Состояние активов и обязательств ооо «Мебель» по состоянию на 1.02. 200_г.

Номер

счета

Наименование активов и обязательств

Сумма

в руб.

Д

К

01

Основные средства

437000

02

Амортизация основных средств

105000

04

Нематериальные активы (патент на промышленный образец- 5 лет)

32000

05

Амортизация нематериальных активов

17200

10

Материалы - всего

114635

10-1

10-9

10-11

в т.ч.:

Сырье и полуфабрикаты

Инвентарь и хозяйственные принадлежности

Специальная оснастка и специальная одежда в эксплуатации

96815

7220

10600

16

Отклонение в стоимости материальных ценностей

20695

19

НДС по приобретенным ценностям – всего

90915

19-3

в т.ч.:

НДС по приобретенным материально-производственным запасам

90915

20

Основное производство

20000

43

Готовая продукция:

по учетной стоимости

1192000

50

Касса

500

51

Расчетные счета

180000

58

Финансовые вложения (долгосрочные) – всего

194000

58-2

58-3

в т.ч.:

Паи и акции

Предоставленные займы

125000

69000

60-1

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

537000

60-2

Расчеты по авансам выданным

52000

62-1

Расчеты с покупателями и заказчиками:

- по цене реализации с учетом НДС-18 %

- по фактической себестоимости

538500

480000

62-2

Расчеты по авансам полученным

290000

66

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (с 06.09.0_г)

150000

67

Расчеты по долгосрочным кредитам и займам (с 15.12.03- 15.08.200__г.)

597480

68

Расчеты по налогам и сборам - всего

123000

68-1

68-2

68-3

68-4

в т.ч.:

Налог на прибыль

НДС

Налог на доходы физических лиц

Налог на имущество

15480

55000

50520

2000

69

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению - всего

137500

69-1-1

69-1-2

69-2-1

69-3-1

в т. ч.:

Фонд социального страхования- 2,9%

Взносы на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний- 1,4%

Взносы в ПФР-22 %

Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%

16000

7500

100000

14000

70

Расчеты с персоналом по оплате труда

168350

71

Расчеты с подотчетными лицами (дебиторами)

960

76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами, всего:

194497

76-1

76-1

76-2

76-3

в т.ч.:

Расчеты по НДС (отложенные налоги) (К)

Расчеты по НДС с суммы авансов полученных (Д)

Расчеты по претензиям

Расчеты по причитающимся дивидендам

82144

44237

3410

160000

80

Уставный капитал

113000

82

Резервный капитал

45570

84

Нераспределенная прибыль прошлых лет

293248

90-1

90-2

90-3

90-5

90-9

Выручка

Себестоимость продаж

НДС

Расходы на продажу

Прибыль /убыток от продаж (прибыль)

5250700

4009415

753500

167000

320785

91-1

91-2

91-9

Прочие доходы (от продажи материалов)

Прочие расходы

Сальдо прочих доходов и расходов

214660

396300

181640

99

Налог на прибыль

37785

99

Прибыли и убытки (прибыль)

101360