5. Внешнеэкономические сделки с коммерческим финансированием.

В связи с возникновением финансовых проблем при исполнении

внешнеэкономических сделок и стремлением сторон их решить появляются новые виды внешнеэкономических сделок, которые помимо традиционных сторон (продавец- покупатель) включают сторону, берущую на себя бремя финансовых проблем. К таким сделкам относятся договоры международного финансового лизинга, международного факторинга, международного форфейтинга.

Договор форфейтинга, который является разновидностью уступки долга, выраженного в оборотном документе (простом и переводном векселе), не имеет единообразного регулирования и единообразной концепции. Единственным его регулятором остается национальное право, избранное посредством коллизионных норм.

В отношении договоров международного финансового лизингмеждународного финансового лизинга и международного факторинга были приняты две Оттавские конвенции 1988 года, и их принципы служат основой правового регулирования финансирования международных сделок.

В конвенции УНИДРУА (Международного института по унификации частного права) о международном финансовом лизинге, принятой на конференции в Оттаве 28 мая 1988 года при участии 55 государств, в том числе и СССР, содержатся унифицированные нормы, регулирующие международный финансовый лизинг. Россия присоединилась к конвенции в 1998 году, а 5 ноября 1998 года вступил в силу Федеральный закон «О лизинге» от 29 октября 1998 года, содержащий ряд норм относительно международного финансового лизинга.

Термин «лизинг» в переводе с английского языка “lease”, “leasing” означает аренду. Параграф 6 главы 34 ГК РФ назван «Финансовая аренда (лизинг)», поэтому термин «лизинг» используется только для обозначения круга правоотношений, опосредуемых особым договором финансовой аренды, и в этом качестве «лизинг» ГК РФ является аналогом термина «финансовый лизинг» МЧП.

Оттавской конвенцией лизинг определяется как единая трехсторонняя сделка, по которой одна сторона – лизингодатель (арендодатель) на основе спецификации другой стороны – лизингодержателя (арендатора) заключает договор с третьей стороной – поставщиком, по которому лизингодатель приобретает основное оборудование, средства производства и другое оборудование на условиях, одобренных арендатором, и заключает договор аренды с арендатором, которому передается оборудование в пользование в обмен на арендные платежи.

Инициатором всей сделки является арендатор, который оборудование, выбирает поставщика, заключает договор лизинга с арендодателем, при этом арендодатель приобретает имущество у третьей стороны – поставщика с учетом договора о лизинге, и оплачивает арендные платежи, рассчитанные с учетом амортизации всего или существенной части оборудования. Инициатором договора финансовой аренды может быть и арендодатель. Содержание договора финансовой аренды в статье 665 ГК РФ соответствует положениям Оттавской конвенции.

Нормы Оттавской конвенции, определяющие сферу ее действия, их юридическую силу, во многом совпадают с конвенцией о МКПТ 1980 года, в частности, в определении лизинга как внешнеэкономической сделки, стороны которой имеют свои коммерческие предприятия на территории разных государств или когда договор лизинга регулируется правом одного из договаривающихся государств.

Договор международного факторинга получил свое закрепление в другой Оттавской конвенции по международным факторинговым операциям от 28 мая 1988 года. Согласно Конвенции «договор по факторинговым операциям» - это договор, заключенный между одной стороной (поставщиком по договору купли-продажи) и другой стороной (фирмой по факторинговым операциям, фактором), именуемой цессионарием, по которому поставщик может или должен уступить цессионарию обязательственные требования, вытекающие из договоров поставки между поставщиком и его заказчиками (дебиторами).

При этом цессионарий должен взять на себя не менее двух из следующих обязанностей: финансирование поставщика (заем или досрочный платеж), ведение счетов по денежным требованиям, являющимся предметом уступки; предъявление к оплате дебиторских задолженностей; защиту от неплатежеспособности дебиторов (заказчиков). При уступке дебиторской задолженности необходимо поставить в известность дебиторов, но действительность уступки не зависит от согласия дебиторов.

Права и обязанности сторон следующие:

- дебитор после получения уведомления от поставщика или от цессионария в силу

полномочий поставщика обязан уплатить цессионарию, если он не знает другого

преимущественного права на получение данного платежа;

- в уведомлении точно идентифицировано платежное требование и цессионарий;

- уведомление касается требований из договора поставки, заключенного до или в момент

отправки уведомления.

Дебитор вправе использовать против цессионария все средства защиты по договору поставки, которые он мог использовать против поставщика. Однако если он произвел платеж цессионарию, а поставщик не поставил ему товары, то он не может требовать возврата платежа, исключая случаи, когда цессионарий не произвел платеж поставщику, и когда цессионарий оплатил соответствующую сумму поставщику, зная, что тот не выполнил свои обязательства перед дебитором.

Факторинг может быть прямым и косвенным: при прямом – поставщик (экспортер) уступает право требования цессионарию (фактору), а последний уже имеет отношения с дебитором; при косвенном – цессионарий (фактор) передает право требования другому фактору в стране импортера, и уже второй цессионарий вступает в отношения с дебитором и полученный платеж перечисляет первому цессионарию. Все это регулируется Оттавской конвенцией 1988 года.