1.3. Элементы договора банковского счета

В соответствии с п. 1 ст. 845 ГК РФ сторонами договора банковского счета являются банк и владелец счета.

Согласно п. 4 этой же статьи правом на заключение договора банковского счета обладают не только банки, но и другие кредитные организации при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией).

Владельцем счета может выступать как юридическое лицо, так и физическое лицо. Гражданский Кодекс РФ не совсем точно трактует понятие «владе­лец счета», ввиду того, что клиент, кото­рому открывается счет, по большому счету, не имеет право на его владение. Открытие и ведение счета – это прерогатива банка, у клиента же отсутствует правомочие владения банковским счетом.

Существенным условием договора банковского счета является его предмет, т.е. денежная сумма, передаваемая банку и хранящаяся на счете, которая впоследствии может изменяться по требованию клиента. Отличительная черта договора банковского счета состоит в производстве расчетов с денежными средствами, находящимися на счете.

Форма договора банковского счета Гражданским Кодексом РФ не отражена, соответственно, составление договора происходит в простой письменной форме.

1.4. Значение договора банковского счета в гражданском обороте

Банковский счет является первой ступенью функционирования банковской системы государства.

Обязанностью организаций всех форм собственности является хранить свои денежные средства на счетах в бан­ках, которые выполняют расчетные операции денежными сред­ствами, как в наличной, так и в безналичной формах.

Договор банковского счета ориентирован, прежде всего, на обеспечение хозяйственных целей как физических, так и юридических лиц, но не менее важной целью данного договора является регулирование обеспечения кругооборота денежных средств. Помимо этого, договор банковского счета является координатором по учету и регистрации проводимых операций клиентов.

Рассмотрев значение договора банковского счета, следует прийти к заключению, что неизменность гражданского оборота в своем большинстве зависит от неизменности и постоянной модернизации правового регулирования отношений, вытекающих из договоров банковского счета, а также от неуклонного выполнения банком и клиентом своих обязанностей.

Глава II. Правовое регулирование договора банковского счета

2.1. Заключение и расторжение договора банковского счета

Законом не предусмотрено, какое количество счетов может открыть один клиент, соответственно, по общему правилу каж­дый клиент вправе иметь любое количество банковских счетов в любой валюте и в любом банке. Для открытия счета клиенту понадобится обратиться в банк с заявлением об открытии счета.

Условия открытия и ведения счета конкретного вида могут вырабатываться в индивидуальной форме, могут согласовываться с клиентом на договорной основе, а могут быть разработаны бан­ком предварительно и предложены клиентам. В случае предварительного объявления банком условий открытия счета заключение договора является обязательным. Отказ банка от заключения договора недопустим. Исключение составляют случаи, при которых отсутствует возможность принять на банковское обслуживание, а также случаи, прямо предусмотренные законом или иными правовыми актами (п. 2 ст. 846 ГК РФ). При необоснованном уклонении банка от заключения договора клиент имеет право обратиться в суд с заявлением о понужде­нии к заключению договора¹.

Инструкция Банка России № 153-И предусматривает перечень документов, необходимых для открытия разных видов счетов разными субъектами. К примеру, в соответствии с п. 4.1. данной инструкции к заявлению на открытие расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в банк представляются следующие документы: а) учредительные документы юридического лица; б) выданные юридическому лицу лицензии (разрешения), если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет; в) карточка; г) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, а в случае, когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи; д) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица.

После принятия положительного решения на основании рассмотренного заявления, банк может заключить договор путем составления единого документа либо без составления единого договора.

Первый способ отличается тем, что одновременно заключается договор в виде единого документа, а также на заявлении клиента единоличным исполнительным органом банка ставится разрешительная надпись на открытие счета. Для второго способа характерно то, что договор считается заключенным в момент совершения разрешительной надписи на заявлении клиента.

Отказ от заключения договора возможен в случаях непредоставления документов, подтверждающих сведения, необходимые для идентификации клиента или его представителя; предоставления недостоверных сведений; в иных случаях, прямо указанных в законе, например, ес­ли налоговый орган принял решение о приостановлении операций по счетам организации (п. 9 ст. 76 НК РФ). Помимо вышеперечисленных случаев, не открываются счета на анонимных владельцев и на владельцев, использующих вымышленные имена (псевдонимы), без личного присутствия физического лица или его представителя (п. 5 ст. 7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, по­лученных преступным путем, и финансированию терроризма» и др.).

Согласно п. 1.1. Инструкции Банка России № 153-И договор банковского счета заключается при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности). Должностные лица банка могут быть уполномочены проводить идентификацию клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарного владельца.

Затем, после проверки всех обстоятельств, на основании договора банковского счета заявителю открывается счет соответствующего вида. С момента внесения записи об открытии банковского счета в Книгу регистрации открытых счетов банковский счет считается открытым. Такая запись должна быть сделана не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения (или вступления в силу) договора счета соответствующего вида.

В соответствии с п. 10.2. Инструкции Банка России № 153-И по каждому счету (или нескольким счетам) одного клиента формируется юридическое дело, в которое помещаются документы и сведения, представляемые клиентом (его представителем) при открытии счета, а также документы, представляемые в случае изменения указанных сведений; договор (договоры) банковского счета, вклада (депозита), депозитного счета, изменения и дополнения к указанному договору (указанным договорам), другие договоры, определяющие отношения между банком и клиентом по открытию, ведению и закрытию счета; документы, касающиеся направления банком сообщений налоговому органу об открытии (закрытии) счета; переписка банка с клиентом по вопросам открытия, ведения и закрытия счета; утратившие силу карточки; иные документы, касающиеся отношений между клиентом и банком по вопросам открытия, ведения и закрытия счета.

Расторжение договора банковского счета происходит в соответствии со ст. 859 ГК РФ, согласно которой договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, но существуют и иные случаи его расторжения. Если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Также, по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях: когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета до дня, когда договор считается расторгнутым, банк не вправе осуществлять операции по банковскому счету клиента, за исключением операций по начислению процентов в соответствии с договором банковского счета, по перечислению обязательных платежей в бюджет и операций по выдаче клиенту остатка денежных средств.

 Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. В случае неявки клиента за получением остатка денежных средств на счете в течение шестидесяти дней со дня направления банком клиенту уведомления о расторжении договора банковского счета либо неполучения банком в течение указанного срока указания клиента о переводе суммы остатка денежных средств на другой счет банк обязан зачислить денежные средства на специальный счет в Банке России, порядок открытия и ведения которого, а также порядок зачисления и возврата денежных средств с которого устанавливается Банком России. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.