Анализ структуры активов банка за 2016 г.
№ |
Наименование статьи |
Данные на 01.01.2015г (тыс. руб.) |
Структура в 2015 г. (тыс. руб.) |
Данные на 01.01.2016 г. (тыс. руб.) |
Структура в 2016 г. (тыс. руб.) |
|
I Активы |
||||||
1 |
Денежные средства |
6 364 017 |
5,44 |
5 452 092 |
4,20 |
|
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
3 134 125 |
2,68 |
3 842 487 |
2,96 |
|
Продолжение таблицы 4
2.1 |
Обязательные резервы |
861 388 |
0,74 |
703 672 |
0,54 |
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
6 769 540 |
5,78 |
9 523 834 |
7,33 |
|
4 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
16 544 296 |
14,13 |
18 355 364 |
14,13 |
|
5 |
Чистая ссудная задолженность |
80 483 433 |
68,75 |
88 721 087 |
68,29 |
|
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
166 351 |
0,14 |
1 630 099 |
1,25 |
|
6.1 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
4 892 |
0,004 |
4 892 |
0,004 |
|
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Требование по текущему налогу на прибыль |
0 |
0 |
824 |
0 |
|
9 |
Отложенный налоговый актив |
0 |
0 |
33 206 |
0,03 |
|
10 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
904 988 |
0,77 |
870 123 |
0,67 |
|
11 |
Прочие активы |
1 204 690 |
1,03 |
1 194 092 |
0,92 |
|
12 |
Всего активов |
117 071 440 |
100 |
129 921 208 |
100 |
|
Анализ структуры активов банка подтвердил предыдущие выводы. Около 70% вложений банка — это вложения в кредитные операции. Все остальные активные операции банка составляют меньше 10% валюты баланса.
Теперь, проанализировав отдельно активы и пассивы, следует сделать общие выводы о деятельности банка, сравнив его ресурсы (пассивы) и вложения (активы) (табл. 5).
Таблица 5
Баланс банка
№ |
Наименование статьи |
Данные основная на 01.01.2015 г. (тыс. руб.) |
Данные данные на 01.01.2016 г. (тыс. руб.) |
I Активы |
|||
Продолжение таблицы 5
1 |
Денежные средства |
6 364 017 |
5 452 092 |
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
3 134 125 |
3 842 487 |
2.1 |
Обязательные резервы |
861 388 |
703 672 |
3 |
Средства в кредитных организациях |
6 769 540 |
9 523 834 |
4 |
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
16 544 296 |
18 355 364 |
5 |
Чистая ссудная задолженность |
80 483 433 |
88 721 087 |
6 |
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи |
166 351 |
1 630 099 |
6.1 |
Инвестиции в дочерние и зависимые организации |
4 892 |
4 892 |
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
0 |
8 |
Требование по текущему налогу на прибыль |
0 |
824 |
9 |
Отложенный налоговый актив |
0 |
33 206 |
10 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
904 988 |
870 123 |
11 |
Прочие активы |
1 204 690 |
1 194 092 |
12 |
Всего активов |
117 071 440 |
129 921 208 |
II Пассив |
|||
13 |
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации |
4 500 000 |
0 |
14 |
Средства кредитных организаций |
6 546 385 |
2707259 |
15 |
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями |
72 442 498 |
89777960 |
15.1 |
Вклады физических лиц |
32 088 890 |
44531868 |
16 |
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
462 569 |
144890 |
17 |
Выпущенные долговые обязательства |
16 246 981 |
14454479 |
18 |
Обязательство по текущему налогу на прибыль |
0 |
3847 |
19 |
Отложенное налоговое обязательство |
25 517 |
779358 |
20 |
Прочие обязательства |
831 771 |
866636 |
21 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон |
587 423 |
39131 |
22 |
Всего обязательств |
101 643 144 |
112773830 |
III |
Источники собственных средств |
|
|
Продолжение таблицы 5
23 |
Средства акционеров |
807 000 |
807000 |
24 |
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) |
0 |
0 |
25 |
Эмиссионный доход |
4 193 400 |
4193400 |
26 |
Резервный фонд |
121 050 |
121050 |
27 |
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) |
-73 299 |
19632 |
28 |
Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство |
0 |
0 |
29 |
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
8 391 021 |
10380145 |
30 |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
1 989 124 |
1626421 |
31 |
Всего источников собственных средств |
15 428 296 |
17147378 |
IV Внебалансовые обязательства |
|||
32 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
32 278 640 |
26843565 |
33 |
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства |
3 521 816 |
2459564 |
34 |
Условные обязательства некредитного характера |
0 |
0 |
О
сновными
источниками ресурсов банка являются
средства некредитных
организаций и средства физических лиц,
которые частично размещены в кредиты.
Сравним средства, привлеченные от кредитных организаций, и средства в кредитных организациях (табл. 6).
Таблица 6