
F5 – открывает Отчет о прибылях и убытках
F6 – открывает Кэш-Фло
F7 – открывает таблицу Баланса
F8 – открывает данные по показателям Эффективность инвестиций
F9 – Пересчитывает проект
F11 – открывает диалог Детализация результатов
3.8. Раздел Операционный план
Данный раздел предназначен для ввода исходных данных по сбыту произведенной продукции, особенностях закупки сырья и материалов, постоянным и переменным издержкам, затратам на персонал.
План сбыта
Данный блок формирует выручку в итоговых таблицах модели проекта, поэтому обязательными для заполнения являются поля Цена и Объем продаж.
Введите цену за единицу продукции – 1900000 руб.
Ввод объемов продаж может осуществляться 2-мя способами:
Вручную – данные по объемам сбыта вводятся за каждый месяц в отдельности;
С помощью команды Быстрый ввод.
Нажмите кнопку Быстрый ввод и заполните данные в соответствии с образцом:
Рисунок 3.12. Ввод объемов сбыта через команду «Быстрый ввод»
На данном графике отображен жизненный цикл продукта.
Буквой V обозначен максимальный запланированный объем сбыта (!не объем производства, а объем сбыта!);
Цифра 1 – количество месяцев, в течение которых планируется рост объемов продаж до плановых объемов. Это типичная ситуация, когда плановый объем продаж достигается постепенно в течение нескольких месяцев;
Цифра 2 – количество месяцев до начала спада объемов продаж;
Цифра 3 – жизненный цикл продукта завершен.
После нажатия кнопки ОК Project сформирует объем сбыта через арифметическую прогрессию.
В блоке «План сбыта» галочка Детальное описание включает дополнительные диалоги более точной настройки сбыта продукции внизу окна, в которых можно задать нестандартные условия оплаты, поставок и ценообразования.
План по персоналу
Заполняя План по персоналу, сгруппируйте всех сотрудников по категориям: Управление, Производство, Маркетинг.
Таблица 3.6.
Штатное расписание проекта «Производство мыла»
Должность |
Кол-во |
Заработная плата штатной единицы |
Периодичность выплат |
Категория |
Ген. директор |
1 |
50 000 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
Управление |
Бухгалтер |
1 |
40 000 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
Управление |
Секретарь-референт |
1 |
15 000 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
Управление |
Менеджер по продажам |
1 |
1 % от валового объема продаж |
Ежемесячно |
Маркетинг |
Менеджер по закупкам |
2 |
30 000 |
Ежемесячно, с периода производства |
Производство |
Мыловар |
6 |
25 000 |
Ежемесячно, с периода производства |
Производство |
Помощник мыловара |
4 |
20 000 |
Ежемесячно, с периода производства |
Производство |
Технолог |
1 |
35 000 |
Ежемесячно, с периода производства |
Производство |
Оператор по обслуживанию оборудования |
1 |
20 000 |
Ежемесячно, с периода производства |
Производство |
Дизайнер |
1 |
35 000 |
Ежемесячно, с 3 по 36 месяц проекта |
Производство |
Рецептолог |
1 |
35 000 |
Ежемесячно, с 3 по 36 месяц проекта |
Производство |
Упаковщик |
2 |
20 000 |
Ежемесячно, с периода производства |
Производство |
Охранник |
1 |
20 000 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
Производство |
Для каждой штатной единицы укажите:
Какого рода выплаты:
Периодические (ежемесячные, ежеквартальные, раз в полгода, раз в год);
Разовые (необходимо указать дату выплаты);
Сложная схема выплат (для каждого месяца нужно задать сумму выплаты)
По формуле (заработная плата зависит от изменения какой-либо суммы)
В течение какого периода производятся выплаты:
В течение всего проекта;
С периода производства;
В определенный период (необходимо задать с какого и по какой месяц с начала проекта будет выплачиваться заработная плата).
Рисунок 3.13. План по персоналу
Кроме того, окно позволяет учесть выплату заработной платы только через месяц после начала работы сотрудника (поле Задержка платежей), а так же сезонность в выплате заработной платы.
!Для сотрудника Менеджер по продажам указать расчет заработной платы По формуле и нажать кнопку Формула.
Рисунок 3.14. Ввод формулы по расчету заработной платы
В открывшемся окне в поле Таблица выберите таблицу, содержащую строку, от которой зависит заработная плата сотрудника. В нашем примере это таблица «Отчет о прибылях и убытках». В окне ниже выделите строку, которую необходимо использовать в расчете (в примере – Валовый объем продаж).
В центре окна (на рисунке поле выделено обводкой) задайте долю от выделенной строки, которая будет выплачена сотруднику. В нашем примере это 0,01 (или 1%) от валового объема продаж и нажмите кнопку «+».
Формула по расчету заработной платы должна появиться в поле Формула в окне слева. Если необходимо вычесть какую-либо строку, например, Потери, выделите ее и нажмите кнопку «-».
Общие издержки
Блок предназначен для ввода общих издержек, необходимых для производства готовой продукции, не относящихся к затратам материальных ресурсов и возникающих на стадиях производства и сбыта продукции, управления проектом, не зависящих от изменения объемов производства и сбыта.
Ввод общих издержек осуществляется по 3 категориям:
-Управление,
-Производство;
-Маркетинг.
К издержкам на управление можно отнести: |
Оплату аудиторских услуг, командировочные расходы, канцелярские принадлежности, проектно-конструкторские работы, страхование имущества и др. |
К издержкам на производство можно отнести: |
Коммунальные платежи, арендная плата, электроэнергия, газ, пар, удаление отходов и др. |
К издержкам на маркетинг можно отнести: |
Регулярные затраты на рекламу, продвижение продукции, командировочные расходы, презентации, подготовку и печать рекламных материалов. |
Таблица 3.7.
Общие издержки
Наименование |
Сумма, руб. |
Периодичность выплат |
Категория |
Арендная плата |
225000 |
Ежемесячно, со 2 по 36 месяц проекта |
|
Затраты на закупку природных компонентов |
100000 |
Ежемесячно, с периода производства |
|
Затраты на закупку химических веществ |
2000 |
Ежемесячно, с периода производства |
|
Затраты на упаковку |
60000 |
Ежемесячно, с периода производства |
|
Затраты на рекламу |
200000 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
|
Расходы на электричество |
80000 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
|
Представительские расходы |
200000 |
Ежемесячно, в течение всего проекта |
|
Обслуживание охранной и пожарной сигнализации |
12000 |
Ежемесячно, со 2 по 36 месяц проекта |
|
! Самостоятельно заполните столбец категория и введите данные в файл проекта.
Материалы и комплектующие
Блок позволяет ввести список материалов и комплектующих, используемых в производстве, а также условия их закупки и ценообразования.
!Пока материал не списан в производство и не поставлен его расход на продукт – программа не учитывает затраты на этот материал (Рассмотрим позже в блоке «План производства»).
Введите список материалов, единицы измерения и стоимости за единицу, как на образце.
Рисунок 3.15. Перечень материалов
В диалоговом окне «Сырье, материалы и комплектующие» существует возможность описать закупки материалов более подробно, включив галочку «Детальное описание».
Закладка «Общие данные» позволяет задать, за сколько дней необходимо внести предоплату за материал при его покупке, а также необходимый страховой запас на складе этого материала в % от месячной потребности или в днях. Данные команды позволяют учесть «заморозку» денежных средств на складе в виде материалов.
Закладка «Объем закупок» позволяет задать объемы партии и периодичность закупок выделенного материала.
Закладка «Ценообразование» - ввод информации о прогнозах колебания цены, нестандартных налогах на данный материал и инфляции.
План производства
Блок предназначен для учета прямых издержек на выпускаемый продукт. Возможны 2 варианта ввода прямых издержек:
В диалоговом окне «Производство» на закладке «Материалы» установите переключатель на «Суммарные прямые издержки» и введите их сумму в полях справа.
В диалоговом окне «Производство» на закладке «Материалы» установите переключатель на «Список материалов и комплектующих» и создайте этот список:
В пустом поле ниже щелкните правой клавишей мыши и выберите команду «Добавить». В открывшемся окне выделите материал/материалы, необходимый для производства продукта и нажмите ОК (Список материалов составлялся в блоке «Сырье, материалы и комплектующие»).
Для каждого материала необходимо указать расход на 1 единицу продукта, в примере на 1 тонну.
Кроме того, в верхней части окна задайте количество дней, необходимое для производства готовой продукции – 30.
Рисунок 3.16. План производства
Кроме материалов в этом блоке можно описать затраты на сдельную заработную плату, другие прямые издержки, открывая соответствующие закладки.
На этом первоначальная модель проекта завершена. Теперь необходимо просмотреть расчетные таблицы, которые рассчитала программа и сделать предварительные оценки эффективности проекта.
Две основные таблицы – Кэш-фло и Прибыли убытки.
Задание №1
Рассчитать в MS Excel заработную плату специалиста по маркетингу за 3-й месяц проекта. Сравнить результат с полученным в программе Project Expert. В какой таблице и каким образом можно проверить эту цифру?
Рассчитать в Excel за 6 месяц проекта следующие строки:
Кэш-Фло – Поступления от продаж; Общие издержки; Затраты на персонал.
Прибыли-убытки – Валовый объем продаж; Суммарные постоянные издержки.